WORKSHOP FINANZAS

SAP S/4HANA
Índice

Contabilidad General

Cuentas por Pagar - AP

Cuentas por Cobrar - AR

Tesorería - BL

Activos Fijos - AA
Contabilidad General – GL
Estructuras Organizativas

Mandante

▪El mandante constituye el nivel superior de la jerarquía del SAP.

▪Cada mandante es una unidad independiente con registros maestros, tablas y datos propios.

▪Para acceder al sistema, se ingresa clave de mandante, clave de usuario y contraseña.

▪Mandantes DEV (Desarrollo), QAS (Calidad) y PRD (Productivo)

Contabilidad General – GL
Estructuras Organizativas

Sociedad FI

▪Son unidades contables, representa una entidad financiera jurídica independiente.

▪ Los balances y las cuentas de explotación exigidos por la ley se pueden crear en el nivel de
sociedad.

▪La sociedad FI refleja operaciones para la contabilidad externa.

Mandante

Sociedad FI – 1000 Sociedad – 2000 Sociedad – 3000

Contabilidad General – GL

Los componentes de una sociedad FI son:

▪Clave de sociedad (4 Caracteres alfanuméricos)

▪Nombre de la empresa

▪Población

▪País

▪Moneda

▪Idioma

▪Dirección
 Contabilidad General – GL

Plan de cuentas
Es una lista o catálogo de cuentas contables usadas por uno o varias empresas. Es necesario
asignar un plan de cuentas a cada sociedad. Este plan de cuentas es el plan de cuentas
operativo y se usa para las contabilizaciones diarias en cada sociedad.

Características:

• Es una variante que contiene la estructura y la información de las cuentas de mayor.

• Se define en base a una clave de 4 caracteres alfanuméricos.

• Cada cuenta de mayor tiene una longitud máxima de 10 caracteres.

• Cada sociedad financiera deberá estar vinculada unívocamente a un plan de cuentas, en

el cual se imputarán las contabilizaciones.
Contabilidad General – GL
Contabilidad General – GL
Dato Maestro

▪ Se divide en segmento del plan de cuentas y segmento por sociedad.

PLAN DE CUENTAS 1000

CUENTA: 1010010010 – CAJA

Segmento del
TIPO DE CUENTA: BALANCE plan de
GRUPO DE CUENTAS: CAJA Y BANCOS cuentas

SOCIEDAD 1000 SOCIEDAD 2000 Segmento de la

MONEDA: PEN MONEDA: USD sociedad
Contabilidad General – GL
Dato Maestro

Plan de cuentas (Segmento de plan de cuentas)

▪ Características del segmento de plan de cuentas

▪ Grupo de cuentas
▪ Tipo de cuenta
▪ Textos
Contabilidad General – GL
Dato Maestro
Plan de cuentas (Segmento de plan de cuentas)
Contabilidad General – GL
Dato Maestro

Plan de cuentas (Segmento de plan de cuentas)

Grupo de cuenta

▪ Define las propiedades de los campos del maestro de la cuenta.

▪ Controla los rangos de números de la cuenta contable.
Contabilidad General – GL
Dato Maestro
Plan de cuentas (Segmento de plan de cuentas)

Tipo de cuenta

▪ Cuenta de balance: se arrastran sobre la misma cuenta al empezar un nuevo ejercicio

contable.
▪ Las cuentas de beneficio se arrastran sobre una cuenta de remanente “Utilidad o perdida
del ejercicio”

Activo Activo
Pasivo Pasivo

Patrimonio Patrimonio

P&G P&G

Ejercicio anterior Ejercicio nuevo

Contabilidad General – GL
Dato Maestro
Plan de cuentas (Segmento de sociedad)

▪ El segmento de sociedad puede ser diferente para la misma cuenta de mayor

dependiendo de las necesidades de la sociedad.

▪ Los datos mas relevantes del segmento por sociedad son:

▪ Moneda

▪ Saldos en moneda local

▪ Gestión de partidas individuales

▪ Cuenta asociada

▪ Grupo status campo

Contabilidad General – GL
Dato Maestro

Plan de cuentas (Segmento de sociedad)

Contabilidad General – GL
Dato Maestro

Plan de cuentas (Segmento de sociedad)

Moneda

▪ La moneda de la cuenta puede ser la moneda local (Moneda vinculada a la

sociedad FI) o moneda extranjera.

