PLANIFICACIÓN Y PREPARACIÓN DE AUDITORÍAS

EVIDENCIA: AA2-EV2
TALLER PROGRAMA Y PLAN DE AUDITORÍA.

Ahora es importante que usted como responsable del proceso de mejora continua
determine y desarrolle el programa y plan de auditoría que contribuya a la
determinación de la efectividad del Sistema de Gestión de la Calidad de su empresa
(real o simulada).

Para ello, revise el material de estudio de la unidad y lo dispuesto en la normatividad

ISO 19011:2011 y conteste los siguientes puntos:

1. Diseño del programa de auditorías. El programa de auditoría que diseñe debe

contener lo siguiente:

a) Objetivos y alcance del programa de auditoría.

Ejercer el control de gestion sobre la información de la gestion de la calidad

de los productos elaborados de acuerdo a las normas de calidad
establecidas por la empresa boutique.jc

ALCANCE : ejecución de verificación de procesos operativos

correspondientes al año 2020 por el concepto de gastos y perdidas
generales de los productos elaborados .
b) Cronograma de las auditorías a realizar en el año.

c) Criterios de auditoría.

PROVEEDOR ENTRADAS ACTIVIDADES SALIDAS CLIENT RESPONSABL

E E
 Alta  Program -Elaborar el Evidencia Alata - jefe de control
direcció a de programa de de auditoria dirrecion interno
n auditorias auditorias -Hallazgos - -lider grupo
 depend  Plan de -Elaborar planes de acciones depende auditor
encia auditoria auditoria correctivas ncia o
de la  Proceso -Preparar la y proceso
entidad de la auditoria preventivas s de la
 entidad -Realizar reunión de entidad
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mos de de -Recolección de auditoria organis
control mejorami información Planes de mos de
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 PLANIFICACIÓN Y PREPARACIÓN DE AUDITORÍAS

vigentes conclusiones de to
 Auditoria auditoria
s internas -Ejecutar reunión
del cierre
-Distribuir el informe
-Realizar el
seguimiento

DOCUMENTOS REGISTROS

MANUAL DE PLAN DE LISTA DE

PROCEDIMIENTOS MEJORAMIENTO VERIFICACION
MANUAL DE PROGRAMA DE FORMATO DE
IMPLEMENTACION AUDITORIA PROGRAMA DE
AUDITORIAS
MANUAL DE INFORME DE FORMATO DE
COMPETENCIAS AUDITORIAS INFORME DE
ANTERIORES AUDITORIAS

Elaborar el paln de visita de auditoria . precisar los detalles de la auditoria

tales como :
 Determinación del tipo de auditoria
 Determinación de equipos electrónicos almacenamiento a utilizar
 Consideración y definición de fechas ,inucios y terminación ,
actividades preparación y entrega de informe
 Asignación de tareas al equipo auditor
 Determinación de recursos necesarios
 PLANIFICACIÓN Y PREPARACIÓN DE AUDITORÍAS

d) Auditores seleccionados por procesos.

Para la empresa es de vital importancia que la auditoria se
realice de manera objetiva transparente y que con lleve a los mejores resultados,
por ello los auditores seleccionados serán profesionales en auditorias, con
experiencia mínimo de 2 años realizando la labor y que sean personas externas a la
empresa para garantizar conflictos de interés
.

e) Recursos necesarios.
f) RECURSOS HUMANOS : profesionales de oficina de control interno
auditores de calidad de la empresa boutique jc, viáticos ,papelería y útiles
g) TECNOLOGICOS HARDMARE : equipo de computadores y impresoras
software : internet , aplicativos y office
h) INFRAESTRUCTURA :
i) Identificar y evaluar los riesgos del programa de auditoría.

2. Diseño del plan de auditoría. El plan de auditoría que diseñe debe contener lo
siguiente:

a) Objetivos y alcance de la auditoría.

OBJETIVO : determinar que el sgc se ha implementado y mantenido
apropiadamente evaluando la capacidad del mismo para asegurar el
cumplimiento con los requisitos reglamentarios ,legales y contractuales

ALCANCE : desde la planificación ,programación y ejecución hasta

documentación ,así como el seguimiento de las acciones correctivas que
resulten de las auditorías internas , con el fin de identificar el grado del
cumplimiento del sistema de gestión de la organización
b) Procesos a ser auditados.
ESTRATEGICOS : direccionamiento del plan estratégico
Apoyo : Personal con experiencia en el campo
MISIONALES : del servicio
Criterios de auditoría y documentación de referencia.
Implementar un plan de auditorías en donde se precise todos los detalles
que se deben mantener En el momento de la auditoria ,para obtener
mejores resultados , en donde se definan los objetivos ,el alcance y
antecedentes ,también determinar el tipo de auditoria ,como las tareas que
 PLANIFICACIÓN Y PREPARACIÓN DE AUDITORÍAS

se asignaran al auditor y asignar los recursos necesarios para la realización

de la auditoria
c) Ubicación, fechas, tiempo esperado y duración de las actividades de
auditoría.
Ubicación : boutique jc , Sogamoso –Boyaca –COLOMBIA
Fecha : PRIMERA AUDITORIA 11 al 15 de abril y la SEGUNDA 10 al 14 de octubre de
2023
Tiempo esperado y duración de las actividades de auditoria : se cuenta con un tiempo
de duración de 4 días según la producción de la planta .
d) Métodos de auditoría a utilizar.

Se implementara el método deductivo e inductivo para así establecer las fases

generales de la auditoria y determinar : Establecimiento de los objetivos
generales del examen, Determinación de los objetivos específicos del examen de cada
área, Determinación de los procedimientos de auditoría, Determinación de los procedimientos
de auditoría

e) Roles y responsabilidades de los miembros del equipo auditor.

3. Finalmente, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el

desarrollo de esta actividad.

Contar con personal Calificado para desempeñar los roles que intervengan en la auditoria es
de vital importancia, porque son los que al final determinan que los resultados sean
satisfactorios o no, por ejemplo, si en el momento de la auditoria el auditor interactúa con algún
colaborador y este responde correctamente entonces se expondrá
Que es un personal entrenado y calificado para realizar las actividades en el proceso. Contar
con una buen programa y plan de auditoria es un deber que las organizaciones deben
asegurar tener en las mejores estandarizaciones y con todos los
recursos .Para desarrollar la auditoría interna, debe establecerse comunicación entre los
involucrados, la alta gerencia, y personal en general manteniendo un buen clima para obtener
los mejores resultados.

Una vez termine de documentarse y aclarar las dudas con su instructor, debe entregar
como evidencia lo siguiente: Archivo en un procesador de textos (Ejemplo: Word), que
contenga todo lo solicitado.

Para entregar la evidencia solicitada, diríjase a: Actividad 2 / Evidencias / AA2-Ev2

Taller Programa y Plan de auditoría.

Mayerly jhoanna colmenares hernandez