Código:P13-FT-05

INSTITUTO DE EDUCACIÓN TÉCNICA PROFESIONAL DE ROLDANILLO, VALLE - INTEP Fecha: 2015-02-10

PROGRAMA DE AUDITORÍA INTERNA Versión :04
Página:1 a 8

Establecer el programa anual de auditoria de la Oficina de Control Interno, que permita realizar la tarea de evaluación independiente de manera integral y objetiva a la gestión y a los
OBJETIVO:
controles internos implementados en el INTEP, con lo cual se contribuye a la mejora continua en las áreas académicas y administrativas objeto de auditoría y evaluación.

ALCANCE: El Programa anual aplica para las auditorias, evaluaciones y verificaciones que serán llevadas a cabo por la Oficina de Control Interno del INTEP, durante la vigencia 2018.

HUMANOS: Profesional Universitario oficina de Control Interno

RECURSOS: TECNOLÓGICOS: Equipo de cómputo con acceso a internet, sistemas de información, página web y correo electrónico institucional
Físicos: Formatos de Verificación

FECHA DE ACTUALIZACIÓN: 12 de marzo de 2018

El Programa Anual de Auditorias debe desarrollarse dentro del marco del sistema de control interno y debe abordar todos los elementos que involucran el MECI en las diferentes
DOCUMENTOS REFERENCIA dependencias, unidades académicas, procesos y proyectos desarrollados en el INTEP. Este plan servirá para la planeación del desarrollo de las auditorias, evaluaciones y verificaciones
que deba realizar la oficina de Control Interno.

ELABORADO POR: María del Socorro Valderrama Campo - Profesional Universitario Oficina de Control Interno

APROBADO POR: COMITÉ INSTITUCIONAL DE COORDINACIÓN DE CONTROL INTERNO VoBo Germán Colonia Alcalde - Rector

APROBACIÓN DE
ENTREGA
ELABORACIÓN Y REVISIÓN DE INFORME DE
DE INFORME
ENTREGA DE INFORME DE AUDITORÍA POR
PLANEACIÓN DE EJECUCIÓN FINAL DE
INFORME AUDITORÍA ENTRE AUDITADO (Gestión
LA AUDITORÍA DE LA AUDITORÍA
PRELIMINAR DE AUDITOR LÍDER, de firmas de líder de
(Plan por proceso) AUDITORÍA A AUDITADO
AUDITORÍA AL EQUIPO AUDITOR Y proceso auditado y
YA
AUDITOR LÍDER AUDITADO Auditor Líder en
RECTORÍA
informe
LÍDER DEL PROCESO
PROCESO AUDITADO EQUIPO AUDITOR AUDITADO (S)
AUDITADO

Responsable
Responsable: Responsable Responsable Equipo Responsable: Equipo Responsable: Auditor
: Auditor
Calidad Auditor Líder Auditor Auditor Líder
Líder

DIAS (1 hábil) DIAS (2 hábiles) DIAS (2 hábiles) DIAS (1 hábil)

DIAS: 1 hábil DIAS
por proceso (2hábiles)
INICIO FIN INICIO FIN INICIO FIN INICIO FIN

Evaluación del Sistema de Control Interno:

Evaluar el grado de avance del Sistema de LÍDERES DE
control interno en la vigencia 2017, mediante GERMÁN COLONIA MARÍA DEL SOCORRO PROCESO
1-II-18 1-II-18 22-II-2018 22-II-18 23-II-18 26-II-18 26-II-18 26-II-18 26-II-17 28-II-18
diligenciamiento de encuestas. ALCALDE VALDERRAMA CAMPO

Sistema de Control Interno Contable.Evaluar MARTHA ADIELA

el grado de avance del procedimiento de JARAMILLO PEÑA
control interno contable y la aplicación de las JUAN CARLOS
normas que lo rigen durante la vigencia 2017. LUIS ALEXANDER MARÍA DEL SOCORRO MONA PULGARÍN
LOAIZA VALDERRAMA CAMPO PABLO ALEXANDER 1-II-18 1-II-18 22-II-2018 22-II-18 23-II-18 26-II-1 26-II-18 26-II-18 26-II-17 28-II-18
PABÓN GUTIÉRREZ
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INSTITUTO DE EDUCACIÓN TÉCNICA PROFESIONAL DE ROLDANILLO, VALLE - INTEP Fecha: 2015-02-10
PROGRAMA DE AUDITORÍA INTERNA Versión :04
Página:2 a 8

