RESUMEN DE COSTO DIRECTO Y GASTOS GENERALES

Consolidado de Gastos
MODALIDAD : Ejecución Presupuestaria Por Contrato TIEMPO EJECUCION: 300 DIAS
CALENDARIO

MEJORAMIENTO DEL SERVICIO DE EDUCACION EN LA INSTITUCION EDUCATIVA POLITECNICO INDUSTRIAL DEL DISTRITO DE MACUSANI, PROVINCIA DE
CARABAYA - PUNO

UNIDAD EJECUTORA : MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CARABAYA

CODIGO UNICO : 2353305
INSTITUCION EDUCATIVA: I.E.S. POLITECNICO INDUSTRIAL MACUSANI
CODIGO LOCAL : 18929 CODIGO MODULAR : 1308790
UBICACIÓN MACUSANI FECHA: Dic-20

PORCENTAJE CD
S/. DIRECTO DEL PRESUPUESTO BASE:
MONTO DEL COSTO S/. 6,910,186.28 100%
Resúmen de Análisis de Gastos Generales

Item Descripción Und. Cantidad Precio Unitario S/. Valor Total S/.
I Gastos Generales Fijos
1 Análisis de Gastos Generales Fijos Glb. 1.00 112,604.58 112,604.58

II Gastos Generales Variables

1 Análisis de Gastos Generales Variables Glb. 1.00 637,150.63 637,150.63

Total de Gastos Generales S/. 749,755.21

Resúmen de Análisis de Gastos De Supervision

Item Descripción Und. Cantidad Precio Unitario S/. Valor Total S/.
I Gastos Generales de Supervision
1 Análisis de Gastos Generales Fijos Glb. 1.00 387,336.53 387,336.53

Total de Gastos De Supervision S/. 387,336.53

DESCRIPCION DEL COSTO

COMPONENTE I

OBRAS PROVISIONALES,TRABAJOS PRELIMINARES,

01 S/. 1,478,159.29
SEGURIDAD Y SALUD EN OBRA, PLAN DE CONTINGENCIA

02 ESTRUCTURAS S/. 2,446,482.78

03 ARQUITECTURA, EVACUACIÓN Y SEÑALIZACIÓN S/. 1,793,707.81

04 INSTALACIONES SANITARIAS S/. 218,944.97

05 INSTALACIONES ELECTRICAS Y COMUNICACIONES S/. 972,891.43

* COSTO DIRECTO S/. 6,910,186.28
* Gastos Generales S/. 749,755.21 10.85%
* Utilidad S/. 345,509.31 5.00%
SUB TOTAL PRESUPUESTO S/. 8,005,450.80
* Impuesto General a las Ventas S/. 1,440,981.14 18.00%
SUB TOTAL PRESUPUESTO COMPONENTE I S/. 9,446,431.94
* Componente II: Plan Prevencion y Control Covid-19 S/. 250,873.49
* Gastos Generales S/. 25,589.10 10.20%
SUB TOTAL PRESUPUESTO S/. 276,462.59
* Impuesto General a las Ventas S/. 49,763.27 18.00%
SUB TOTAL PRESUPUESTO COMPONENTE II S/. 326,225.86
* Componente III: Mobiliario y Equipamiento S/. 528,845.66

TOTAL PRESUPUESTO DE OBRA COMPONENTE I + II + III S/. 10,301,503.46

* Gastos Supervision S/. 387,336.53 3.76%

TOTAL INVERSION PARA LA OBRA S/. 10,688,839.99

SON : DIEZ MILLONES SEISCIENTOS OCHENTA Y OCHO MIL OCHOCIENTOS TREINTA Y NUEVE Y 99/100 NUEVOS SOLES
 ANEXO N° 01 - DESAGREGADO DE GASTOS GENERALES
PROYECTO MEJORAMIENTO DEL SERVICIO DE EDUCACION EN LA INSTITUCION EDUCATIVA POLITECNICO INDUSTRIAL DEL DISTRITO DE MACUSANI, PROVINCIA DE
CARABAYA - PUNO

