Olivares y Asociados, S.A.

C
Estado de situación financiera
al 30 de abril de 2014
Cuenta Debe Haber
Activos circulantes
Bancos S/ 135,000.00
Clientes S/ 247,500.00
Activos no circulantes
Terreno S/ 1,200,000.00
Edificio S/ 2,300,000.00
Equipo de oficina S/ 90,000.00
Materiales de oficina S/ 7,430.00
Renta pagada por adelantado S/ 86,400.00
Depreciación acumulada de equipo de oficina S/ 410,000.00
Depreciación acumulada de edificio S/ 12,500.00
Pasivos a corto plazo
Proveedores S/ 138,500.00
Sueldos por pagar S/ 72,450.00
ISR por pagar S/ 34,750.00
Gasto por sueldos administrativos S/ 180,000.00
Pasivos a largo plazo
Préstamo bancario a largo plazo S/ 400,000.00
Hipoteca por pagar a largo plazo S/ 1,000,000.00
Patrimonio
Capital social S/ 1,500,000.00
Dividendos S/ 100,000.00
Utilidades retenidas S/ 350,000.00
Ingresos por servicios S/ 1,095,380.00
Ingresos extraordinarios S/ 20,000.00
Gasto por teléfono S/ 65,215.00
Gasto por energía eléctrica S/ 71,251.00
Gasto por materiales de oficina S/ 9,300.00
Gasto por depreciación de edificio S/ 12,500.00
Gasto por depreciación de equipo de oficina S/ 3,850.00
Gasto por sueldos de ventas S/ 102,000.00
Gasto por comisiones de ventas S/ 120,000.00

Gasto por publicidad S/ 30,000.00

Gasto por intereses S/ 140,000.00

Gastos extraordinarios S/ 3,500.00
Gasto por impuestos S/ 129,634.00
TOTALES S/ 5,033,580.00 S/ 5,033,580.00