▪ Si la cuenta esta configurada como moneda local, se puede contabilizar en esta y

en cualquier otra moneda extranjera.

▪ Si la moneda fuera extranjera, solo se contabiliza en dicha moneda y en el

momento de la contabilización se convierte automáticamente a moneda local según el
tipo de cambio de la fecha.
Contabilidad General – GL
Dato Maestro

Plan de cuentas (Segmento de sociedad)

Saldos en moneda local

▪ Si en el registro maestro de la cuenta de mayor esta marcado saldos solo

en moneda local, solo se gestionan cifras para los movimientos convertidos
en moneda local, con esto se evita que se generen contabilizaciones de
diferencia de tipo de cambio.

▪ Se utilizan para cuentas de resultados, cuentas que no gestionan partidas

abiertas y que solo se contabilizan en moneda local, y cuentas de
verificación de facturas.
Contabilidad General – GL
Dato Maestro

Plan de cuentas (Segmento de sociedad)

Gestión de partidas abiertas

▪ La gestión de partidas abiertas, se realiza cuenta quieres tener información de

partidas abiertas y partidas compensadas.

▪ La gestión de partidas abiertas es automática para la cuenta de deudores y

acreedores.

▪ Se utiliza para las cuentas de mayor de:

▪ Compensaciones bancarias
▪ Verificación de facturas
▪ Otras cuentas de compensación
Contabilidad General – GL
Dato Maestro
Plan de cuentas (Segmento de sociedad)

Cuenta asociada

▪ La cuenta asociada es una cuenta de mayor que se registra en los datos maestros
de deudores / acreedores para registrar las operaciones en la contabilidad auxiliar.

▪ Cualquier contabilización en la cuenta de la contabilidad auxiliar se actualizan

automáticamente sobre los saldos de la cuenta asociadas asignadas. De esta manera
la contabilidad siempre se encuentra integrada y actualizada en línea.
Contabilidad General – GL
Dato Maestro

Plan de cuentas (Segmento de sociedad)

Cuenta asociada
Contabilidad General – GL
Dato Maestro

Plan de cuentas (Segmento de sociedad)

Cuenta asociada
Contabilidad General – GL
Dato Maestro

Plan de cuentas (Segmento de sociedad)

Grupo Status campo

▪ El grupo de status campo identifica cuales campos dentro de la contabilización serán

obligatorios, opcionales, u ocultos.

▪ Ejemplo:

En una contabilización en la cuenta de caja, será obligatorio ingresar la glosa para

fines informativos, mientras que en una cuenta de contabilización de anticipos, será
opcional.
Contabilidad General – GL
Dato Maestro

Plan de cuentas (Segmento de sociedad)

Grupo Status campo

Contabilidad General – GL
Variante de Ejercicio

▪ Para que las operaciones se puedan asignar a distintos períodos, debe

definirse un ejercicio con períodos contables. El ejercicio se define como una
variante que se asigna a la sociedad.

▪ La variante de ejercicio comprende la definición de períodos contables y

períodos especiales. Los períodos especiales se utilizan para
contabilizaciones que no se asignan a períodos determinados sino al proceso
empresarial de cierre del ejercicio. En total, se pueden utilizar hasta 16
períodos.
Contabilidad General – GL
Monedas

▪ Dentro de SAP se manejan de manera estándar, las diferentes monedas de cada país.

▪ Las contabilizaciones en moneda extranjera se almacenan en dicha moneda y en la moneda

local según el tipo de cambio de la fecha, de esta manera se registran las diferencias de tipo
de cambio automáticamente

▪ Los tipos de cambio se registran de forma diaria.

Contabilidad General – GL
Monedas

Contabilización Bimoneda
 Contabilidad General - GL
Contabilización

Las contabilizaciones se efectúan en línea y afectan directamente los libros contables. El

sistema valida la partida doble de un documento FI:

▪ Dentro de cada contabilización, se registran datos de cabecera y datos de posición.

▪ Los datos de cabecera, informan datos generales del asiento contable como:

• Fecha de documento, fecha de contabilización, periodo contable y ejercicio.

• Sociedad financiera
• Moneda de la transacción
• Clase de documento
 Contabilidad General - GL
▪ Contabilización

▪ Las contabilización se originan en FI o provienen

de otros módulos y se generan
automáticamente.

