RESUMEN DE COSTO DIRECTO Y GASTOS GENERALES

Consolidado de Gastos
MODALIDAD : Ejecución Presupuestaria Por Contrato 270
TIEMPO
EJECUCION: DIAS CALENDARIOS

PROYECTO:

UNIDAD EJECUTORA
CODIGO UNICO
INSTITUCION EDUCATIVA:
DISTRITO
PROVINCIA
DEPARTAMENTO
CODIGO LOCAL : CODIGO MODULAR: 1155837 FECHA: Jun-21

PORCENTAJE CD
MONTO DEL COSTO DIRECTO DEL PRESUPUESTO BASE: S/. 5,689,209.99 100%

Resúmen de Análisis de Gastos Generales

Item Descripción Und. Cantidad Precio Unitario S/. Valor Total S/.
I Gastos Generales Fijos
1 Análisis de Gastos Generales Fijos Glb. 1.00 89,288.91 89,288.91

II Gastos Generales Variables

1 Análisis de Gastos Generales Variables Glb. 1.00 562,125.63 562,125.63

Total de Gastos Generales S/. 651,414.54

Resúmen de Análisis de Gastos De Supervision

Item Descripción Und. Cantidad Precio Unitario S/. Valor Total S/.
I Gastos Generales de Supervision
1 Análisis de Gastos Generales Fijos Glb. 1.00 344,197.54 344,197.54

Total de Gastos De Supervision S/. 344,197.54

 DESCRIPCION DEL COSTO
COMPONENTE I
OBRAS PROVISIONALES,TRABAJOS PRELIMINARES,
01 SEGURIDAD Y SALUD EN OBRA, PLAN DE S/. 1,010,425.42
CONTINGENCIA
02 ESTRUCTURAS S/. 2,676,282.30
03 ARQUITECTURA, EVACUACIÓN Y SEÑALIZACIÓN S/. 1,349,671.64
04 INSTALACIONES SANITARIAS S/. 257,405.81
05 INSTALACIONES ELECTRICAS Y COMUNICACIONES S/. 395,424.82
* COSTO DIRECTO S/. 5,689,209.99
* Gastos Generales S/. 651,414.54 11.45%
* Utilidad S/. 284,460.50 5.00%
SUB TOTAL PRESUPUESTO S/. 6,625,085.03
* Impuesto General a las Ventas S/. 1,192,515.31 18.00%
SUB TOTAL PRESUPUESTO COMPONENTE I S/. 7,817,600.34
========================================================================================
* Componente II: Plan Prevencion y Control Covid-19 S/. 141,995.88
* Gastos Generales S/. 26,340.24 18.55%
SUB TOTAL PRESUPUESTO S/. 168,336.12
* Impuesto General a las Ventas S/. 30,300.50 18.00%
SUB TOTAL PRESUPUESTO COMPONENTE II S/. 198,636.62
========================================================================================
* Componente III: Mobiliario y Equipamiento S/. 440,704.98
TOTAL PRESUPUESTO DE OBRA COMPONENTE I + II + III S/. 8,456,941.94
* Gastos Supervision S/. 344,197.54 4.07%
TOTAL INVERSION PARA LA OBRA S/. 8,801,139.48
SON : OCHO MILLONES OCHOCIENTOS UN MIL CIENTO TREITA Y NUEVE CON 48/100 SOLES
 ANEXO N° 01 - DESAGREGADO DE GASTOS GENERALES
:“MEJORAMIENTO DEL SERVICIO EDUCATIVO DE LA INSTITUCIÓN EDUCATIVA DE NIVEL PRIMARIO N°81946 – CÉSAR VALLEJO DEL CENTRO POBLADO
PROYECTO:
SAN VICENTE DE PAUL, DISTRITO DE LONGOTEA – BOLÍVAR – LA LIBERTAD”
UNIDAD EJECUTORA : MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LONGOTEA
CODIGO UNICO : 2294966
INSTITUCION EDUCATIVA: : I.E N° 81946 - CESAR VALLEJO
DISTRITO 0
PROVINCIA 0
DEPARTAMENTO 0
CODIGO LOCAL : 258354 CODIGO MODULAR: 1155837 FECHA: Jun-21