APROBACIÓN DE
ENTREGA
ELABORACIÓN Y REVISIÓN DE INFORME DE
DE INFORME
ENTREGA DE INFORME DE AUDITORÍA POR
PLANEACIÓN DE EJECUCIÓN FINAL DE
INFORME AUDITORÍA ENTRE AUDITADO (Gestión
LA AUDITORÍA DE LA AUDITORÍA
PRELIMINAR DE AUDITOR LÍDER, de firmas de líder de
(Plan por proceso) AUDITORÍA A AUDITADO
AUDITORÍA AL EQUIPO AUDITOR Y proceso auditado y
YA
AUDITOR LÍDER AUDITADO Auditor Líder en
RECTORÍA
informe
LÍDER DEL PROCESO
PROCESO AUDITADO EQUIPO AUDITOR AUDITADO (S)
AUDITADO

Responsable
Responsable: Responsable Responsable Equipo Responsable: Equipo Responsable: Auditor
: Auditor
Calidad Auditor Líder Auditor Auditor Líder
Líder

DIAS (1 hábil) DIAS (2 hábiles) DIAS (2 hábiles) DIAS (1 hábil)

DIAS: 1 hábil DIAS
por proceso (2hábiles)
INICIO FIN INICIO FIN INICIO FIN INICIO FIN

Plan de desarrollo institucional: Evaluar el

grado de avance de los proyectos
MARÍA DEL SOCORRO
GERMÁN COLONIA VALDERRAMA CAMPO JOSÉ JULIAN GIL
23-VII-18 24-VII-18 25-VII-2018 26-VI-18 30-VII-18 30-VII-18 1-VIII-18 7-VIII-18 7-VIII-18 9-VIII-18
ALCALDE SALCEDO

ARMANDO
SANTACRUZ 15-V-17 15-V-17 24-V-2017 30-V-17 31-V-17 1-VI-17 2-VI-17 5-VI-17 5-VI-17 7-VI-17
Contratación Ley 80 y Decretos MILLÁN
reglamentarios ,MARÍA DEL SOCORRO MARÍA CRISTINA
GERMÁN COLONIA
VALDERRAMA CAMPO ROMÁN 10-X-18 11-X-18 12-X-2018 16-X-18 19-X-18 22-X-18 23-X-18 24-X-18 25-X-18 26-X-18
ALCALDE

Evaluación de Administración de riesgos:

Evaluar el proceso de administración de
riesgos que se lleva a cabo en el INTEP. GERMÁN COLONIA MARÍA DEL SOCORRO JOSÉ JULIAN GIL
21-VIII-18 22-V-18 23-VIII-2018 24-VIII-18 27-VIII-18 28-VIII-18 29-VIII-18 30-VIII-17 31-VIII-18 3-IX-18
ALCALDE VALDERRAMA CAMPO SALCEDO

Verificación de uso de Software:

Verificar la aplicabilidad de las normas sobre
uso de software existente en el INTEP, INFRAESTRUCTURA MARÍA DEL SOCORRO VICTOR ELIAS RUIZ
durante la vigencia 2017. 12-III-18 12-III-18 13-III-2018 14-III-17 15-III-18 16-III-18 20-III-18 20-III-17 21-III-18 21-III-18
TECNOLÓGICA VALDERRAMA CAMPO VARGAS

Evaluación de la audiencia pública de

rendición de cuentas a la ciudadanía: de
acuerdo a Reglamento de la audiencia GERMÁN COLONIA MARÍA DEL SOCORRO JOSÉ JULIAN GIL
pública y lineamientos del DAFP. *DE ACUERDO A LA PROGRAMACIÓN DE LA AUDIENCIA DE RENDICIÓN DE CUENTAS
ALCALDE VALDERRAMA CAMPO SALCEDO

Evaluación del avance de Plan de

Mejoramiento suscrito con la Contraloría LÍDERES DE
Departamental del Valle del Cauca. PROCESO
RESPONSABLES DE
GERMÁN COLONIA MARÍA DEL SOCORRO
ACCIONES - PLAN Enero, abril, julio, octubre de 2018,
ALCALDE VALDERRAMA CAMPO
DE MEJORAMIENTO
 Código:P13-FT-05
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PROGRAMA DE AUDITORÍA INTERNA Versión :04
Página:3 a 8

