REGISTRO DE INGRESOS DESCRIPCION DE PROCESO REGISTROS

SUPERVISOR GERENTE/JEFE ENC. CONTABILIDAD

CONTABLE ADMINISTRATIVO AGENCIAS 1. Los encargados de agencia elaboran los informes de
ventas, y depositan el efectivo de las ventas, depositan el
efectivo de las ventas del día de cheques.

2. Contabilidad recepciona los informes de ventas del

día anterior y sus depósitos bancarios.
Notas de ventas- Facturas-
El encargado de contabilidad procede revisar los informes de Comprobante de deposito
agencias, notas de ventas- facturas- depósitos con el sistemas
computarizado.
Registro de sistema
El gerente/Jefe Administración revisa los informes de ventas
del día anterior y sus depósitos y verifica si todo está correcto.

3. Si esta correcto se procede a pesar los datos en su

flujo de caja para su control respectivo.

4. Se procede a pasar los datos al sistema

computarizado para su control respectivo.

5. Se procede al imprimir los comprobante y entregar al

supervisor contable.
Impresión de
6. El supervisor contable debe cerciorarse que los Comprobante
montos estén correctos antes de archivarse.

7. Los comprobantes debidamente firmados.

 REGISTRO DE INGRESOS DESCRIPCION DE PROCESO REGISTROS
CONTABILIDAD GERENTE/JEFE
ADMINISTRATIVO 1. Solicitud de recepción de información comprobante.

2. Se procede a revisión correlativo de números de

cheques.

3. Se procede a ingresar los datos en el sistema de comprobante

contabilidad.

4. Se procede a imprimir el comprobante de los

ingresos como un informe para el jefe administrativo. información

5. La información referida también debe ser

almacenada como un comprobante más de las operaciones de
la empresa.
Impresión de informe
 . DESCRIPCION DE PROCESO REGISTROS
CONTABILIDAD GERENTE/JEFE
ADMINISTRATIVO 1. Recepción de informes, solicitudes de producción, comercial y Informes, respaldos y
administración. solicitudes de comercial,
producción y
2. Verificación de datos informes de control interno. administración.

3. Control de respaldos, firmas de aprobación de solicitudes.

Informes de control.
El jefe administrativo procede a la revisión de informe, si tuviera alguna observación
se pasa nuevamente control interno verificación de datos, caso contrario al
departamento de contabilidad.

4. Se procede al registro contable luego de que hubo la revisión respectiva.

5. Se procede a impresión de comprobante y a archivar.

Impresión de informes
Si no se presentan problemas termina el procedimiento.

. DESCRIPCION DE PROCESO REGISTROS

CONTABILIDAD SUPERVISOR DESPACHOS
CONTABLE 1. Elaboración de planillas en áreas de despachos con nota Elaboración de planilla de
de entrega. trasporte con las notas de
entrega.
Revisión de planilla por supervisión contable, si es rechazada
nuevamente se enviara a despachos a encargada de elaborará
planilla, caso contrario se procede al pago.

2. Luego de revisar y aprobado planillas de trasporte se

elaborara carta para envió al banco.

3. Se enviara planillas en modo digital al banco para

desembolso cuentas de la planilla de trasporte.

4. Se procede al pago de planillas de trasporte. Informes de control.

5. Se realiza el registro contable de planilla de trasporte.

6. Impresión de comprobante.
Impresión de informes
Fin de proceso.

. DESCRIPCION DE PROCESO REGISTROS

CONTABILIDAD SUPERVISOR RRHH
CONTABLE 1. Se elabora planilla en el área de RRHH con datos de Elaboración de planilla de área
producción. RRHH.

Pasa a revisión al área de contabilidad, cuando es negativo se

devuelve a RRHH para nueva revisión, caso contrario se
procede.

2. Revisión de informes que pasaron de RRHH.

3. Se verifica datos y documentos.

Informes de control.
4. Se realiza el registro contable.

5. Se realiza impresión de comprobante.

Impresión de informes
Fin de proceso.

