DESARROLLO ACTIVIDAD EVALUATIVA EJE 2

PLANEACION DE LA AUDITORIA ADMINISTRATIVA

ISRAEL A. VILLAMUEZ RAMOS

BETTY ARRECHEA VALENCIA
KAROLL TATIANA TIQUE MUÑOZ
MONICA ALEJANDRA DIAZ CASAS

Docente
DIEGO LEONARDO CRUZ SERRANO

FUNDACIÓN UNIVERSITARIA DEL AREA ANDINA

ADMINISTACION DE EMPRESAS- VIRTUAL
AUDITORIA ADMINISTRATIVA: 719
2021
 INDICE
INTRODUCCION......................................................................................................................... 3
DESARROLLO DE LA ACTIVIDAD EVALUATIVA...................................................................4
1. DESCRIPCION DE LA EMPRESA......................................................................................4
1.1. Colombina y su Competencia...........................................................................................4
1.2. Estructura Organizacional.................................................................................................6
1.3. Balance Social.................................................................................................................... 6
1.5. Valores Corporativos..........................................................................................................8
1.6. Colombina Financiera........................................................................................................ 8
1.6.1. Capital de trabajo............................................................................................................. 8
1.6.2. informacion financiera....................................................................................................9
1.6.3. indicadores financieros claves.....................................................................................10
1.7. colombina comercial........................................................................................................11
1.7.1 Estrategia Comercial......................................................................................................12
1.7.2. Atributos Corporativos..................................................................................................12
1.8. Talento Humano................................................................................................................ 13
1.8.1 Perfiles Recurso Humano..............................................................................................13
18.2. Colombina ética.............................................................................................................. 18
1.8.3 Gestión Administrativa...................................................................................................19
2. MATRIZ DOFA: ................................................................................................................. 20
2. PLANEACION AUDITORIA ADMINISTRATIVA COLOMBINA S.A..................................22
PROGRAMA DE TRABAJO.....................................................................................................22
2.1. Responsables Equipo de Auditoría.................................................................................22
2.2. Área de intervención:.......................................................................................................24
2.3. Actividades a realizar.......................................................................................................24
2.4. Procedimiento para recolectar, examinar y analizar la información..........................25
2.5. Fases para llevar a cabo el proceso................................................................................25
2.6. Cronograma...................................................................................................................... 25
2.7. Diagrama de proceso o flujo............................................................................................25
2.8. Reportes e informes a presentar.....................................................................................26
2.9. Tiempo dispuesto para informar avances......................................................................27
3. CONCLUCIONES................................................................................................................. 28
4. REFERENCIAS.................................................................................................................... 28
 INTRODUCCION

Los escenarios donde actualmente operan las empresas requieren de sistemas eficientes, para que
las empresas puedan ofrecer productos y servicios de calidad, logrando con ello satisfacer la
demanda de sus clientes, acorde a las normativas de calidad tanto nacional e internacional que se
demandan.
Anteriormente el alcance de la auditoria en una empresa se limitaba en su mayor parte a la
situación financiera y a los resultados de operación mercantil. Durante muchos años la auditoria
estuvo asociada con la contabilidad, llegándose a creer que formaba parte de ella, en donde dicha
función era una revisión, chequeo, e informe, que solo se le recomendaba a auditores ajenos a la
empresa para cerciorarse de la situación financiera y descubrir posibles fraudes o errores.
Al crecer la empresa e ir desarrollándose y abarcando más mercados, la administración se
tornaba más complicada, cobrando mayor importancia la comprobación y control interno,
requiriéndose de la auditoria administrativa para la toma de decisiones en relación al control,
organización, método de procedimiento, proceso de la producción y sus costos , presupuesto,
etc.1

Las organizaciones del siglo XXI, cada día buscan procesos organizacionales que les permitan
ser competitivos en los mercados actuales, es por ello que requieren que los departamentos,
sesiones, o áreas funcionales de la entidad sean auditados por profesionales expertos en el tema.
Una de las normas de internaciones de Icontec, nos lleva a la calidad del ejercicio, eso nos
permite que nuestro ejercicio profesional sea revisado, valorado y analizado por expertos2.
Mediante la realización del siguiente trabajo conoceremos los pasos y la información requerida
para realizar una auditoría eficiente, que permita la identificación de los riesgos a que este
expuesta la organización; entender la importancia de una auditoría a tiempo ya sea interna o
externa para un mejor desarrollo de la organización y dar a conocer los puntos a mejorar, dentro
del desarrollo de la actividad se recopilara información del área de contabilidad, normas,
objetivos, procedimientos, información administrativa y las diferentes actividades.