APROBACIÓN DE
ENTREGA
ELABORACIÓN Y REVISIÓN DE INFORME DE
DE INFORME
ENTREGA DE INFORME DE AUDITORÍA POR
PLANEACIÓN DE EJECUCIÓN FINAL DE
INFORME AUDITORÍA ENTRE AUDITADO (Gestión
LA AUDITORÍA DE LA AUDITORÍA
PRELIMINAR DE AUDITOR LÍDER, de firmas de líder de
(Plan por proceso) AUDITORÍA A AUDITADO
AUDITORÍA AL EQUIPO AUDITOR Y proceso auditado y
YA
AUDITOR LÍDER AUDITADO Auditor Líder en
RECTORÍA
informe
LÍDER DEL PROCESO
PROCESO AUDITADO EQUIPO AUDITOR AUDITADO (S)
AUDITADO

Responsable
Responsable: Responsable Responsable Equipo Responsable: Equipo Responsable: Auditor
: Auditor
Calidad Auditor Líder Auditor Auditor Líder
Líder

DIAS (1 hábil) DIAS (2 hábiles) DIAS (2 hábiles) DIAS (1 hábil)

DIAS: 1 hábil DIAS
por proceso (2hábiles)
INICIO FIN INICIO FIN INICIO FIN INICIO FIN

Arqueos de caja menor: Verificar el buen

funcionamiento de la caja menor existente en LÍDER DEL PROCESO LÍDER DEL
MARÍA DEL SOCORRO
el INTEP. PROCESO Mayo a diciembre de 2018 1dia /mes
AUDITADO VALDERRAMA CAMPO
AUDITADO

Verificación del Sistema de PQR: Vigilar que

la atención dada a los ciudadadanos a través WILLIAM GÓMEZ MARIA DEL SOCORRO WILLIAM GÓMEZ
UNA SEMANA/TRIMESTRAL
del sistema de PQR se preste de acuerdo VALENCIA VALDERRAMA VALENCIA
con las normas legales vigentes

NOTA:
La Oficina de Control Interno presentará los informes:
Cuatrimestrales sobre el avance del MECI: MARZO, JULIO, NOVIEMBRE DE 2018
Informes de Seguimiento a la Políticas Anticorrupción: ABRIL 30, AGOSTO 31 de 2018 y DICIEMBRE 31 DE 2017
Informes de Avance al Plan de Mejoramiento con la Contraloría Departamental del Valle del Cauca: corte a junio 30 de 2018 y diciembre 31 de 2017
Informe Ejecutivo Anual de Control Interno corte 31 de diciembre de 2017
Informe Control Interno Contable corte 31 de diciembre de 2017
Informe Derechos de Autor sobre Software, marzo de 2018

El programa anual de auditorias (PAA), corresponde al plan anual de auditorias referido en los procedimientos y en el manual de
auditorias de la OCI.
- El programa anual de auditorias estará inmerso en el plan de acción de la Oficina de Control Interno 2018.
- El programa anual de auditoria OCI deberá ser revisado trimestralmente con el fin de evaluar su grado de ejecución y proponer las actualizaciones que se consideren necesarias.
- Las solicitudes de auditoria realizadas por el Comité de coordinación del sistema integral de gestión - control interno, serán incorporadas al programa.
- Las solicitudes acerca de auditorias que presenten las dependencias académicas y administrativas de la Universidad, serán estudiadas con el fin de revisar su pertinencia en el programa de auditoria OCI.
- La incorporación de auditorias, evaluaciones y/o verificaciones no incluidas inicialmente en el programa de auditorias de la OCI, puede ocasionar la modificación o eliminación de auditorias previamente programadas.

* El Plan de Mejoramiento se programa de acuerdo al resultado emitido por la medición del FURAG II

TIPO RIESGO

Riesgo de Planeación
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PROGRAMA DE AUDITORÍA INTERNA Versión :04
Página:4 a 8

APROBACIÓN DE
ENTREGA
ELABORACIÓN Y REVISIÓN DE INFORME DE
DE INFORME
ENTREGA DE INFORME DE AUDITORÍA POR
PLANEACIÓN DE EJECUCIÓN FINAL DE
INFORME AUDITORÍA ENTRE AUDITADO (Gestión
LA AUDITORÍA DE LA AUDITORÍA
PRELIMINAR DE AUDITOR LÍDER, de firmas de líder de
(Plan por proceso) AUDITORÍA A AUDITADO
AUDITORÍA AL EQUIPO AUDITOR Y proceso auditado y
YA
AUDITOR LÍDER AUDITADO Auditor Líder en
RECTORÍA
informe
LÍDER DEL PROCESO
PROCESO AUDITADO EQUIPO AUDITOR AUDITADO (S)
AUDITADO