UNIDAD EJECUTORA : MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CARABAYA

CODIGO UNICO : 2300940

I.E.S. POLITECNICO INDUSTRIAL MACUSANI

INSTITUCION EDUCATIVA :

CODIGO LOCAL : 18929 CODIGO MODULAR : 1308790

UBICACIÓN : DIST. MACUSANI; PROV. CARABAYA; DEP. PUNO FECHA : Dic-20

COSTO DIRECTO S/. 6,910,186.28

GASTOS GENERALES S/. 749,755.21 (10.85000%)
SON : SETECIENTOS CUARENTA Y NUEVE MIL SETECIENTOS CINCUENTA Y CINCO Y 21/100 NUEVOS SOLES
I.- CALCULO DE GASTOS GENERALES
GASTOS GENERALES FIJOS + GASTOS GENERALES VARIABLES S/. 749,755.21
01) GASTOS GENERALES FIJOS

COSTO
ÍTEM DESCRIPCIÓN UNIDAD CANT PARCIAL
UNITARIO

01.01.00 Fianzas: Contratación

- Fianza por Garantía de Fiel Cumplimiento ((Vigencia hasta la liquidación) 1 21,782.61 21,782.61
- Fianza por Garantía de Adelanto en Efectivo 1 12,079.45 12,079.45
- Fianza por Garantía de Adelanto en Materiales 1 24,158.91 24,158.91
01.02.00 Seguros: Contratación
- Póliza de Seguros C.A.R. Contra Todo Riesgo (vigencia durante ejecución de la obra) 1 23,762.85 23,762.85
- Póliza SCTR del Personal de Administración y Control de Obra - Gastos Generales (vigencia durante ejec. de obra) 1 8,065.35 8,065.35
- PÓLIZA DE SEGUROS ESSALUD + VIDA 1 1,674.80 1,674.80
01.03.00 Impuestos Pago Sencico e ITF
- Sencico (0.20% del ppto) 1 19,010.28 19,010.28
- Impuestos ITF 1 970.33 970.33

TOTAL GASTOS FIJOS S/. 112,604.58

02) GASTOS GENERALES VARIABLES

CANTIDAD DE CANTIDAD
ÍTEM DESCRIPCIÓN UNIDAD PARTICIPACION PRECIO PARCIAL
DESCRIPCION (tiempo o N°)

02.01.00 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN EN OBRA

Sueldos y beneficios
- Ingeniero Principal Residente de la Obra mes 1 10 100% 9,000.00 S/ 90,000.00
- Especialista en Estructuras mes 1 6 25% 6,000.00 S/ 9,000.00
- Especialista en Arquitectura mes 1 5 25% 6,000.00 S/ 7,500.00
- Especialista Sanitario mes 1 3 25% 6,000.00 S/ 4,500.00
- Especialista Electromecanico mes 1 4 25% 6,000.00 S/ 6,000.00
- Especialista en Mecanica de Suelos mes 1 3 25% 6,000.00 S/ 4,500.00
- Especialista Planeamiento y Costos mes 1 10 50% 6,000.00 S/ 30,000.00
- Especialista de Calidad mes 1 6 25% 6,000.00 S/ 9,000.00
- Especialista en Equipamiento mes 1 1 25% 6,000.00 S/ 1,500.00
- Especialista en Estudio e Impacto Ambiental, Seguridad y Saludmes
Ocupacional 1 10 100% 6,000.00 S/ 60,000.00
- Administrador de Obra mes 1 10 100% 3,200.00 S/ 32,000.00
- Maestro de Obra mes 1 10 100% 3,200.00 S/ 32,000.00
- Almacenero mes 1 10 100% 1,500.00 S/ 15,000.00
- Guardianía (OG) mes 1 10 100% 1,500.00 S/ 15,000.00