▪ La conciliación con libros auxiliares de Clientes,

proveedores, activos fijos es en línea.

▪ Los documentos FI permiten ser anulados.

Ningún registro contable puede ser eliminado.

▪ Una vez que el documento se encuentre

contabilizado este no permite modificaciones
de valores fechas, monedas, cuentas. Solo
permite modificación de textos tipo glosa.

▪ Dentro de las contabilizaciones se pueden

registrar automáticamente, variaciones de tipo
de cambio, diferencias de redondeos, saldos, y
descuentos de pronto pago.
 Contabilidad General - GL

Abrir y Cerrar periodos contables

▪ Permite controlar los periodos de contabilización por sociedad FI o por clase de cuenta:
Deudores, acreedores, cuentas de mayor, Materiales, activos fijos.

▪ Se define un grupo de usuarios especiales para asignarles un rango diferente de

periodos abiertos.
Contabilidad General - GL

Valorizaciones en moneda extranjera

Las valorizaciones en moneda extranjera, permiten reflejar las fluctuaciones de tipos de

cambios en las posiciones pendientes por regularizar o saldos en cuentas de mayor.
Al fin de mes se realizan los ajustes reversándolos al primer día del mes siguiente
Contabilidad General - GL

Valorizaciones en moneda extranjera

Contabilidad General - GL

Arrastre de saldos

Al finalizar el ejercicio, los saldos de cuenta de balance, se arrastran como saldos

iniciales del nuevo ejercicio y los saldos de cuentas de beneficio se arrastran a la
utilidad o perdida del ejercicio.
 Contabilidad General - GL
Reportes

Los reportes estándar permiten el ingreso de parámetros para delimitar la data a mostrar; tales
como fechas, cuenta contable, clase de documento, moneda Así mismo permite configurar el
reporte seleccionando las columnas relevantes, ordenamientos, subtotales, filtros. Esta
configuración del reporte se guarda en un layout y puede reutilizarse.

▪Aparte de los reportes legales, podemos contar con los siguientes reportes de manera
estándar.

▪Balance General
▪Comparación de balances por periodos de tiempo
▪Lista de saldos de cuenta de mayor
▪Lista de partidas abiertas
▪Información de datos maestros (Plan de cuentas)
▪Informes de asientos contables
 Contabilidad General - GL

Reporte de partidas individuales

Contabilidad General - GL

Estructuras de balance. Reportes tipo tree y tipo grid

Índice

Contabilidad General

Cuentas por Pagar - AP

Cuentas por Cobrar - AR

Tesorería - BL

Activos Fijos - AA
 Cuentas por pagar - AP

Maestro de acreedores

▪ Gestión integrada de maestro de

acreedores y
deudores desde el BP (Business Partner).

▪ Permite la Creación, modificación y

visualización.

▪ Es posible restringir cada actividad

mediante roles
de acceso.

▪ Transacciones antiguas del maestro de

acreedores XK0*,FK0* son reemplazadas
por la transacción BP.
 Cuentas por pagar - AP
• Maestro de acreedores

• Los datos maestros de proveedores se dividen en los siguientes segmentos:

▪ Datos generales: Se actualizan solo por código de acreedor.

▪ Datos de sociedad: Se actualizan según código de acreedor y sociedad FI.

▪ Datos de compras: Se actualizan según código de acreedor y organización de compras.

Datos sociedad
Grupo de cuentas

Datos por
Datos organización de
generales compras
Datos sociedad
Cuentas por pagar - AP

Maestro de acreedores

▪ Asignación de cuenta contable de mayor permite integración directa con GL.

Cuentas por pagar - AP

Registro de documentos
▪ El registro de facturas se puede dar por
Finanza y Logística.

▪ Registro directo por Finanzas (provisión).

▪ Registro por flujo logístico (Pedido y factura)

▪ Selección de tipo de retención de en el

registro

▪ Selección de % IVA
 Cuentas por pagar - AP
Registro de facturas de finanzas

▪El registro de facturas desde finanzas se realiza imputando directamente un proveedor contra
una cuenta de gasto, activo fijo, etc.

