LA PURIFICADORA S.

A
INICIO OPERACIÓN EL 1 DE ENERO DE 2020 C0N LOS SALDOS SIGUIENTES

FECHA FOLIO CONCEPTO PARCIAL DEBE

1/1/2020 1
1 CAJA $4,000.00
2 BANCOS 12000.00
3 CLIENTES 6000.00
4 DOCUMENTOS POR COBRAR 2000.00
5 INVENTARIO 10000.00
6 MOBILIARIO Y EQUPO 12000.00
7 GASTOS DE CONSTITUCIÓN 2000.00
8 GASTOS DE INSTALACIÓN 1500.00
9 PROVEEDORES
10 ACREEDORES BANCARIOS
11 DOCUMENTOS POR PAGAR
12 CAPITAL SOCIAL
REGISTRO DE INICIO DE OPERACIÓN
1/2/2020 2
13 COMPRAS 8000.00
14 IVA PENDIENTE DE ACREDITAR 1280.00
9 PROVEEDOR
COMPRA DE MERCANCIA A CREDITO
1/5/2020 3
13 COMPRAS 6200.00
15 IVA ACREDITABLE 992.00
2 BANCOS
COMPRA DE MERCANCIA, PAGADA
CON CHEQUE
1/7/2020 4
3 CLIENTES 8120.00
16 VENTA
17 IVA PENDIENTE DE CAUSAR
VENTA DE MERCANCIA A CREDITO
1/9/2020 5
9 PROVEEDORES 3480.00
15 IVA ACREDITABLE 480.00
2 BANCOS
14 IVA PENDIENTE DE DE ACREDITAR
PAGO A PROVEEDORES CON CHEQUE
1/20/2020 6
2 BANCOS 4640.00
17 IVA PENDIENTE DE CAUSAR 640.00
3 CLIENTES
 18 IVA CAUSADO
PAGO DE CLIENTES CON CHEQUE
1/23/2020 7
2 BANCOS 2000.00
4 DOCUMENTOS POR COBRAR
DOCUMENTO POR COBRAR PAGADO
CON CHEQUE
1/25/2020 8
11 DOCUMENTOS POR PAGAR 2500.00
19 RIF A CARGO 30.00
15 IVA ACREDITABLE 4.80
2 BANCOS
11 DOCUMENTOS POR PAGAR
PAGO DE DOCUMENTO Y FIRMA UNO
NUEVO, PAGO DE INTERESE MAS IVA
1/27/2020 9
20 GASTOS DE VENTA 1300.00
RENTA
15 IVA ACREDITABLE 208.00
2 BANCOS
PAGO CON CHEQUE LA RENTA DEL
ALMACEN
1/28/2020 10
21 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 2000.00
14 IVA PENDIENTE DE ACREDITAR 320.00
22 ACREEDORES
SE QUEDA A DEBER EL PAGO DE LUZ
1/29/2020 11
6 MOBILIARIO Y EQUPO 10000.00
15 IVA ACREDITABLE 1600.00
6 MOBILIARIO Y EQUPO
COMPRA DE MOBILIARIO Y EQUIPO Y
SE PAGA ENTREGADO LOS MUEBLES
ANTERIORES
1/30/2020 12
23 PAPELERIA Y UTILES 1750.00
14 IVA PENDIENTE DE ACREDITAR 280.00
21 GASTOS DE ADMINISTRACION
PAPELERIA Y UTILES 1050.00
22 ACREEDORES
23 PAPELERIA Y UTILES
COMPRA DE PAPELERIA A CREDITO,
SOLO SE OCUPO UNA PARTE
1/31/2020 13
2 BANCOS 754.00
24 OTROS INGRESOS
18 IVA CAUSADO
1/31/2020 COBRA CHEQUE DE UN PROVEEDOR

14
16 IVA PENDIENTE DE CAUSAR 480.00
17 IVA CAUSADO 744.00
25 IVA A FAVOR 3460.80
13 IVA PENDIENTE DE ACREDITAR
14 IVA ACREDITABLE

SUMAS IGUALES $111,813.60

SIGUIENTES

HABER

$5,000.00
3000.00
2500.00
39000.00

9280.00

7192.00

7000.00
1120.00

3480.00
480.00

4640.00
 640.00

2000.00

1034.80
1500.00

1508.00

2320.00

11600.00

2030.00
1050.00

650.00
104.00
 1400.00 4684.80 4684.80
3284.8

$111,813.60
 LA PURIFICADORA S.A
ESQUEMAS DE MAYOR

1) CAJA 2) BANCOS 3) CLIENTES

1) 4000.00 1) 12000.00 7192.00 (3 1) 6000.00
4000.00 6) 4640.00 3480.00 (5 4) 8120.00
7) 2000.00 1034.80 (8 14120.00
13) 754.00 1508.00 (9 9480.00
19394.00 13214.80
6179.20