1
http://www.escolme.edu.co/almacenamiento/oei/tecnicos/ppios_admon/apoyo_u4_1.pdf
2
https://digitk.areandina.edu.co/bitstream/handle/areandina/1260/Auditoria%20Administrativa.pdf?sequence=1&isAllowed=y
 DESARROLLO DE LA ACTIVIDAD EVALUATIVA
Por medio del presente informe se busca presentar el desarrollo de las actividades propuestas en
la guía de aprendizaje.

1. DESCRIPCION DE LA EMPRESA
Para el desarrollo de esta actividad se escogió la empresa colombina, considerando el apoyo de
diferentes fuentes vinculadas a la empresa.
Razón Social: COLOMBINA S.A
Nit: 899999239-2
Dirección: Sede principal - Avenida Carrera 68 # 64c 75
Teléfono: 4377630
Ciudad: Bogotá D.C
Departamento: Cundinamarca
REMPLAZAR INFORMACION POR DATOS REALES DE COLOMBINA (BETY)
1.1. Colombina y su Competencia
Entre las tres compañías locales y líderes en consumo, hay 90 marcas que cualquier colombiano
podría reconocer en el stand de un supermercado o una tienda de barrio, por su tradición.
Colombina, liderada por César Caicedo, que tuvo ingresos operacionales por $1,29 billones y
una utilidad neta de $78.504 millones el año pasado, es la reina de las marcas con 32 referencias
en el mercado. La cantidad le valió el puesto número uno entre un ranking hecho por LR de 24
empresas con portafolios diversificados que sumados completan 297 marcas.
Siguiéndole los pasos en el conteo estuvo Nutresa, que actualmente tiene ocho unidades de
negocio: carnes frías, galletas, chocolates, café, Tresmontes Lucchetti (Tmluc), helados, pastas
entre otros.
La organización dirigida por Carlos Ignacio Gallego, tiene presencia directa en 14 países, con 40
plantas, cuenta con solo dos marcas menos que Colombina, para un total de 30. Además de los
productos de la canasta familiar como Choco listo, Saltín Noel o Colcafé ha ido abriéndose
terreno en el negocio de la comida rápida y bares con Papa Johns, Beer Station, El Corral y
Leños & Carbón.
En el top tres se mete la multinacional Quala con presencia en ocho países de la región, que tiene
28 referencias. Las internacionales del sector como Procter & Gamble, Unilever, Team, Pepsico
y otras, no superan las 20 marcas cada uno, sin embargo pueden pesar en su canasta.
En el subsector de confitería, se tomaron como competidores directos de Colombina S.A a las
empresas Comestibles ALDOR S.A, Super de Alimentos y como competidor indirecto a la
Compañía Nacional de Chocolates del Grupo Nutresa. Esto porque ALDOR y Super de
Alimentos compiten directamente en el subsector de confitería ofreciendo los mismos productos
como caramelos blandos, duros, chupetes, mentas etc. Por el contrario, Nacional de Chocolates
ofrece productos a base de chocolate, maní y galletas con valores agregados, que pueden ser
sustitutos de dichos dulces.

