CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO DEL AREA DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE

EFECTIVO PARA LA MICROEMPRESA INGENIERA SOLMAN S.A.S

Cuestionario de control
interno Fecha: 16/09/2021
Empresa :Solman Ingeniería S.A.S
Entrevistado: Angélica De Ávila Revisado por:
Cargo: Ex trabajadora Versión:
Area : EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

GRADO DE
No PREGUNTAS SI NO OBSERVACION CONTROL
INTERNO
¿Existe un manual de control interno que estipule
1 los procesos que se deben aplicar al efectivo y
equivalente de efectivo?        

¿Los responsables del control interno son ajenos al

2 manejo del efectivo?        

¿Se elaboran consignaciones bancarias

3 periódicamente?        
¿ Las cuentas bancarias pueden ser abiertas o
cerradas solo por grupo autorizado de
4 funcionarios?        

¿ Los responsables del manejo del efectivo son

5 ajenos al ingreso y preparación de libros contables?        
¿La empresa cuenta con caja chica?, en caso de
ser positivo, ¿Los cajeros aseguran su caja al salir
del área y la trasladan a bóveda al finalizar su día
6 de trabajo?        

¿La empresa cuenta con caja chica?, en caso de

7 ser negativo, ¿Por qué no cuenta con caja chica?            
¿Existe un responsable de verificar que los
procedimientos expuestos en el manual de control
8 interno se estén cumpliendo?        

¿La empresa cuenta con un procedimiento del

9 manejo del efectivo?        
¿Qué tipo de productos bancarios utiliza la
10 empresa?            
¿La empresa utiliza tipos de movimientos del
11 efectivo?, ¿Cuáles?            

¿Cuenta la empresa con una caja general en la

12 cual registra todo el efectivo?            
 ¿Se encuentran toso los cheques pre numerados y
13 son utilizados en secuencia?            
¿Se requiere autorización de un supervisor en caso
de emisión de cheques y/o equivalentes de efectivo
13 que sobrepasen de cierta cantidad?            

¿Se anula o inutilizan los cheques dañados para

14 prevenir su uso indebido?            

15 ¿Se prohíbe firmar cheques en blanco?            

¿Aplica la empresa controles para el efectivo y su
16 equivalente?, ¿Cuáles?            

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