02.01.00 Pago de Beneficios Sociales 53.00%

- Asignación Familiar (10% de RMV) Glb 1 1 3,312.00 S/ 3,312.00
- ESSALUD (9% P. Unit. - Aporta el Empleador) Glb 1 1 42,480.00 S/ 42,480.00
- C.T.S. (8.3333% P. Unit.) Glb 1 1 42,909.94 S/ 42,909.94
- Vacaciones (1/12 de (P. Unit.+ Asig. Fam.)) Glb 1 1 39,609.33 S/ 39,609.33
- Gratificación (1/6 PUnit. x 2) Glb 1 1 39,609.33 S/ 39,609.33

02.02.00 Equipamiento y Mobiliario

- Utiles de escritorio, ploteos mes 1 360.00 10 100% S/ 3,600.00
- Computadoras e impresora und 1 5,271.27 3 100% S/ 15,813.80
- Mobiliarios de oficina mes 1 720.00 10 100% S/ 7,200.00

- Equipo de Laboratorio de Concreto mes 1 1,200.00 4 100% S/ 4,800.00

- Equipo de Laboratorio de Suelos mes 1 1,200.00 4 100% S/ 4,800.00

02.02.00 Ensayos y pruebas de calidad
- Diseño de mezclas und 1 250.00 4 100% S/ 1,000.00
- Pruebas de Calidad en estructuras metalicas und 1 4,500.00 2 100% S/ 9,000.00
- Roturas de probeta und 120 25.00 S/ 3,000.00
02.02.00 Alquileres, servicios, equipos de oficina de obra y comunicaciones
- Alquiler local de oficina mes 1 800.00 10 100% S/ 8,000.00
- Alquiler local para Alojamiento mes 1 800.00 10 100% S/ 8,000.00
- Equipos de comunicación mes 1 60.00 10 100% S/ 600.00
 ANEXO N° 01 - DESAGREGADO DE GASTOS GENERALES
PROYECTO MEJORAMIENTO DEL SERVICIO DE EDUCACION EN LA INSTITUCION EDUCATIVA POLITECNICO INDUSTRIAL DEL DISTRITO DE MACUSANI, PROVINCIA DE
CARABAYA - PUNO

UNIDAD EJECUTORA : MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CARABAYA

CODIGO UNICO : 2300940

I.E.S. POLITECNICO INDUSTRIAL MACUSANI

INSTITUCION EDUCATIVA :

CODIGO LOCAL : 18929 CODIGO MODULAR : 1308790

UBICACIÓN : DIST. MACUSANI; PROV. CARABAYA; DEP. PUNO FECHA : Dic-20

COSTO DIRECTO S/. 6,910,186.28

GASTOS GENERALES S/. 749,755.21 (10.85000%)
SON : SETECIENTOS CUARENTA Y NUEVE MIL SETECIENTOS CINCUENTA Y CINCO Y 21/100 NUEVOS SOLES

- Grupo Electrogeno 20 Kw mes 1 800.00 10 50% S/ 4,000.00

02.05.00 Vehículos para Movilidad y Transporte interno:

- Camionetas Pick Up Doble Cabina 4x4 c/radio transmisor (*) mes 1 6,500.00 10 100% S/ 65,000.00

02.07.00 Gastos Finacieros Complementarios - Renovacion de Fianzas

- Fianza por Garantía de Adelanto en Efectivo 1 6,138.74 6,138.74
- Fianza por Garantía de Adelanto en Materiales 1 12,277.48 12,277.48

TOTAL GASTOS VARIABLES S/. 637,150.6271

III.- GASTOS GENERALES TOTAL
GASTOS FIJOS + GASTOS VARIABLES S/. 749,755.21
TOTAL DE COSTO DIRECTO S/. 6,910,186.28
% DE GASTOS GENERALES 10.85000%
 ANEXO N° 02.-DESAGREGADO GASTOS GENERALES FIJOS