Subsector Confitería: De la empresa Colombina S.A, se tomaron como unidad de análisis

algunos productos que hacen parte de su categoría estrella, los confites. Dentro de estos, se
tuvieron en cuenta específicamente los dulces como los bombones y los 43 caramelos duros y
blandos, y los chocolates. Las marcas más sobresalientes son Bon Bon Bum, Menta Helada,
Coffee Delight, Nucita y Choco Break.
En segundo lugar se encuentra la empresa Comestibles ALDOR S.A, de la cual se pueden
destacar sus tres productos: los chupetes y los caramelos blandos. Las marcas que más
sobresalen son PIN POP, Yogueta y Frunas.
En tercer lugar está Super de Alimentos S.A, que compite en el subsector de confitería con sus
productos más sobresalientes en la categoría de gomas con la reconocida marca Trululu, en la
categoría de caramelos blandos con Bianchi y con el tradicional Super Coco.
Por último, la Compañía Nacional de Chocolates del Grupo Nutresa, ofrece una gran variedad de
productos a base de chocolate y con marcas reconocidas como chocolatinas Jet, chocolatinas
Jumbo, las barras de galleta con chocolate Gol y los bombones de chocolate rellenos Montblanc.
A pesar de que Colombina S.A tiene un portafolio de productos tan amplio que efectivamente
ofrece casi todos los productos que ofrecen sus competidoras, cada una de las cuatro empresas,
tiene productos que las hacen muy fuertes en diferentes categorías y que a partir de esto, han
logrado mantenerse en el mercado.
1.2. Estructura Organizacional

ORGANIGRAMA
ASAMBLEA DE
ACCIONISTAS

JUNTA DIRECTIVA

PRESIDENTE EJECUTIVO
CESAR CAICEDO JARAMILLO

GERENTE GENERAL DULCERIA GERENTE CORPORATIVO FINANCIERO Y DMON

JACOBO TOVAR CAICEDO ALFREDO FERNANDEZ SOTO

GERENTE GENERAL CHOCOLATERIA Y PASABOCAS GERENTE CORPORATIVO JURIDICO

JORGE MARMOLEJO HERNAN DARIO MEJIA

GERENTE GENERAL GALLETAS Y PASTELES GERENTE GENERAL CONSERVAS

HERNAN GARZON CASTAÑO ORLANDO GOMEZZ SUAREZ

GERENTE CORPORATIVO DE MERCADEO GERENTE CORPORATIVO RCURSOS HUMANOS

JOSE FERNANDO OCHOA LUIS EUGENIO CUCALON

GERENTE GENERAL COMERCIALIZADORA NAL GERENTE COMECIALIZADORA INTERNAL

HENRY POSADA TORRES MIGUEL MEGIA TOBON

GERENTE GENERAL PROCALIDAD GERENTE GENERAL VAN CAMPS

EDUARDO PARRA JAIME CASTILLO

GERENTE GENERAL VENEZUELA GERENTE CORPORATIVO DESARROLLO DE NEGOOCIOS

EUGENIO LOZANO FLORENCIA PEÑA LOPEZ

GERENTE GENERAL HELADOS AUDITOR INTERNO

DANIEL SALCEDO MARINO GALVEZ
1.3. Balance Social
La sostenibilidad es parte del ADN y es la base de la estrategia; hace parte de la definición de
negocio y de los indicadores corporativos de gestión. Todo esto alineado con el objetivo de
generar valor de largo plazo para nuestros grupos de interés. Cuenta con 6 prioridades de gestión
sostenible, y cada una cuenta con un líder responsable de diseñar planes de acción y establecer
metas, las cuales se revisan de manera periódica con la Vicepresidencia de Planeación
Estratégica, área encargada de coordinar el comité de Sostenibilidad de la Organización.