COSTO DIRECTO S/. 5,689,209.99

GASTOS GENERALES S/. 651,414.54 (11.45%)
SON: SEISCIENTOS CINCUENTA Y UN MIL CUATROCIENTOS CATORCE CON 54/100 SOLES

I.- CALCULO DE GASTOS GENERALES

GASTOS GENERALES FIJOS + GASTOS GENERALES VARIABLES S/. 651,414.54
01) GASTOS GENERALES FIJOS

COSTO
ÍTEM DESCRIPCIÓN UNIDAD CANT PARCIAL
UNITARIO

01.01.00 Fianzas: Contratación

- Fianza por Garantía de Fiel Cumplimiento ((Vigencia hasta la liquidación) 1 16,286.67 16,286.67
- Fianza por Garantía de Adelanto en Efectivo 1 9,934.87 9,934.87
- Fianza por Garantía de Adelanto en Materiales 1 19,869.73 19,869.73
01.02.00 Seguros: Contratación
- Póliza de Seguros C.A.R. Contra Todo Riesgo (vigencia durante ejecución de la obra) 1 17,589.60 17,589.60
- Póliza SCTR del Personal de Administración y Control de Obra - Gastos Generales (vigencia durante ejec. de 1 6,470.03 6,470.03
- PÓLIZA DE SEGUROS ESSALUD + VIDA 1 1,516.86 1,516.86
01.03.00 Impuestos Pago Sencico e ITF
- Sencico (0.20% del ppto) 1 15,635.20 15,635.20
- Impuestos ITF 1 885.95 885.95

TOTAL GASTOS FIJOS S/. 89,288.91

02) GASTOS GENERALES VARIABLES

 CANTIDAD DE CANTIDAD
ÍTEM DESCRIPCIÓN UNIDAD DESCRIPCION
PARTICIPACION PRECIO PARCIAL
(tiempo o N°)

02.01.00 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN EN OBRA

Sueldos y beneficios
- Ingeniero Principal Residente de la Obra mes 1 9 100% 9,000.00 S/ 81,000.00
- Especialista en Estructuras mes 1 6 50% 6,000.00 S/ 18,000.00
- Especialista en Arquitectura mes 1 3 50% 6,000.00 S/ 9,000.00
- Especialista Sanitario mes 1 2 25% 6,000.00 S/ 3,000.00
- Especialista Electromecanico mes 1 3 25% 6,000.00 S/ 4,500.00
- Especialista en Mecanica de Suelos mes 1 2 25% 6,000.00 S/ 3,000.00
- Especialista Planeamiento y Costos mes 1 9 25% 6,000.00 S/ 13,500.00
- Especialista de Calidad mes 1 4 25% 6,000.00 S/ 6,000.00
- Especialista en Equipamiento mes 1 1 25% 6,000.00 S/ 1,500.00
- Especialista en Estudio e Impacto Ambiental, Seguridad y Salu mes 1 9 100% 6,000.00 S/ 54,000.00
- Administrador de Obra mes 1 9 100% 3,200.00 S/ 28,800.00
- Maestro de Obra mes 1 9 100% 3,500.00 S/ 31,500.00
- Almacenero mes 1 9 100% 1,800.00 S/ 16,200.00
- Guardianía (OG) mes 1 9 100% 1,800.00 S/ 16,200.00

02.02.00 Pago de Beneficios Sociales 51.00%

- Asignación Familiar (10% de RMV) Glb 1 1 2,932.50 S/ 2,932.50
- ESSALUD (9% P. Unit. - Aporta el Empleador) Glb 1 1 36,693.00 S/ 36,693.00
- C.T.S. (8.3333% P. Unit.) Glb 1 1 37,070.84 S/ 37,070.84
- Vacaciones (1/12 de (P. Unit.+ Asig. Fam.)) Glb 1 1 34,219.38 S/ 34,219.38
- Gratificación (1/6 PUnit. x 2) Glb 1 1 34,219.38 S/ 34,219.38

02.03.00 Equipamiento y Mobiliario

- Utiles de escritorio, ploteos mes 1 9 300.00 S/ 2,700.00
- Computadoras e impresora und 2 1 4,500.00 S/ 9,000.00
- Mobiliarios de oficina mes 9 1 180.00 S/ 1,620.00

- Equipo de Laboratorio de Concreto mes 2 1 1,200.00 S/ 2,400.00

- Equipo de Laboratorio de Suelos mes 2 1 1,200.00 S/ 2,400.00

02.04.00 Ensayos y pruebas de calidad
- Diseño de mezclas und 3 400.00 S/ 1,200.00
- Pruebas de Calidad en estructuras metalicas und 1 3,600.00 S/ 3,600.00
- Roturas de probeta und 40 25.00 S/ 1,000.00
- Ensayo de compactacion proctor und 4 270.00 S/ 1,080.00
 02.05.00 Alquileres, servicios, equipos de oficina de obra y comunicaciones
- Alquiler local de oficina mes 1 9 414.40 S/ 3,729.60
- Alquiler local para Alojamiento mes 1 9 414.00 S/ 3,726.00
- Equipos de comunicación mes 1 9 60.00 S/ 540.03
- Grupo Electrogeno 20 Kw mes 1 9 400.00 S/ 3,600.01