Registro de facturas de Compras

▪El registro de facturas desde compras se utiliza una cuenta puente (Verificación de facturas)
para el control y registro de movimientos por orden de compra.
 Cuentas por pagar - AP

Partidas acreedores de
cuentas por pagar
Las partidas acreedoras pueden tener
2 estatus:

▪ Partidas Abiertas - partidas

pendientes.

▪ Partidas Compensadas - partidas

canceladas.
 Cuentas por pagar - AP
Pagos

▪ Los pagos manualmente se pueden realizar con impresión o sin impresión, es decir,
emitiendo un cheque o solamente compensando la partida.

▪ Antes del pago la factura se visualiza de la siguiente manera

Proveedor A Fact. 123 H Importe 118

▪ Al realizar el pago con impresión, se compensa la partida y se asocia el numero de cheque.

Proveedor A Fact. 123 H Importe 118

Proveedor A Cheq. 456 D Importe 118

Banco BCP Cheq. 456 H Importe 118

 Cuentas por pagar - AP
Documentos con retención

▪Existen retenciones cuando se realizan la contabilización de la obligación o contabilización del

pago. Estos tipos se informan según ciertas características en el dato maestro del proveedor, para
que de manera automática se realice la contabilización.

Gasto Retención Proveedor

100 10 90

▪Las cuentas contables de retención se derivan automáticamente por el tipo de retención.

 Cuentas por pagar - AP
Anticipos

▪ Los anticipos se trabajan en base a los indicadores de cuenta mayor especial, o

también conocidos como CME.

▪ El beneficio de utilizar los indicadores CME es que manejas solo un rol de proveedores,
y no tienes que crearlo por cada cuenta, o utilizar las glosas para especificar las
cuentas.

▪ Cuando se imputa a un acreedor, se va la imputación contable a la cuenta asociada,

pero en caso de colocarle el indicador CME, se deriva a otra cuenta.
 Cuentas por pagar - AP

Anticipos

▪ Cuenta 1000 – Asociada a cuenta contable 42001000

Proveedor Banco
ANTICIPO

1500 1500

Proveedor A CME:A D Importe 1500

Banco BCP H Importe 1500

▪ Al contabilizar con el indicador CME se derivo la cuenta 42001000 hacia la cuenta 42100010
 Cuentas por pagar - AP

Traslado con compensación

▪ Los traslados con compensación, es cuando compensan una partida abierta y la llevas a otra
cuenta, sea asociada del proveedor u otra cuenta de mayor.

▪ Un claro ejemplo, es cuando canjeas las facturas por pagar por letras por pagar. Al igual que
los anticipos las letras por pagar cuentan con una operación CME.

Proveedor A Fact. 123 H Importe 118

Proveedor A Fact. 123 H Importe 118

Proveedor A Letra 987 D Importe 118

Proveedor A Letra 987 “L” H Importe 118

IND CME
 Cuentas por pagar - AP

Gestión de Cheques

▪ La gestión de cheques nos permite los siguientes procesos:

▪ Registro de intervalos de cheques por banco propio (Chequeras)

▪ Crear cheques manuales y automáticos

▪ Renumerar y reimprimir cheques

▪ Invalidar cheques no utilizados o cheques extendidos

▪ Visualizar registro de cheques, con cada documento de pago.

 Cuentas por pagar - AP

Programa de pagos

El Programa de Pagos automáticos es una herramienta que ayuda a los usuarios a cancelar
partidas abiertas de Proveedores de manera masiva.

Consta de 4 pasos:

▪ Parámetros:
▪ ¿A quien se le paga?
▪ ¿Qué fecha de vencimiento se considera?
▪ ¿Cómo se les pagará?

▪ Propuesta:
▪ Bloquear facturas para el pago
▪ Modificar posiciones de pago
 Cuentas por pagar - AP

Programa de pagos

▪ Ejecución de propuesta:
Una vez verificada la lista propuesta se planifica la ejecución. Se crean documentos
contables y se actualizan las contabilidades auxiliares y principal.

▪ Impresión:
Impresión de cheque u otro medio de pago
 Cuentas por pagar - AP

Flujo de Entregas a Rendir

Solicitud Pago del Registro de

de Anticipo Anticipo facturas

Liquidación
de
documentos
 Cuentas por pagar - AP
Flujo de Caja Chica

Solicitud Pago del Registro de

de Anticipo Anticipo facturas

Liquidación
de Caja

Reposición
de Caja
 Cuentas por pagar - AP

Informes

Podemos contar con los siguientes reportes de manera estándar.