1.4. Planeacion Estrategica

PILARES ESTRATEGICOS
Modelo de comercialización eficaz
Tener un modelo de comercialización eficaz significa estar cada vez más cerca de nuestros
clientes y consumidores al menor costo posible, brindando el mejor servicio y la mejor
experiencia, de tal manera que logremos una percepción de liderazgo en el mercado.
Bajo costo
Buscamos lograr incrementar la rentabilidad de la compañía, realizando esfuerzos en costos y
gastos, sacando el mejor provecho de nuestros activos. Este pilar nos invita a demostrar que
sabemos optimizar al máximo los recursos que poseemos.
Sostenibilidad
Podemos decir que somos una empresa sostenible porque aportamos al desarrollo de nuestra
sociedad, mitigamos el impacto ambiental y respetamos a nuestros grupos de interés. A esto le
llamamos Valor Compartido.
Cultura
Nuestra cultura está orientada al soporte de la estrategia, y se basa en nuestros cinco valores
corporativos (Trabajo en equipo, respeto, Creatividad e Innovación, Orientación al cliente y
Compromiso).
Fortaleza marca sombrilla
Con este pilar, buscamos consolidar la percepción de liderazgo de la marca Colombina en la
industria de alimentos en la región, y fortalecer nuestras marcas estratégicas logrando la
preferencia y lealtad del consumidor.
Innovación
En Colombina entendemos la innovación como el motor clave de éxito para el crecimiento de los
negocios y el camino para la sostenibilidad y la competitividad en el largo plazo.
1.5. Valores Corporativos.
Trabajo en equipo
Participamos y colaboramos con entusiasmo en cada uno de los procesos; buscamos con nuestro
trabajo individual y colectivo para la sinergia del equipo para lograr los mejores resultados.
Compromiso
Estamos comprometidos (as) con esmero a participar activamente en el desarrollo de nuestros
objetivos individuales y organizacionales con honestidad y lealtad, en todo momento y en todo
lugar.
Orientación al cliente/servicio.
Nos orientamos decididamente a conocer las necesidades y deseos de nuestros clientes y/o
clientas internos y externos para satisfacer sus expectativas, proporcionándoles los mejores
productos y servicios.
Respeto.
Respetamos y reconocemos las iniciativas de cada persona; damos un trato digno, franco y
tolerante donde aceptamos la crítica para seguir creciendo y desempeñando un papel importante
en el logro de nuestra meta.
Creatividad e innovación.
Creemos en nuestro talento y creatividad, proporcionamos constantes desarrollos e innovamos en
el diseño de nuestros productos, teniendo como objetivo primordial la satisfacción de nuestros
consumidores y/o consumidoras.
1.6. Colombina Financiera
1.6.1. Capital de trabajo
1.6.2. informacion financiera
1.6.3. indicadores financieros claves
1.7. colombina comercial.
1.7.1 Estrategia Comercial
Colombina es una compañía global de alimentos que busca cautivar al consumidor a través de
la innovación y el sabor de sus productos, Sustentada en una marca sombrilla fuerte, marcas
reconocidas y de alto valor percibido, comercializadas eficazmente para estar al alcance de
todos y Comprometida con un esquema de sostenibilidad que involucra a todos sus grupos de
interés.