02.06.00 Vehículos para Movilidad y Transporte interno:

- Camionetas Pick Up Doble Cabina 4x4 c/radio transmisor (*) mes 1 9.00 1 5,932.20 S/ 53,389.83

02.07.00 Combustible P/Camioneta Pick Up

- combustible para camioneta gln 60 9.00 1 11.02 S/ 5,949.15

02.08.00 Bienes de Consumo

- Casco de Seguridad und 14 29.66 S/ 415.25

- Zapato de Seguridad und 14 322.03 S/ 4,508.47

- Chalecos de Seguridad und 14 55.08 S/ 771.19

02.09.00 Gastos Finacieros Complementarios - Renovacion de Fianzas

- Fianza por Garantía de Adelanto en Efectivo 1 5,048.87 5,048.87
- Fianza por Garantía de Adelanto en Materiales 1 10,097.73 10,097.73

02.10.00 ETAPA RECEPCIÓN Y LIQUIDACION DE OBRA

02.10.01 Sueldos y Salarios (Incluidos Beneficios Sociales)
02.10.01.01 Personal Profesional Clave
Ingeniero Residente Mes 1 1 9,000.00 9,000.00
Especialista Planeamiento y Costos Mes 0.5 1 6,000.00 3,000.00
Administrador Mes 0.5 1 3,200.00 1,600.00
02.10.02 Oficinas Adm. Campo: Útiles de Oficina
Oficinas incl. Mobiliario y utiles de
ofic. Mes 1 1 414.40 414.40

TOTAL GASTOS VARIABLES S/. 562,125.63

III.- GASTOS GENERALES TOTAL
GASTOS FIJOS + GASTOS VARIABLES S/. 651,414.54
TOTAL DE COSTO DIRECTO S/. 5,689,209.99
% DE GASTOS GENERALES 11.45%
 PROYECTO: 0
UNIDAD EJECUTORA 0
CODIGO UNICO 0
INSTITUCION EDUCATIVA: 0
DISTRITO 0
PROVINCIA 0
DEPARTAMENTO 0
CODIGO LOCAL : 258354 CODIGO MODULAR: 1155837 FECHA: Jun-21

ANEXO N° 02.-DESAGREGADO GASTOS GENERALES FIJOS

Descripcion INGRESO DE DATOS

Costo Directo : 5,689,209.99 Soles Ingreso de Datos
GGF : 89,320.60 Soles Calculos Previos
GGV 562,093.95
UTILIDAD 284,460.50
SUB TOTAL (sin IGV) 6,625,085.03 Soles Resultado
Monto contrato Garantizar S/. 7,817,600.34 Soles Fiel cumplimiento de..
Duracion obra : 270.00 dias

* FIANZA POR GARANTIA DE FIEL CUMPLIMIENTO (10%)

Garantia Fiel Cump. TEA TEA / 360 dias Duración Obra Duración Liq. Garantia FC
Descripción
10% % % (Dias) (Dias) (sin IGV) S/.
FIANZA POR GARANTIA DE
781,760.03 2.50% 0.006944% 270.00 30 16,286.67
FC

* FIANZA POR GARANTIA DE DE ADELANTO EN EFECTIVO (10%)

