SIMULADOR FINANCIERO

ACTIVIDAD EVALUATIVA – EJE 2

PRESENTADO POR:

JHONATAN ALEJANDRO ZARABANDA NIÑO

MARTHA ISABEL PERDOMO SANCHEZ

KELLY JOHANA GARCES LOPEZ

PROFESOR:

JOAN ADRIAN SALCEDO MIRANDA

FUNDACIÓN UNIVERSITARIA DEL ÁREA ANDINA

ESPECIALIZACION GERENCIA FINANCIERA

ANALISIS DE CREDITO

MAYO 2021
 CONTENIDO

BODEGA Y SUPERMERCADO LA GRAN DESPENSA ............................................................ 3

Objeto social........................................................................................................................... 3
Ubicación ............................................................................................................................... 3
VARIABLES CUALITATIVAS PERSONA NATURAL ................................................................. 3
Actividad Económica: ............................................................................................................. 3
VARIABLES CUANTITATIVAS PERSONA NATURAL: ............................................................. 4
Transportador: ........................................................................................................................ 4
Independiente:........................................................................................................................ 4
NIVEL DE INGRESOS ............................................................................................................... 5
Asalariado, pensionado y rentista ........................................................................................... 5
Independientes y transportadores. ......................................................................................... 5
Monto mínimo de aprobación ................................................................................................. 5
MONTO DE OTORGAMIENTO ................................................................................................. 5
Persona natural ...................................................................................................................... 5
Base de descuento ................................................................................................................. 5
DOCUMENTOS ......................................................................................................................... 5
VARIABLES CUALITATIVAS PERSONA JURIDICA. ................................................................ 6
VARIABLES CUANTITATIVAS PERSONA JURIDICA. .............................................................. 6
DOCUMENTOS ......................................................................................................................... 6
SEGURO DE VIDA .................................................................................................................... 7
PLAZO ....................................................................................................................................... 7
TASAS ....................................................................................................................................... 7
UBICACIÓN ............................................................................................................................... 7
MONTO DE OTORGAMIENTO PARA PERSONA JURIDICA: .................................................. 7
Primer Planteamiento ............................................................................................................. 9
ESCENARIO 1: ...................................................................................................................... 9
ESCENARIO 2: ...................................................................................................................... 9
ESCENARIO 3: .....................................................................................................................11
ESCENARIO 4: .....................................................................................................................11
ESCENARIO 5: .....................................................................................................................12
CONCLUSIONES .....................................................................................................................13
BIBLIOGRAFIA. ........................................................................................................................14
 BODEGA Y SUPERMERCADO LA GRAN DESPENSA
NIT 890445675-2

Objeto social
Comercialización de víveres en general, abarrotes, charcutería, vinos y licores, frutas y verduras
al por mayor y al detal de contado y a crédito

Sociedad Anónima Simplificada, composición accionaria:

• JHONATAN ALEJANDRO ZARABANDA CC 1118654768 34% de participación

• MARTHA ISABEL PERDOMO SANCHEZ CC 68294353 33% de Participación
• KELLY JOHANA GARCES LOPEZ CC 1088325934 con el 33% de participación

Ubicación
Calle 9 21 55 Barrio San Martin, Yopal Casanare

Teléfono: 6334567- 320 3681055

VARIABLES CUALITATIVAS PERSONA NATURAL

✓ Edad
✓ Genero
✓ Escolaridad
✓ Estado Civil
✓ Lugar de residencia
✓ En empresas antigüedad en el ejercicio de su actividad comercial y en el mismo sitio de
ubicación.

Actividad Económica:
✓ Asalariado Formal o informal (se considera formal si cuenta con afiliación a salud, pensión
y riesgos profesionales)
✓ Pensionado
✓ Rentista inmobiliario
✓ Transportador (propietario de vehículo de transporte de carga)
✓ Independiente formal e informal (grado formalidad lo determina si cuenta con afiliación a
cámara de comercio y declaración de Renta)
 ✓ Experiencia crediticia y financiera (referenciación del sector referencias comerciales
experiencia y montos otorgados de crédito)
✓ Localización (ubicación geográfica)

VARIABLES CUANTITATIVAS PERSONA NATURAL:

Son aquellas que nos determinaran la capacidad de pago del solicitante.