• Saldos de proveedores
• Lista de partidas Abiertas y/o Compensadas de proveedores
• Previsión de vencimiento de proveedores
• Directorio de proveedores
• Registro de cheques
• Informes de asientos contables
Índice

Contabilidad General

Cuentas por Pagar - AP

Cuentas por Cobrar - AR

Tesorería - BL

Activos Fijos - AA
 Cuentas por Cobrar - AR

Maestro de Deudor

▪ Gestión integrada de maestro de

acreedores y
deudores desde el BP (Business Partner).

▪ Permite la Creación, modificación y

visualización.

▪ Es posible restringir cada actividad

mediante roles
de acceso.

▪ Transacciones antiguas del maestro de

acreedores XD0*,FD0* son reemplazadas
por la transacción BP.
 Cuentas por Cobrar - AR
Maestro de Deudor

▪Los datos maestros de deudores se dividen en los siguientes segmentos:

▪Datos generales: Se actualizan solo por código de deudor.

▪Datos de sociedad: Se actualizan según código de deudor y

sociedad FI.

▪Datos de ventas: Se actualizan según código de deudor y área de

ventas.
Grupo de cuentas

Datos sociedad
Datos por área
Datos de ventas
generales
Datos sociedad
 Cuentas por Cobrar - AR

Maestro de Deudor

▪ Asignación de cuenta contable de mayor permite integración directa con GL.

 Cuentas por Cobrar - AR

Contabilización

▪Hay diferentes tipos de contabilizaciones, entre las principales están:

▪Facturas

▪Desde finanzas
▪Desde ventas

▪Cobranzas

▪Anticipos

▪Traslados con compensación

 Cuentas por Cobrar - AR

Registro de documentos
▪ El registro contable de la cxc, se genera de forma
integrada con el proceso de facturación del modulo
de ventas SD.

▪ La facturación requiere previamente la generación

de un pedido de ventas.

▪ Selección de tipo de retención, % de IVA – Débito

fiscal se determina como condiciones del pedido de
venta.
 Cuentas por Cobrar - AR

Registro de otras CxC

▪ Son registros ingresados por Finanzas sin relación con

un pedido de venta.

▪ No genera la emisión de un comprobante de pago

oficial.

▪ Selección de tipo de retención, % de IVA – Débito fiscal

se determina como condiciones del pedido de venta.
 Cuentas por Cobrar - AR
Registro de facturas de finanzas

▪ El registro de facturas desde finanzas se realiza imputando directamente un

cliente contra una cuenta de ingreso.

Ingreso Impuesto Deudor

100 18 118

▪ Registro de facturas de SD

▪ El registro de facturas desde ventas se realiza al imprimir el documento, siguiendo

el flujo logístico normal de facturación.

Pedido Entrega Factura

Contabilización de la Contabilización del

salida de mercadería ingreso
 Cuentas por Cobrar - AR

Partidas deudoras de cuentas por cobrar

Las partidas deudoras pueden tener 2 estatus:

▪ Partidas Abiertas - partidas pendientes.

▪ Partidas Compensadas - partidas canceladas.

 Cuentas por Cobrar - AR
Cobranzas

▪ Los cobranzas se realizan compensando la factura o deuda por cobrar contra la cuenta de
bancos u otra cuenta de caja.

▪ Antes de la cobranza de la factura se visualiza de la siguiente manera

Cliente A Fact. 123 D Importe 118

▪ Al realizar la cobranza, se compensa la partida y imputa el ingreso a la cuenta de

bancos.

Cliente A Fact. 123 D Importe 118

Cliente A Cheq. 456 H Importe 118

Banco BCP Cheq. 456 D Importe 118

Cuentas por Cobrar - AR
Anticipos

▪ Los anticipos se trabajan en base a los indicadores de cuenta mayor

especial, o también conocidos como CME.

▪ El beneficio de utilizar los indicadores CME es que manejas solo un rol de

clientes, y no tienes que crearlo por cada cuenta, o utilizar las glosas para
especificar las cuentas.