Garantia Fiel Cump. TEA TEA / 360 dias Factor Avance Renovacion Garantia FC (sin IGV)
Descripción
10% % % % % c/ 3 meses (Dias) S/.
FIANZA
781,760.03 2.50% 0.006944% 100.00% 100.00% 90.00 4,886.00
Adelanto en Efectivo
FIANZA
781,760.03 2.50% 0.006944% 60.00% 60.00% 90.00 2,931.60
Adelanto en Efectivo
FIANZA
781,760.03 2.50% 0.006944% 40.00% 40.00% 90.00 1,954.40
Adelanto en Efectivo
 FIANZA
781,760.03 2.50% 0.006944% 10.00% 10.00% 30.00 162.87
Adelanto en Efectivo
FIANZA
781,760.03 2.50% 0.006944% 0.00% 0.00% -
Adelanto en Efectivo
Costo por Renovación 9,934.87
* FIANZA POR GARANTIA DE DE ADELANTO EN MATERIALES (20%)
Garantia Fiel Cump. TEA TEA / 360 dias Factor Avance Renovacion Garantia FC (sin IGV)
Descripción
20% % % % % c/ 3 meses (Dias) S/.
FIANZA
1,563,520.07 2.50% 0.006944% 100.00% 100.00% 90.00 9,772.00
Adelanto en Materiales
FIANZA
1,563,520.07 2.50% 0.006944% 60.00% 60.00% 90.00 5,863.20
Adelanto en Materiales
FIANZA
1,563,520.07 2.50% 0.006944% 40.00% 40.00% 90.00 3,908.80
Adelanto en Materiales
FIANZA
1,563,520.07 2.50% 0.006944% 10.00% 10.00% 30.00 325.73
Adelanto en Materiales
FIANZA
1,563,520.07 2.50% 0.006944% 10.00% 0.00% -
Adelanto en Materiales
Costo por Renovación 19,869.73
* Póliza de Seguros C.A.R. Contra Todo Riesgo (vigencia durante ejecución de la obra)
TEA TEA / 360 dias Duración Obra Póliza
Descripción
Monto del Contrato % (Dias) S/.
SEGUROS CAR 7,817,600.34 0.30% 0.000833% 270.00 17,589.60

* SEGURO SCTR del Prersonal del personal tecnico - Gastos Generales (vigencia durante ejec. de obra)
SUB TOTAL (sin IGV) TEA TEA / 360 dias Duración Obra Póliza
Descripción
% (Dias) S/.
Tasa SALUD (Empleados) 431,335.09 0.50% 0.001389% 270.00 1,617.51
Tasa PENSION 431,335.09 1.50% 0.004167% 270.00 4,852.52
6,470.03
* POLIZA DE SEGUROS ESSALUD + Vida para los trabajadores
Descripción TEA PÓLIZA DE SCTR
Descripción
% S/.
PÓLIZA DE SEGUROS
286,200.00 0.53% 1,516.86
ESSALUD + VIDA
* PAGO SENCICO
Descripción TEA PÓLIZA DE SCTR
Descripción
% S/.
Sencico (0.20% del ppto) 7,817,600.34 0.20% 15,635.20

* Impuestos ITF
Descripción TEA PÓLIZA DE SCTR
Descripción
% S/.
Impuestos ITF 7,817,600.34 0.01% 885.95
 GASTOS DE SUPERVISIÓN
PROYECTO: 0

UNIDAD EJECUTORA 0
CODIGO UNICO 0
INSTITUCION EDUCATIVA: 0
DISTRITO 0
PROVINCIA 0
DEPARTAMENTO 0
CODIGO LOCAL : 258354 CODIGO MODULAR: 1155837 FECHA: Jun-21

PRESUPUESTO DE OBRA 8,456,941.94 Tiempo de ejecucion: 270 dias calendarios

RESUMEN DE COSTOS
UNIDAD CANTIDAD TIEMPO EN IMPORTE S/.
CONCEPTO
MESES S/. SUBTOTAL TOTAL
I. ETAPA DE SUPERVISION DE OBRA 200,325.00
A. SUELDOS Y SALARIOS (INC. LEYES SOCIALES) 187,725.00
A.1. PERSONAL PROFESIONAL CLAVE PARA LA SUPERVISION D ELA OBRA 187,725.00
Ingeniero Supervisor Mes 1 9 12,500.00 112,500.00
Especialista en Estructuras Mes 0.5 6 8,400.00 25,200.00
Especialista en Arquitectura Mes 0.5 3 8,400.00 12,600.00
Especialista Electrico Mes 0.25 4 8,400.00 8,400.00
Especialista Planeamiento y Costos Mes 0.25 9 8,400.00 18,900.00
Asistente Administrativo Mes 0.25 9 4,500.00 10,125.00
B. OFICINAS ADM. DE CAMPO: UTILES DE OFICINA, AMORTIZACIÓN DE EQUIPOS: 12,600.00
Oficinas incl. Mobiliario y utiles de ofic. mes 1 9 400.00 3,600.00
Equipos de Cómputo, fotocopiadoras, Software, calc Und 2 1 4,500.00 9,000.00

II. ETAPA RECEPCIÓN Y LIQUIDACION DE OBRA 19,350.00

A. SUELDOS Y SALARIOS (INC. LEYES SOCIALES) 18,950.00

A.1. PERSONAL PROFESIONAL CLAVE 18,950.00
Ingeniero Supervisor Mes 1 1 12,500.00 12,500.00
Especialista Planeamiento y Costos Mes 0.5 1 8,400.00 4,200.00
Asistente Administrativo Mes 0.5 1 4,500.00 2,250.00
B. OFICINAS ADM. DE CAMPO: UTILES DE OFICINA, : 400.00
Oficinas incl. Mobiliario y utiles de ofic. mes 1 1 400.00 400.00