Responsable
Responsable: Responsable Responsable Equipo Responsable: Equipo Responsable: Auditor
: Auditor
Calidad Auditor Líder Auditor Auditor Líder
Líder

DIAS (1 hábil) DIAS (2 hábiles) DIAS (2 hábiles) DIAS (1 hábil)

DIAS: 1 hábil DIAS
por proceso (2hábiles)
INICIO FIN INICIO FIN INICIO FIN INICIO FIN

Riesgo de recursos

Riesgos de monitoreo, revisión y

mejora del Programa de Auditoría

Original Firmado Original Firmado Original Firmado

GERMÁN COLONIA ALCALDE MARÍA DEL SOCORRO VALDERRAMA CAMPO WILLIAM GÓMEZ VALENCIA
Rector Profesional Universitario oficina de Control Interno Representante de la Alta Dirección
 Código:P13-FT-05
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PROGRAMA DE AUDITORÍA INTERNA Versión :04
Página:5 a 8

Oficina de Control Interno, que permita realizar la tarea de evaluación independiente de manera integral y objetiva a la gestión y a los
on lo cual se contribuye a la mejora continua en las áreas académicas y administrativas objeto de auditoría y evaluación.

luaciones y verificaciones que serán llevadas a cabo por la Oficina de Control Interno del INTEP, durante la vigencia 2018.

Control Interno
so a internet, sistemas de información, página web y correo electrónico institucional

rse dentro del marco del sistema de control interno y debe abordar todos los elementos que involucran el MECI en las diferentes
y proyectos desarrollados en el INTEP. Este plan servirá para la planeación del desarrollo de las auditorias, evaluaciones y verificaciones

nal Universitario Oficina de Control Interno

DE CONTROL INTERNO VoBo Germán Colonia Alcalde - Rector

FECHA DE ENTREGA
PLAN DE
MEJORAMIENTO

Responsable Líder de
Proceso

Dias (5 hábiles)

INICIO FIN

* *
 Código:P13-FT-05
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PROGRAMA DE AUDITORÍA INTERNA Versión :04
Página:6 a 8

FECHA DE ENTREGA
PLAN DE
MEJORAMIENTO

Responsable Líder de
Proceso

Dias (5 hábiles)

INICIO FIN

13-VIII-18 16-VIII-18

8-VI-17 14-VI-17

29-X-18 31-X-18

4-IX-18 5-IX-18

22-III-18 22-III-18

*DE ACUERDO A LA PROGRAMACIÓN DE LA AUDIENCIA DE RENDICIÓN DE CUENTAS

Enero, abril, julio, octubre de 2018,

 Código:P13-FT-05
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PROGRAMA DE AUDITORÍA INTERNA Versión :04
Página:7 a 8

FECHA DE ENTREGA
PLAN DE
MEJORAMIENTO

Responsable Líder de
Proceso

Dias (5 hábiles)

INICIO FIN

Mayo a diciembre de 2018 1dia /mes

UNA SEMANA/TRIMESTRAL

18 y DICIEMBRE 31 DE 2017
le del Cauca: corte a junio 30 de 2018 y diciembre 31 de 2017

o en los procedimientos y en el manual de

Control Interno 2018.

evaluar su grado de ejecución y proponer las actualizaciones que se consideren necesarias.
gral de gestión - control interno, serán incorporadas al programa.
administrativas de la Universidad, serán estudiadas con el fin de revisar su pertinencia en el programa de auditoria OCI.
nte en el programa de auditorias de la OCI, puede ocasionar la modificación o eliminación de auditorias previamente programadas.

n del FURAG II
 Código:P13-FT-05
INSTITUTO DE EDUCACIÓN TÉCNICA PROFESIONAL DE ROLDANILLO, VALLE - INTEP Fecha: 2015-02-10
PROGRAMA DE AUDITORÍA INTERNA Versión :04
Página:8 a 8

FECHA DE ENTREGA
PLAN DE
MEJORAMIENTO

Responsable Líder de
Proceso

Dias (5 hábiles)

INICIO FIN

Original Firmado
WILLIAM GÓMEZ VALENCIA
Representante de la Alta Dirección