▪ Cuando se imputa a un cliente, se va la imputación contable a la cuenta

asociada, pero en caso de colocarle el indicador CME, se deriva a otra
cuenta.
 Cuentas por Cobrar - AR
Anticipos

▪ Cuenta 1000 – Asociada a cuenta contable 12001000

Cliente Banco

ANTICIPO
3500 3500

Cliente A CME:A H Importe 1500

Banco BCP D Importe 1500

▪ Al contabilizar con el indicador CME se derivo la cuenta 12001000 hacia la

cuenta 14000000
 Cuentas por Cobrar - AR
Traslado con compensación

▪ Los traslados con compensación, es cuando compensan una partida

abierta y la llevas a otra cuenta, sea asociada del cliente u otra cuenta de
mayor.

▪ Un claro ejemplo, es cuando canjeas las facturas por cobrar por letras por
cobrar. Al igual que los anticipos las letras por pagar cuentan con una
operación CME.

Cliente A Fact. 123 D Importe 118

Cliente A Fact. 123 D Importe 118

Cliente A Letra 987 H Importe 118

Cliente A Letra 987 “L” D Importe 118

IND CME
 Cuentas por Cobrar - AR

Informes

Podemos contar con los siguientes reportes de manera estándar.

▪Saldos de clientes
▪Lista de partidas Abiertas y/o Compensadas de clientes
▪Previsión de vencimiento de clientes
▪Directorio de clientes
▪Informes de asientos contables
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Contabilidad General

Cuentas por Pagar - AP

Cuentas por Cobrar - AR

Tesorería - BL

Activos Fijos - AA
Tesorería - BL

Datos Maestros
Maestro de bancos:

▪ Contiene información de cada institución financiera vigente en el medio local, nacional e

internacional. en este se incluyen a los bancos, cajas municipales, financieras.
▪ Es posible dar mantenimiento al maestro de bancos, de manera que pueden
matricularse nuevos bancos o actualizar bancos existentes.
▪ Se integran con distintos procesos que involucran otros módulos del ERP.

Bancos propios:

▪ Son bancos con los cuales la compañía mantiene cuentas bancarias.

ID de cuenta:

▪ Son las cuentas bancarias de la compañía, las mismas se matriculan en cada banco
propio. Así mismo, son indispensables para la configuración de procesos de pagos,
conciliación bancaria, etc.
 Tesorería - BL

Gestión de Pagos
Pagos Individuales:
▪ El sistema permite seleccionar una o varios documentos por pagar de un acreedor.

▪ El contabilización del pago actualiza en línea el saldo por pagar del acreedor.

▪ Durante la ejecución del pago el sistema calcula las retenciones de impuestos del documento.
 Tesorería - BL

Gestión de Pagos
Pagos Masivos:

▪ Proceso de pago a varios acreedores en una sola ejecución.

▪ El contabilización del pago actualiza en línea el saldo por pagar del acreedor.

▪ Durante la ejecución del pago el sistema calcula las retenciones de impuestos del
documento.

▪ El proceso de pago masivo se compone de las siguientes fases:

Parametrización Propuesta de Ejecución de pago Generación de

pago Medio de pago

• Fecha y ID • Verificación y • Contabilización • Archivo plano

Propuesta selección de de pago .TXT
facturas • Se cancelan • Impresion de
• Selección
Acreedores • Selección los documentos cheques en lote
automatica de de pago
• Selección de cuentas
Vía de pago • Se actualiza el
bancarias saldo por pagar
• Fechas de • Generación de de los
vencimiento reporte de acreedores
• Otros criterios Propuesta pago
de selección
 Tesorería - BL

Gestión de Pagos

Gestión de Cheques

La gestión de cheques nos permite los siguientes procesos:

▪Registro de intervalos de cheques por banco propio (Chequeras)

▪Crear cheques manuales

▪Renumerar y reimprimir cheques

▪Invalidar cheques no utilizados

▪Visualizar registro de cheques, con cada documento de pago.

 Tesorería - BL

Datos requeridos para gestión de pagos

▪ Cuentas bancarias en el dato maestro del acreedor.

▪ Vías de pago en el acreedor.

▪ Condición de pago de la cuenta por pagar.

▪ Bloqueo de pago
 Tesorería - BL
Estado de cuenta de acreedor
 Tesorería - BL

Gestión de cobranzas

Gestión de cobranzas

▪ La cobranza se efectúa por deudor e involucra uno o varios documentos.