III. COSTO DIRECTO 219,675.00

IV. GASTOS GENERALES 61,034.08
V. UTILIDAD (5% CD) 10,983.75
VI. TOTAL 291,692.83
VII. IGV (18 %) 52,504.71
VIII. TOTAL 344,197.54
PORCENTAJE 4.07%
 DETALLE DE GASTOS GENERALES DE SUPERVISIÓN

PROYECTO: 0

UNIDAD EJECUTORA 0
CODIGO UNICO 0

INSTITUCION EDUCATIVA: 0

DISTRITO 0

PROVINCIA 0
DEPARTAMENTO 0
CODIGO LOCAL : 258354 CODIGO MODULAR: 1155837 FECHA: Jun-21

PRESUPUESTO DE OBRA 8,456,941.94

DETALLE DE GASTOS GENERALES DE SUPERVISIÓN
RESUMEN DE COSTOS
UNIDAD CANTIDAD TIEMPO EN IMPORTE S/.
CONCEPTO
MESES S/. SUBTOTAL TOTAL
I. DETALLE DE GASTOS GENERALES 61,034.08

A. SUELDOS DE PERSONAL CEDE CENTRAL 4,860.00

Contador Mes 0.1 9 3,600.00 3,240.00
Secretaria Mes 0.1 9 1,800.00 1,620.00
B. OFICINAS ADM. CEDE CENTRAL 4,627.53
Oficinas incl. Mobiliario y utiles de ofic. mes 0.1 9 1,400.00 1,260.00
Equipos de Cómputo, fotocopiadoras, Software, calculado Und 1 1 3,367.53 3,367.53

C. MOVILIDAD Y EQUIPOS DE CAMPO PARA OBRA 51,546.55

Alquiler de Camioneta uso del Personal Tecnico mes 1 9 5,200.00 46,800.00
Alquiler de Equipo topografico mes 0.25 8 2,373.28 4,746.55
VIII. TOTAL GASTOS GENERALES 61,034.08
 ANEXO N° 01 - DESAGREGADO DE GASTOS GENERALES VARIABLES PLAN COVID

PROYECTO: 0
UNIDAD
0
EJECUTORA
CODIGO UNICO 0
INSTITUCION
0
EDUCATIVA:
DISTRITO 0
PROVINCIA 0
DEPARTAMENTO 0
CODIGO LOCAL : CODIGO MODULAR: 1155837 FECHA: Jun-21

COSTO DIRECTO S/. 141,995.88

GASTOS GENERALES S/. 26,340.24 (18.55%)
SON: VEITISEIS MIL TRECIENTOS CUARENTA CON 24/100 SOLES
I.- CALCULO DE GASTOS GENERALES
GASTOS GENERALES FIJOS + GASTOS GENERALES VARIABLES S/. 26,340.24
01) GASTOS GENERALES FIJOS

COSTO
ÍTEM DESCRIPCIÓN UNIDAD CANT PARCIAL
UNITARIO

TOTAL GASTOS FIJOS S/. -

02) GASTOS GENERALES VARIABLES

CANTIDAD DE CANTIDAD
ÍTEM DESCRIPCIÓN UNIDAD DESCRIPCION
PARTICIPACION PRECIO PARCIAL
(tiempo o N°)

02.01.00 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN EN OBRA

Sueldos y beneficios

- Enfermero mes 1 9 100% 2,100.00 S/ 18,900.00

02.02.00 Pago de Beneficios Sociales 37.00%

 mes 1 9 100% 777.00 S/ 6,993.00

02.03.00 Equipamiento y Mobiliario

- Utiles de escritorio, ploteos mes 1 9 100% 49.69 S/ 447.24

02.02.00 Ensayos y pruebas de calidad

02.02.00 Alquileres, servicios, equipos de oficina de obra y comunicaciones

02.05.00 Vehículos para Movilidad y Transporte interno:

02.07.00 Gastos Finacieros Complementarios - Renovacion de Fianzas

TOTAL GASTOS VARIABLES PLAN COVID S/. 26,340.24

III.- GASTOS GENERALES TOTAL
GASTOS FIJOS + GASTOS VARIABLES S/. 26,340.24
TOTAL DE COSTO DIRECTO S/. 141,995.88
% DE GASTOS GENERALES 18.55%