6) MOBILIARIO Y EQUIPO 7) GASTOS DE CONSTITUCIÓN 8) GASTOS DE INSTALACIÓN

1) 12000.00 11600.00 (11 1) 2000.00 1) 1500.00
11) 10000.00 2000.00 1500.00
22000.00 11600.00
10400.00

13) IVA PENDIENTE DE

11) DOCUMENTOS POR PAGAR 12) COMPRAS ACREDITAR
8) 2500.00 2500.00 (1 2) 8000.00 2) 1280.00
1500.00 (8 3) 6200.00 10) 320.00
2500.00 4000.00 14200.00 12) 280.00
1500.00 1880.00

16) IVA PENDIENTE DE CAUSAR 17) IVA CAUSADO 18) RIF A CARGO
6) 640.00 1120.00 (4 14) 744.00 640.00 (6 8) 30.00
14 480.00 104.00 13 30.00
1120.00 1120.00 744.00 744.00

21) GASTOS DE
ADMINISTRACIÓN 22) ACREEDORES 23) PAPELERIA Y UTILES
10) 2000.00 2320.00 (10 12) 1750.00
12) 1050.00 2030.00 12 700.00
3050.00 4350.00
 3) CLIENTES 4) DOCUMENTOS POR COBRAR 5) INVENTARIOS
4640.00 (6 1) 2000.00 2000.00 (7 1) 10000.00
10000.00
4640.00

GASTOS DE INSTALACIÓN 9) PROVEEDORES 10) ACREEDORES BANCARIOS

5) 3480.00 5000.00 (1 3000.00 (1
9280.00 (2 3000.00
3480.00 14280.00
10800.00

13) IVA PENDIENTE DE

ACREDITAR 14) IVA ACREDITABLE 15) VENTAS
480.00 (5 3) 992.00 3284.80 (14 7000.00 (4
1400.00 (14 5) 480.00 7000.00
8) 4.80
1880.00 9) 208.00
11) 1600.00
3284.80 3284.80

18) RIF A CARGO 19) CAPITAL SOCIAL 20) GASTOS DE VENTA

39000.00 (1 9) 1300.00
39000.00 1300.00

23) PAPELERIA Y UTILES 24) OTROS INGRESOS 25) IVA A FAVOR

1050.00 (12 650.00 (13 14) 3460.80
650.00
 66300.00 66300.00

111813.60 111813.6
 LA PURIFICADORA S.A
BALANZA DE COMPROBACIÓN EL MES DE ENERO DEL 2020

FOLIO MOVIMIENTOS SALDOS

CUENTAS DEBE HABER DEBE HABER
1 CAJA 4000.00 4000.00
2 BANCOS 19394.00 13214.80 6179.20
3 CLIENTES 14120.00 4640.00 9480.00
4 DOCUMENTOS POR COBRAR 2000.00 2000.00
5 INVENTARIO 10000.00 10000.00
6 MOBILIARIO Y EQUIPO 22000.00 11600.00 10400.00
7 GASTOS DE CONSTITUCIÓN 2000.00 2000.00
8 GASTOS DE INSTALACIÓN 1500.00 1500.00
9 PROVEEDORES 3480.00 14280.00 10800.00
10 ACREEDORES BANCARIOS 3000.00 3000.00
11 DOCUMENTOS POR PAGAR 2500.00 4000.00 1500.00
12 COMPRAS 14200.00 14200
13 IVA PENDIENTE DE ACREDITAR 1880.00 1880.00
14 IVA ACREDITABLE 3284.80 3284.80
15 VENTAS 7000.00 7000.00
16 IVA PENDIENTE DE CAUSAR 1120.00 1120.00
17 IVA CAUSADO 744.00 744.00
18 RIF A CARGO 30.00 30.00
19 CAPITAL SOCIAL 39000.00 39000.00
20 GASTOS DE VENTA 1300.00 1300.00
21 GASTOS DE ADMINISTRACION 3050.00 3050.00
22 ACREEDORES 4350.00 4350.00
23 PAPELERIA Y UTILES 1750.00 1050.00 700.00
24 OTROS INGRESOS 650.00 650.00
25 IVA A FAVOR 3460.80 3460.80

SUMAS IGUALES 111813.60 111813.60 66300.00 66300.00