Descripcion INGRESO DE DATOS

Costo Directo : 6,910,186.28 Soles Ingreso de Datos
GGF : 133,366.60 Soles Calculos Previos
GGV 666,141.96
UTILIDAD 345,509.31
SUB TOTAL (sin IGV) 8,055,204.14 Soles Resultado
Monto contrato Garantizar S/. 9,505,140.89 Soles Fiel cumplimiento de..
Duracion obra : 300.00 dias

* FIANZA POR GARANTIA DE FIEL CUMPLIMIENTO (10%)

Garantia Fiel Cump. TEA TEA / 360 dias Duración Obra Duración Liq. Garantia FC
Descripción
10% % % (Dias) (Dias) (sin IGV) S/.
FIANZA POR GARANTIA DE
950,514.09 2.50% 0.006944% 300.00 30 21,782.61
FC

* FIANZA POR GARANTIA DE DE ADELANTO EN EFECTIVO (10%)

Garantia Fiel Cump. TEA TEA / 360 dias Factor Avance Renovacion Garantia FC (sin IGV)
Descripción
10% % % % % c/ 3 meses (Dias) S/.
FIANZA
950,514.09 2.50% 0.006944% 100.00% 100.00% 90.00 5,940.71
Adelanto en Efectivo
FIANZA
950,514.09 2.50% 0.006944% 60.00% 60.00% 90.00 3,564.43
Adelanto en Efectivo
FIANZA
950,514.09 2.50% 0.006944% 40.00% 40.00% 90.00 2,376.29
Adelanto en Efectivo
FIANZA
950,514.09 2.50% 0.006944% 10.00% 10.00% 30.00 198.02
Adelanto en Efectivo
FIANZA
950,514.09 2.50% 0.006944% 0.00% 0.00% -
Adelanto en Efectivo
Costo por Renovación 12,079.45
* FIANZA POR GARANTIA DE DE ADELANTO EN MATERIALES (20%)
Garantia Fiel Cump. TEA TEA / 360 dias Factor Avance Renovacion Garantia FC (sin IGV)
Descripción
20% % % % % c/ 3 meses (Dias) S/.
FIANZA
1,901,028.18 2.50% 0.006944% 100.00% 100.00% 90.00 11,881.43
Adelanto en Materiales
FIANZA
1,901,028.18 2.50% 0.006944% 60.00% 60.00% 90.00 7,128.86
Adelanto en Materiales
FIANZA
1,901,028.18 2.50% 0.006944% 40.00% 40.00% 90.00 4,752.57
Adelanto en Materiales
FIANZA
1,901,028.18 2.50% 0.006944% 10.00% 10.00% 30.00 396.05
Adelanto en Materiales
FIANZA
1,901,028.18 2.50% 0.006944% 10.00% 0.00% -
Adelanto en Materiales
Costo por Renovación 24,158.91
* Póliza de Seguros C.A.R. Contra Todo Riesgo (vigencia durante ejecución de la obra)
TEA TEA / 360 dias Duración Obra Póliza
Descripción
Monto del Contrato % (Dias) S/.
SEGUROS CAR 9,505,140.89 0.30% 0.000833% 300.00 23,762.85

* SEGURO SCTR del Prersonal del personal tecnico - Gastos Generales (vigencia durante ejec. de obra)
SUB TOTAL (sin IGV) TEA TEA / 360 dias Duración Obra Póliza
Descripción
% (Dias) S/.
Tasa SALUD (Empleados) 483,920.61 0.50% 0.001389% 300.00 2,016.34
Tasa PENSION 483,920.61 1.50% 0.004167% 300.00 6,049.01
8,065.35
* POLIZA DE SEGUROS ESSALUD + Vida para los trabajadores
Descripción TEA PÓLIZA DE SCTR
Descripción
% S/.
PÓLIZA DE SEGUROS
316,000.00 0.53% 1,674.80
ESSALUD + VIDA

* PAGO SENCICO
Descripción TEA PÓLIZA DE SCTR
Descripción
% S/.
Sencico (0.20% del ppto) 9,505,140.89 0.20% 19,010.28

