Scribd Logo
Cargar

¡Te damos la bienvenida a Scribd!

  • Papel de Trabajo para Objetivos Hermes

    Cargado por

    chikhitha chikhitha
    23 vistas2 páginas
    El resumen analiza un documento sobre los procedimientos de auditoría de inventarios de una empresa de transporte blindado. El documento incluye un cuestionario de evaluación de control interno con 10 preguntas sobre los procesos y controles de inventario de la empresa. La mayoría de las respuestas indican que la empresa carece de procedimientos y controles formales para el manejo de inventarios, como la falta de un manual de procesos, políticas definidas y formularios de ingreso y salida.

    Descripción original:

    Título original

    PAPEL DE TRABAJO PARA OBJETIVOS HERMES

    Derechos de autor

    © © All Rights Reserved

    Formatos disponibles

    DOCX, PDF, TXT o lea en línea desde Scribd

    ¿Le pareció útil este documento?

    ¿Este contenido es inapropiado?

    Denunciar este documento
    El resumen analiza un documento sobre los procedimientos de auditoría de inventarios de una empresa de transporte blindado. El documento incluye un cuestionario de evaluación de control interno con 10 preguntas sobre los procesos y controles de inventario de la empresa. La mayoría de las respuestas indican que la empresa carece de procedimientos y controles formales para el manejo de inventarios, como la falta de un manual de procesos, políticas definidas y formularios de ingreso y salida.

    Copyright:

    © All Rights Reserved
    Descargue como DOCX, PDF, TXT o lea en línea desde Scribd
    Marcar por contenido inapropiado
    23 vistas2 páginas

    Papel de Trabajo para Objetivos Hermes

    Cargado por

    chikhitha chikhitha
    El resumen analiza un documento sobre los procedimientos de auditoría de inventarios de una empresa de transporte blindado. El documento incluye un cuestionario de evaluación de control interno con 10 preguntas sobre los procesos y controles de inventario de la empresa. La mayoría de las respuestas indican que la empresa carece de procedimientos y controles formales para el manejo de inventarios, como la falta de un manual de procesos, políticas definidas y formularios de ingreso y salida.

    Copyright:

    © All Rights Reserved
    Descargue como DOCX, PDF, TXT o lea en línea desde Scribd
    Marcar por contenido inapropiado
    de 2

    PAPEL DE TRABAJO PARA EL OBJETIVO 1

    PROCEDIMIENTO DE AUDITORIA INVENTARIOS

    Cliente: HERMES TRANSPORTES BLINDADOS SAC      

    Tipo de examen: Control interno de Inventarios      

    Periodo del  Examen:      


    EMPRESA CUESTIONARIO DE EVALUACION DE CONTROL PREPARADO
    INTERNO
    LUCAR MONTESINOS LEYDI

    ENTREVISTADO:
    FECHA

     
    N° CUESTIONARIO PARA EXISTENCIAS SI NO OBSERVACIONES
    Existe algún manual en el cual se
    describan los procesos relacionados
    1 con la recepción, registro, control y
    quienes son los responsables de los
    inventarios.  x Solo se hace de forma verbal.
    Existen algunas políticas claras
    2 definidas y expresas en cuanta a la x
    recepción y almacenamiento.    

    3 El acceso a las existencias es de un


    solo encargado  x Hay 3 personas encargadas. 

    4 Se efectúa la comprobación de las x Se realiza cada 6 meses  


    existencias y cada cuanto tiempo se
    realiza.

    5 x
    Existe algún formulario para el
    ingreso y salida,  

    En el formulario se registra alguna


    6 x
    firma de las responsabilidades.
       

    Existe algún tratamiento contable


    7
    para el inventario obsoleto.
     x  
    Poseen algún tipo de sistema de
    8
    seguridad. x 
    En algún momento han detectado a
    9 personas extrayendo alguna x
    existencia.  
    El ingreso de personas ajenas
    Tienen medidas de control interno tiene que ser supervisadas por
    10 x
    para evitar salidas de existencias sin los encargados, y a través de
    autorización? cámaras de seguridad.

       

       

       

       

    También podría gustarte