1.7.2. Atributos Corporativos

Como Organización queremos ser reconocidos por nuestros públicos internos y externos, por los
siguientes atributos:
SABOR: Para Colombina el sabor representa una forma de sentir y vivir la vida, es dejar la
mejor experiencia en nuestro quehacer cotidiano y el mejor recuerdo en nuestros Grupos de
Interés.
CERCANIA: Estamos presentes en todas las etapas y momentos especiales de nuestros Grupos
de Interés, generando confianza y crecimiento mutuo, logrando que el sabor nos acompañe en
todo momento.
SOSTENIBILIDAD: Estamos comprometidos con la gente y con nuestro Planeta, alimentando
la esperanza de las nuevas generaciones. Para ello buscamos generar valor compartido:
contribuir al desarrollo social, el impacto medioambiental y respetar a nuestros grupos de interés.
DISTRIBUCION: Colombina es una multinacional con más de 80 años de experiencia llevando
nuestro sabor infinito a más de 70 países en el mundo, además Se encuentra presente en 13
países con operación propia: Colombia, Guatemala, Estados Unidos, Perú, Ecuador, Chile,
Puerto Rico, Venezuela, España, Panamá El Salvador, Costa Rica y Honduras.
Cuenta con 37 centros de distribución: 25 en Colombia y 14 internacionales, y Posee 7 distritos
de venta: Cali, Pereira, Barranquilla, Bogotá, Ibagué, Medellín, Bucaramanga.
PRODUCCION: Colombina Posee 8 plantas de producción 6 en Colombia y 2 internacionales,
distribuidas de la siguiente manera.
• La Paila, Valle del Cauca (Producción de confites, chocolates y pasabocas)
• Colombina del Cauca, Santander de Quilichao (Producción galletas dulces y saladas,
wafers, barquillos y pasteles)
• Helados - Bogotá y Medellín (Producción de paletas de agua y leche, conos, vasos,
postres helados y scooping)
• Conservas, Valle del Cauca (Producción de salsas, conservas, postres de leche y
compotas)
• Salsas de Ají - Barranquilla (Producción de salsas picantes, deshidratadas de pescado y
jugos)
• Capsa, Guatemala (Producción de bombones, dulces duros y blandos, chicles, masmelos,
wafers y barquillos)
• Fiesta, España (Producción de bombones, chicles, dulces duros y blandos)
1.8. Talento Humano
1.8.1 Perfiles Recurso Humano
18.2. Colombina ética.
En Colombina la ética debe ser nuestro sello de identidad y está en nuestras manos hacerlo una
realidad día a día, aplicando las condiciones estipuladas en la Política de Ética de Negocios con
el fin de:
• Asegurar un ambiente laboral predominado por valores como la transparencia, lealtad,
honestidad, respeto, justicia, entre otros.
• Establecer relaciones de confianza entre la Compañía y sus Grupos de Interés
(accionistas, colaboradores (as), medio ambiente, consumidores (as), proveedores (as) y
sociedad).
• Reforzar el comportamiento ético en la Organización como principio fundamental para el
desarrollo de nuestros negocios.
• Detectar tempranamente el acto deshonesto para reducir sus efectos negativos (pérdida de
dinero, reputación corporativa, confianza, etc.).
• Brindar a los colaboradores y/o colaboradoras una herramienta confidencial y confiable
para contribuir a mantener la ética e integridad dentro de nuestra Empresa, a través de la
comunicación de situaciones que rompan estos principios y que afecten la organización o sus
colaboradores (as).
• Con el fin de que puedas denunciar actos antiéticos o sospechosos que atenten contra la
sostenibilidad de nuestra empresa, Colombina ha puesto a tu disposición canales de
comunicación para reportar tus denuncias. Tu información será protegida y muy valiosa, tu
trabajo nunca se verá afectado por informar actos anti-éticos.
MOTIVACION
“Buscamos la satisfacción de nuestros colaboradores realizando acciones que contribuyan a su
calidad de vida, crecimiento profesional y un excelente ambiente laboral, promoviendo
relaciones de confianza y generando programas que contribuyan a la disminución de accidentes y
riesgos laborales.”
Para el grupo empresarial colombina el talento humano es el pilar fundamental y eslabón clave
en las ventajas competitivas frente al mercado nacional e internacional. por esto procura
mantener un equilibrio entre el crecimiento de la compañía y el de sus colaboradores a través de
oportunidades laborales, estabilidad, crecimiento de gestión por competencias y un excelente
clima organizacional, constituyéndose así en una de las empresas que mayor empleo genera en
Colombia.
1.8.3 Gestión Administrativa
EDUCACIÓN: En Colombina estamos seguros de que cuando brindamos oportunidades de
educación, estamos entregando a los niños y jóvenes herramientas para mejorar sus opciones
sociales y económicas, permitiéndoles ser ciudadanos productivos y participativos.
A través de la Fundación Colombina gestionamos los siguientes programas:
• Becas Jaime H. Caicedo
• Club de lectura
• Hogares infantiles
• Escuelas de familia
CULTURA: Creemos en el poder que tiene la cultura y el arte para lograr transformaciones
sociales en las comunidades. Es por esto que desarrollamos diferentes programas en los cuales
los niños y jóvenes exploran sus talentos y adquieren nuevas habilidades, que les permiten
encontrar opciones de vida diferentes y ocupar su tiempo libre, alejándolos de las problemáticas
sociales que se presentan.
Los siguientes son nuestros programas culturales:
• Programas de música caucana y colombiana TIMCCA
• Grupo de danzas folclóricas
• Programa sonidos de paz –san Antonio (Santander de Quilichao)
DEPORTE: A través de la promoción de habilidades deportivas, fomentamos hábitos de estilos
de vida saludables en los niños y niñas.
La promoción del deporte en las comunidades la realizamos mediante dos grandes iniciativas:
• Escuela Jaime H. Caicedo
• Copa bon bon bum