▪ El contabilización del cobro actualiza en línea el saldo por cobrar del deudor.
▪ Durante la ejecución del cobro el sistema calcula las retenciones de impuestos del
documento

Anulaciones de cobranzas

▪ Se genera automáticamente el documento contable de anulación.

▪ La anulación actualiza en línea el saldo por cobrar del deudor.
▪ Se guarda un estatus de documento anulado.
 Tesorería - BL

Avisos de Tesorería

▪Los avisos de tesorería nos ayudan hacer planificaciones dentro del pronostico de
liquidez, de documentos que no reflejen en la contabilidad bancaria hasta el
momento de su contabilización. Estos documentos pueden ser pago de impuestos,
nominas, compromisos de cobro, etc.

▪Los avisos ya no se reflejan en la contabilidad bancaria cuando se archivan o

vencen automáticamente.
 Tesorería - BL
Conciliación bancaria
▪ Involucra la lectura y registro de extractos bancarios de los distintos bancos propios y Ids de
cuenta.

▪ Los extractos bancarios son comparados contra las operaciones diarias de cobros, pagos y otros
que generen movimientos en cuentas de bancos.

▪ Los extractos bancarios pueden registrarse de forma masiva a través de la carga de un fichero
txt. El fichero txt debe cumplir con el formato universal MULTICASH.

▪ El proceso esta conformado de las siguientes fases:

Generación del txt Lectura de txt Contabilización de Conciliación de

Multicash Multicash extracto operaciónes

• Se convierte el • Se suben los • Se generan • Se ejecuta

formato del banco archivos multicash registros por cada mediante un
al formato universal movimiento del proceso masivo
MULTICASH extracto • Se utilizan criterios
prestablecidos para
efectuar el match
de partidas
conciliatorias
• Las partidas
conciliadas
cambian a estado
compensado
 Tesorería - BL

Conciliación bancaria

▪ La conciliación bancaria es soportada mediante cuentas de mayor auxiliares a la cuenta

de mayor asociada al banco propio, con ello se puede llevar el control de documentos
conciliados o pendientes de conciliar.

▪ Por lo general las cuentas auxiliares son:

Banco xxx egresos
Banco xxx ingresos
 Tesorería - BL

Conciliación bancaria

▪ Cuentas auxiliares de bancos:

 Tesorería - BL

Informes

Dentro de los informes de contabilidad bancaria, tenemos los siguientes:

▪Saldos de cuentas bancarias

▪Análisis de conciliación bancaria
▪Directorio de bancos por país
▪Directorio de bancos propios
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Contabilidad General

Cuentas por Pagar - AP

Cuentas por Cobrar - AR

Tesorería - BL

Activos Fijos - AA
 Activos Fijos - AA

Datos Maestros
Plan de valoración

▪ El plan de valoración contiene áreas de

valoración, las cuales permiten valorar los
activos fijos de acuerdo con diferentes
principios contables o regulación locales. Por
ejemplo: Valoración financiera según NIIF o
valoración tributaria según régimen local.

▪ La área de valoración permite indicar una clave

de amortización, la misma que describe el
método de depreciación; por ejemplo lineal,
por unidades producidas. Es posible controlar
mas de un método de depreciación de forma
paralela.
 Activos Fijos - AA

Datos Maestros
Clases de activo fijo

▪ Clase de Activo es el principal criterio para la

clasificación de los Activos. Cada Activo debe ser
asignado a una sola clase. Puede especificar ciertos
parámetros de control y valores por defecto para
el cálculo de la depreciación y otros datos
maestros en cada clase.

▪ Establece la conexión con las cuentas del libro

mayor que se deben contabilizar con las
operaciones del activo fijo.

▪ Determina la numeración de los códigos (hasta 12

caracteres) de AF. Se asigna un rango por clase de
activo.
 Activos Fijos - AA
Datos Maestros

▪ Al crear un activo fijo se puede crear en base a otro activo fijo ya existente
(Crear con modelo) o por clase de activo fijo para proporcionar algunos datos
por defecto.

▪ Dentro de los datos maestros de activos fijos se encuentran:

▪ Código de activo fijo

▪ Descripción de activo fijo
▪ Fecha de alta
▪ Numero de inventario
▪ Numero de serie
▪ Objeto de coste para la depreciación
▪ Ubicación
▪ Vida útil
▪ Otros campos de libre utilización
Activos Fijos - AA

Explorador de activos fijos

▪ Muestra valores como el valor de alta,

depreciación acumulada y saldo neto
contable.

