NOMBRE: JOSE CARLOS QUISPE CALSINA TURNO: SABADOS SEMESTRE: 9.

ADMINISTRATIVO CONTABLE ENCARGADO DE FINANZAS ENCARGADO DE ADQUISICIONES ACTIVIDADES

1.- el contador revisa la documentación para
la adquisición del proveedor
INICIO
3.- DOCUMENTO
2.- el contador genera una orden de compra
DE ORDEN DE
9.- RECEPCION DE CHEQUE Y para el encargado de finanzas.
REVISION DE LA MISMA
1 1.-REVISION DE 3.- el encargado de finanzas recepciona la
DOCUMENTOS 4.- REVISION DE orden de compra
ORDEN DE COMPRA
10.-REVICION DE 4.- el encargado de finanzas debe revisar los
2.- ORDEN DE LAS FIRMAS, montos las firmas y la autorización.
COMPRA MONTO Y
AUTORIZACION DEL 5.- el encargado de finanzas elabora el
ESTA EN NO CHEQUE cheque con el monto previsto en la orden de
1
ORDEN? compra.

7.- RECEPCION DE 6.- el encargado de finanzas después de

DOCUMENTOS SI ESTA EN NO elaborar el cheque, verificar los montos y las
CHEQUE 1 firmas entrega el cheque original y una copia
ORDEN?
ORIGINAL Y COPIA al contador para su debido registro y
5- ELABORACION
DEL CHEQUE
DE CHEQUE almacenamiento.
SI
.
7.- el contador recepciona los documentos y
ALMACENA guarda la copia del cheque.
MIENTO DE 6.- ENTREGA LOS 11.- ENTREGA DE CHEQUE AL
CHEQUE DOCUMENTOS PROVEEDOR 8.- el contador verifica los montos las firmas
ORIGINALES Y y autorización del encargado de finanzas y
COPIA DEL procede a entregar el cheque al encargado
CHEQUE AL de adquisiciones
CONTADOR/A
8.- ENTREGA DE CHEQUE AL ENCARGADO
PARA QUE FIN 9.- el encargado de adquisiciones recepcióna
DE ADQUISICIONES
PROCEDA el cheque por parte del contador

10.- el encargado de adquisiciones procede a

la revisión de la autorización, montos y
firmas del cheque, si algo no concordara lo
devuelve al contador para su revisión.

11 si toda la documentación y autorización

del cheque está en orden se procede a
entregar el cheque al respectivo proveedor.

FLUJOGRAMA DE PAGO DE UN CHEQUE FECHA: 15/04/20019 MATERIA: AUDITORIA INTERNA