* Impuestos ITF
Descripción TEA PÓLIZA DE SCTR
Descripción
% S/.
Impuestos ITF 9,505,140.89 0.01% 970.33
 CÁLCULO DE REMUNERACIONES POR TRABAJADOR

MEJORAMIENTO DEL SERVICIO DE EDUCACION EN LA INSTITUCION EDUCATIVA POLITECNICO INDUSTRIAL DEL DISTRITO DE MACUSANI, PROVINCIA DE CARABAYA - PUNO

I.E.S. POLITECNICO INDUSTRIAL MACUSANI CODIGO UNIFICADO: 2353305 CODIGO MODULAR: 1308790
UBICACIÓN: MACUSANI FECHA: DICIEMBRE - 2020 PROYECTISTA: PLAZO DE EJECUCION: 300 DIAS CALENDARIOS

CÁLCULO DE REMUNERACIONES POR TRABAJADOR

Asignación Total a Pagar
PERSONAL TÉCNICO ADMINISTRATIVO Meses Precio Unitario SNP ESSALUD CTS Vacaciones Gratifica. por Mes
Familiar
100% 1.00 Ingeniero Principal Residente de la Obra 10.00 9,000.00 1175.98 (*) 46.00 810.00 816.65 753.83 753.83 12,180.32 (**)
25% 1.00 Especialista en Estructuras 6.00 6,000.00 781.50 (*) 11.50 540.00 542.70 500.96 500.96 8,096.12 (**)
25% 1.00 Especialista en Arquitectura 5.00 6,000.00 781.50 (*) 11.50 540.00 542.70 500.96 500.96 8,096.12 (**)
25% 1.00 Especialista Sanitario 3.00 6,000.00 781.50 (*) 11.50 540.00 542.70 500.96 500.96 8,096.12 (**)
25% 1.00 Especialista Electromecanico 4.00 6,000.00 781.50 (*) 11.50 540.00 542.70 500.96 500.96 8,096.12 (**)
25% 1.00 Especialista en Mecanica de Suelos 3.00 6,000.00 781.50 (*) 11.50 540.00 542.70 500.96 500.96 8,096.12 (**)
50% 1.00 Especialista Planeamiento y Costos 10.00 6,000.00 782.99 (*) 23.00 540.00 543.74 501.92 501.92 8,110.57 (**)
25% 1.00 Especialista de Calidad 6.00 6,000.00 781.50 (*) 11.50 540.00 542.70 500.96 500.96 8,096.12 (**)
25% 1.00 Especialista en Equipamiento 1.00 6,000.00 781.50 (*) 11.50 540.00 542.70 500.96 500.96 8,096.12 (**)
100% 1.00 10.00
Especialista en Estudio e Impacto Ambiental, Seguridad y Salud Ocupacional 6,000.00 785.98 (*) 46.00 540.00 545.82 503.83 503.83 8,139.48 (**)
100% 1.00 Administrador de Obra 10.00 3,200.00 421.98 (*) 46.00 288.00 293.04 270.50 270.50 4,368.04 (**)
100% 1.00 Maestro de Obra 10.00 3,200.00 421.98 (*) 46.00 288.00 293.04 270.50 270.50 4,368.04 (**)
100% 1.00 Almacenero 10.00 1,500.00 200.98 (*) 46.00 135.00 139.57 128.83 128.83 2,078.24 (**)
100% 1.00 Guardianía (OG) 10.00 1,500.00 200.98 (*) 46.00 135.00 139.57 128.83 128.83 2,078.24 (**)
MENSUAL 72,400.00 9461.34 (*) 379.50 6516.00 6570.35 6,064.96 6,064.96
TOTAL 472,000.00 61790.56 (*) 3,312.00 42480.00 42909.94 39,609.33 39,609.33

(*) Este concepto es un aporte que se descuenta del sueldo del trabajador como pago a cuenta de su jubilación. Los demás rubros considerados son aportes del empleador
y se pagan todos los meses.
(**) Corresponde al sueldo mensual bruto de cada trabajador, el cual incluye sus beneficios sociales.