▪ Permite ver una proyección de la

depreciación en función del método
aplicado.

▪ Se puede explorar por área de

valoración.
Activos Fijos - AA

Operaciones en Activos Fijos

Dentro de los movimientos de activos fijos tenemos:

▪ Altas
▪ Bajas
▪ Traspasos
▪ Capitalización de activos fijos en curso (AFeC)
 Activos Fijos - AA

Alta de Activos

▪ El alta de activos fijos se puede realizar desde el modulo financiero (Recomendable

para terrenos, inmuebles, obras de arte) indicando el proveedor y el código de activos
fijo o desde el modulo de compras (recomendable para el resto de activos fijos) que
dependan de una orden de compra, y necesitan seguir el flujo logístico.
 Activos Fijos - AA
Baja de Activos

▪ La baja de activos fijos puede realizar de dos formas.

▪ Baja sin ingresos, puede ser resultado de una baja parcial o total (robo, incedio,
etc.), y que evaluando la situación se llegue a la conclusión de darlo de baja
definitivamente, como pérdida.

▪ Baja con ingresos, cuando se produce una venta, se elimina los costes de alta y
de producción y la amortización acumulada respectiva. También registra las
ganancias y pérdidas.

▪ Los traspasos de activos fijos se utilizan cuando un activo cambia o es

modificado teniendo que traspasar sus valores a otro activo fijo con diferentes
asignaciones, como clase de activo fijo, centro de coste o vida útil.
 Activos Fijos - AA
AFECs

▪ Los activos fijos en curso, se utilizan para obras en ejecución, o activos en proceso de
implementación que culminado se convierten en un activo fijo definitivo. Para ello, estas
dos fases se deben reflejar en el balance en diferentes cuentas y por ende en dos clases
de activos diferentes.

▪ El paso del AFeC al activo fijo final se denomina “Capitalización” y se arrastran los valores
de uno al otro.

▪ El proceso de capitalización, se toman las partidas contabilizadas sobre el AFeC y se

liquidan contra el activo fijo o activos fijos definitivos u otro elemento dependiendo de la
regla de distribución.
 Activos Fijos - AA

▪ En el ejemplo refleja las diferentes imputaciones que se realizan sobre el AFeC y la

distribución que se da en la liquidación.
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Flujo de Activos Fijos en Curso

Creación de
Creación del Registro de
Orden de
AFeC facturas contra OI
Inversión

Liquidación y alta Creación del AF Liquidación

del AF Final Final mensual de OI
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Depreciación

▪ Proceso de contabilización masiva.

▪ Toma los valores previamente calculados de acuerdo al método de depreciación.
▪ La depreciación corre para todas las áreas de valoración de los activos.
▪ Permite re-ejecución del proceso.
▪ Permite simulación previa a la contabilización.
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Operaciones de Cierre

▪Dentro de las operaciones de cierre se realiza la depreciación de activos fijos de forma mensual
entorno a los valores planificados para asentarse en la contabilidad.

▪Al final de cada año se debe realizar el cambio de ejercicio que permite la apertura del nuevo
periodo y arrastra los valores dentro del modulo.

▪El cierre de ejercicio es otro procedimiento al final del año donde impide contabilizar o
modificar valores de un activo fijo del ejercicio anterior.
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Integración con otros módulos

El modulo de activo fijo se integra con los siguientes módulos:

▪Contabilidad Financiera: Cuando se realiza cualquier movimiento de alta, baja, traspaso o

capitalización de activos fijos.

▪Compras: Como lo vimos anteriormente para realizar el proceso de altas o compras de activos
fijos.

▪Gestión de stocks: Cuando se realiza un movimiento de mercancía imputando a un activo fijo.

▪Contabilidad de Costos : Cuando se traspasa la planificación de la amortización a los centros de

coste asignados a cada activo fijo.

▪Gestión de Equipos : al vincular los datos maestros de equipos con los datos maestros de activos
fijos
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Reportes

▪ Reportes de activos fijos, por clase de AF, centro de coste, ubicación, etc.
▪ Reporte de amortización planificada y real por centro de coste
▪ Reporte de altas, bajas, traspasos, adiciones, u otros movimientos de activo fijo
▪ Otros
FINANZAS
GRACIAS