2. MATRIZ DOFA:
 2. PLANEACION AUDITORIA ADMINISTRATIVA COLOMBINA S.A

PROGRAMA DE TRABAJO
2.1. Responsables Equipo de Auditoría

 COORDINADOR GENERAL: BETTY ARRECHEA VALENCIA

Objetivo: Coordinar y ejecutar los diferentes auditorias planificando y examinando las mismas,
llevando un cumplimiento de los procesos de acuerdo a los reglamentos y normas de la
organización tanto como auditorías internas como externas.
Perfil de Coordinador General:
Administrador de empresas con especialización en alta gerencia, trabajo en campo de 10 años de
experiencia cargo de gerente administrativo, diplomados en marketing digital y planeación
estratégica.
Funciones:
• Planifica y Coordina la ejecución de diferentes auditorias.
• Examina las operaciones administrativas y operacionales realizadas
• Supervisa y evalúa las actividades realizadas a cabo por los auditores a su cargo, a fines
de obtener suficientes evidencias para fundamentar razonablemente las observaciones.
• Presenta al supervisor informe de fundamentación de las observaciones formuladas en
cada auditoría practicada, a los fines de su discusión y aprobación.
• Recopila manuales, leyes, reglamentos y demás normativas en cada auditoría.
• Diseña instrumentos de recolección de información, para la ejecución de auditorías.
• Revisa los papeles de trabajo presentados por los auditores ejecutores, en cuanto a las
observaciones que estos emitan como resultados de las auditorías practicadas.
• Realiza seguimiento de acción correctiva a las auditorías.
• Reporta a su supervisor inmediato, cualquier irregularidad detectadas en los procesos.
• Supervisa y controla el personal a su cargo.
• Evalúa el personal a su cargo.
• Cumple con las normas y procedimientos en materia de seguridad integral, establecidos
por la organización.
• Mantiene en orden equipos y sitio de trabajo
• Reporta cualquier anomalía.

 LÍDER DE ÁREA DEL PROYECTO: ISRAEL A. VILLAMUEZ RAMOS

Objetivos: Realizar los análisis necesarios para el desarrollo, implementación y coordinación del
proyecto que se está implementando como también verificar que se cumplan los alcances
determinados.
Perfil del Líder de Proyecto:
Administrador de empresas con diplomado en gestión de proyectos, experiencia de 4 años en
cargo de subgerente de cartera.
Funciones:
• Identificar el número de ciclos y las actividades específicas que deben llevarse a
cabo para generar los documentos de acuerdo a lo señalado en la descripción del proyecto
asignado.
• Formular el calendario de trabajo con los tiempos estimados para desarrollar cada
actividad, con fechas de inicio y término
• Coordinar al equipo de trabajo asignando roles y responsabilidades, con base a la
descripción del proyecto asignado.
• Coordinar las pruebas necesarias para verificar que los sistemas desarrollados
cumplen los requisitos y especificaciones de análisis y diseño.
• Supervisar el desarrollo del proyecto asignado, conforme al calendario establecido
y, en su caso, realizar los ajustes necesarios para su cumplimiento.
• Promover y conducir reuniones con el equipo de trabajo y con el cliente para
garantizar el avance del proyecto asignado, así como elaborar las minutas respectivas con los
puntos tratados y los acuerdos concertados.
• Coordinar y supervisar que la documentación de las actividades realizadas en las
fases de requisitos, de análisis y diseño, de construcción y de cierre esté completa y al día.
• Promover y coordinar reuniones con el equipo de trabajo y con los responsables
de la Coordinación del Sistema

Institucional de Información para verificar avances y validar la información.