. DESCRIPCION DE PROCESO REGISTROS

ENCARGADO DE PORTERIA
INVENTARIOS 1. Cada día se procede a la verificación, revisión y recojo de las notas de entrega, traspaso
de planta dejados en portería.

2. Se asigna el bloque correspondiente al módulo del que salió el producto a las notas de
entrega y traspaso que son proporcionado por portería.
Notas de entrega/
Salida.
3. Recepción de informes diarios de bajas y la trascripción correspondiente de las notas a
cada modelo productivo.

4. Archivar de manera eficaz toda la documentación generada en su proceso.

La información a cerca de las cantidades y productos salieron desde planta se deben registrarse Notas de entrega/
en el sistema para las notas de entrega se conservan en un archivo, si cuadra con la revisión de
Salida.
la nueva información termina el procedimiento y se archiva los resultados.

5. Revisar y verificar los reingresos de productos a planta.

6. Revisar informes de descarga y la trascripción correspondiente al sistema de inventarios. Notas de entrega/

Salida.
7. Resultado de toda la información anterior hace posible que se pueda realizar
comparaciones y establecer diferencias.

8. Realizar conciliaciones quincenales y mensuales con los playeros para su posterior

entrega de informe de saldos finales o contabilidad.
Notas de entrega/
9. Elaborará informe para el supervisor contable, sobre bajas de productos por:
Salida.
a) Accidentes de tránsito.
b) Por inadecuado manipuleo de productos.
c) Por diferencias encontradas en los recuentos físicos y.
d) Otros.
Registrar en el sistema del inventario
. DESCRIPCION DE PROCESO REGISTROS
ENCARGADA DE INVENTRARIOS
 Continuación del grafico anterior. Informe de cantidades físicas.

3.1. Se debe tabulara toda la información referida a las cantidades y los tipos de materiales
con que se cuenta en planta.

3.2. Efectuar la toma de inversiones físico de productos terminados en planta en forma

mensual, sorpresiva mínimamente una vez en el mes, elaborando un cuadro comparativo
con los saldos obtenidos.

Informe de diferencias.
3.3. Se lleva a cabo el recuento antes de fin de mes por motivos prácticos, si hubieran
diferencias significativas entre lo que tienen y lo que debería tener se realizar una nota
de cargo al encargado de la playa mismo que se pasa a contabilidad para su ejecución.

Se debe coordinar con el encargado de playa para realizar el levantamiento físico, para Impresión de diferencias.
obtener el saldo total de cada producto.

3.4. Se concilia los inventarios con el encargado de playa.

3.5. Se debe presentar el informe de diferencias al jefe administrativos sobre el total en

existencias y el total de bajas para que tome la decisión correspondiente .

. DESCRIPCION DE PROCESO REGISTROS

CONTABILIDA GERENTE/JEFE CONTROL DE
D ADMINISTRATIVO CAJA CHICA 1.Emisión de cheque de parte de Gerente/ Jefe Administrativo para efectivo Caja Chica. Revisión de
solicitudes.
Cobro del cheque que será emitido a la persona encargada de caja chica, es positivo se
cobra, caso contrario rebota cheque volverá emitir bien.

2.Control de caja chica persona encargada.

3.Revisión de solicitudes para pagos a gastos.

Pago de
4.Pago de solicitudes gastos menores de 500Bs.
solicitudes.
Si tuviera descargo presentar informe del gasto, caso contrario realizar directamente
informe de gastos.
Informe de
5.Si tuviera que realizar informe de descargo realizar informe, si existiera cabio o gastos
devolución de efectivo.

6.Realizar informe de gasto por parte de caja chica.

7.Realizar informe general de caja chica presentar a administración.

Se presenta informe de caja chica presentar al jefe administrativo, si es negativo se

vuelve a realizar el informe caso contrario procede.

8.Se prueba se pasa al departamento de contabilidad

9.Se procede al registro contable.

10. Se imprime el comprobante. Impresión de

informe.
Fin de proceso.