  ANALISTAS DE ÁREAS DE PROYECTOS: KAROLL TATIANA TIQUE
MUÑOZ - MONICA ALEJANDRA DIAZ CASAS
Objetivos: Promover proyectos para la inversión, contribuyendo a que su formulación se realice
de acuerdo a las normas de un manual de operaciones.
Perfil Analista de Proyectos:
-Administrador de público con 3 años de experiencia en cargo de Asistente administrativo.
-Administrador de empresas con 3 años de experiencia en cargo de analista de crédito.
Funciones:
• Deberá llevar a cabo todas las gestiones necesarias para buscar y promover
oportunidades de nuevos proyectos en producción
• Dar seguimiento al estado actual de los proyectos
• Participar en la elaboración, negaciones y firma de actas de intención y de
acuerdo al proyecto
• Recibir y revisar los documentos presentados para la evaluación del proyecto
• Desarrollar reuniones para convocar y dar informaciones
• Coordinar e implementar las especificaciones técnicas para el logro del proyecto
en producción.
• Participar en la planificación y desarrollo de las actividades para dar soluciones

2.2. Área de intervención:

La auditoría se concentrara en el area de gestión administrativa, de gestión de talento humano, y
gestión global, se apoyara con un equipo de trabajo interno.

2.3. Actividades a realizar.

● Entrevistas
● Análisis del cumplimiento del manual de funciones
● Revisión de proceso de contratación de proveedores de acuerdo a manual de funciones
● Revisión de proceso de contratación de talento humano de acuerdo a manual de
funciones.
2.4. Procedimiento para recolectar, examinar y analizar la
información.
COMPLEMENTAR :::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::

 Reuniones con las áreas encargadas de procesos Misional, Estratégico y de Apoyo.

 Solicitar información de las áreas mediante un informe de gestión.
 Solicitar hojas de ruta con los soporte requeridos en cada uno de los procesos misionales,
Estratégicos y de apoyo.
 Reunión con área administrativa y solicitud de informe de gestión.
 Reporte de hallazgos encontrados semanales
 Elaboración de plan de monitoreo.
2.5. Fases para llevar a cabo el proceso.
ARGUMENTAR ::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::
::::::::

2.6. Cronograma

OJO REMPLAZAR EJEMPLO ::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::

2.7. Diagrama de proceso o flujo
COMPLEMENTAR O DEJAR ESTE ::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::

2.8. Reportes e informes a presentar

COMPLEMENTAR ::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::

● Se inicia con una reunión de apertura donde se indica cómo se va a desarrollar la

auditoría.
● Cada día al finalizar la jornada se realizará una reunión y se entregaran informes parciales
de forma verbal de los avances realizados.
● Al finalizar la auditoría se realizará una reunión de cierre donde se brindaran las
conclusiones, hallazgos y no conformidades identificadas durante la auditoría.
● Se indica cuándo se entregará el informe final.

2.9. Tiempo dispuesto para informar avances

REMPLAZAR INFORMACION ESTE ES UN
EJEMPLO ::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::

• La auditoría se realizará con un tiempo de un mes, cada de semana se esta auditando un

proceso de la dependencia de Talento Humano.
• El día 01/10/2021 se realizará la reunión de apertura.
• Del día 01/10/2021 al día 03/10/2021el proceso de entrevistas.
• Del día 04/10/2021 al día 09/10/2021 análisis de los cumplimiento de manuales de
funciones.
• Del día 10/10/2021 al día 15/10/2021 revisión de proceso de contratación de proveedores
de acuerdo a manual de funciones.
• Del día 16/10/2021 al día 19/10/2021 revisión de proceso de contratación de talento
humano de acuerdo a manual de funciones.
• El día 22/10/2021se realizará la reunión de cierre.
• El día 31/10/2021 se presentará el informe final de la auditoría y las observaciones.
 3. CONCLUCIONES.

Como resultado de la planeación de la auditoria encontramos muchos factores relevantes en nuestro

proceso de investigación que nos facilitan realizar un análisis más preciso y conciso de los problemas que
la empresa seleccionada podría tener a futuro y establecer un cronograma de actividades por procesos
como lo es el misional, estratégico, talento humano de la organización seleccionada.

COMPLEMENTAR SEGÚN SUS APORTES

::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::
 4. REFERENCIAS

 http://www.escolme.edu.co/almacenamiento/oei/tecnicos/ppios_admon/apoyo_u4_1.pdf
 https://digitk.areandina.edu.co/bitstream/handle/areandina/1260/Auditoria
%20Administrativa.pdf?sequence=1&isAllowed=y
 https://es.calameo.com/read/00561722415e680251cdf

PEGAR MAS REFERENCIAS

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