✓ Ingresos
✓ Egresos
✓ Estados financieros
✓ Respaldo patrimonial (vivienda propia)
✓ Nivel de endeudamiento
✓ Personas a cargo

PERSONA NATURAL ASALARIADA (FORMAL)

Edad: 23 a 60 años
Tipo de contrato y antigüedad: para el caso de contrato indefinido, de planta, nombramiento
en propiedad o de carrera administrativa la antigüedad mínima exigida es de 6meses, contrato
Fijo Renovable antigüedad mínima 12 meses, contrato obra o labor contratada o prestación de
servicios antigüedad requerida 18 meses continuos sin interrupción mayor a dos meses, contrato
de provisional antigüedad 36 meses en el cargo actual, contratos de libre nombramiento y
remoción antigüedad 2 años y monto máximo para este caso es hasta 4 veces su salario
Pensionado: se establece para personas pensionadas una antigüedad mínima de un mes en
calidad de pensionado
Rentista Inmobiliario: se establece como rentista personas naturales que reciban ingresos
producto de arrendamientos de bienes inmuebles en el cual se encuentren como únicos
propietarios y con una antigüedad de percibir los ingresos de 12 meses continuos.
Transportador: se establece como transportador a la persona natural que aparezca registrado
en la tarjeta de propiedad del vehículo como titular con propiedad igual o superior al 50% con
antigüedad mínima de 12 meses.
Independiente: se establece como independiente Formal o informal, persona natural con
establecimiento abierto al publico con registro o no de Cámara de Comercio, declarante de renta
con antigüedad mínima de 1 año en el mismo lugar y antigüedad superior a 2 años en la actividad.
NIVEL DE INGRESOS

Asalariado, pensionado y rentista: Se establece ingreso mínimo para otorgamiento de crédito

desde 1.5 SMLMV.

Independientes y transportadores: Se otorga hasta 8 veces su utilidad neta, establecida por

entrevista y costeo realizado nuestra entidad.

Monto mínimo de aprobación: se establece monto mínimo de aprobación desde 1SMLMV

Monto máximo de aprobación: se establece monto máximo de 120 SMLMV

MONTO DE OTORGAMIENTO

Persona natural:
Para ingresos de 1.5 a 3 SMLV se otorga hasta 2 veces ingreso neto del solicitante.

Para ingresos de 3.1 a 6 SMLV se otorga hasta 3 veces ingreso neto del solicitante.

Para ingresos de 6.1 a 9 SMLV se otorga hasta 4 veces ingreso neto del solicitante.

Para ingresos de 9.1 a 15 SMLV se otorga hasta 5 veces ingreso neto del solicitante.

Para ingresos de 15.1 a 20 SMLV se otorga hasta 6.6 veces ingreso neto del solicitante.

Base de descuento: se toma como base de referencia de descuento que la cuota a pagar no
podrá exceder el 40% del ingreso neto del cliente.

DOCUMENTOS
✓ Persona natural asalariados: fotocopia de cedula ampliada al 150%, Certificación
laboral vigente con fecha no mayor a 30 días, en la cual se especifique fecha de
ingreso, cargo, salario, tipo de contrato, dirección y teléfono de contacto, extractos
bancarios, certificado de ingresos y retenciones.
✓ Persona natural pensionado: fotocopia de cédula ampliada al 150%resolución de
pensión, dos últimos desprendibles de pensión.
✓ Persona natural rentista: Fotocopia ampliada al 150%. certificado de libertad y
tradición original no mayor a 30 días (La propiedad finca raíz debe estar libre de
cualquier limitación o gravamen), y copia de contratos de arrendamientos con firma y
huella de los arrendatarios con teléfono de contacto, extractos bancarios.
 ✓ Transportador: copia de cedula ampliada al 150%, copia de tarjeta de propiedad del
vehículo al 150%, certificado de empresa en la cual se encuentra debidamente
registrados extractos bancarios.
✓ Independiente: cámara de comercio vigente con fecha de expedición no mayor a 30
días, Rut, declaración de renta y extractos bancarios.

Para todos se requiere 2 referencias familiares, 2 personales 2 comerciales por

escrito.

VARIABLES CUALITATIVAS PERSONA JURIDICA.

✓ Tamaño de la empresa
✓ Actividad económica
✓ Personas responsables legalmente
✓ Ubicación
✓ Historia crediticia, comportamiento de pagos
✓ Referencias de proveedores

VARIABLES CUANTITATIVAS PERSONA JURIDICA.

✓ Número de empleados
✓ Estados financieros
✓ Declaración de renta
✓ Numero de personas que conforman la sociedad.
✓ Ingresos
✓ Egresos
✓ Patrimonio
✓ Pasivos

DOCUMENTOS
✓ Persona jurídica: cámara de comercio vigente no mayor a 30 días de expedición,
balances financieros y estados de resultados a 31 diciembre año inmediatamente anterior
y al ultimo corte, declaración de renta dos últimos años, extractos financieros, 4
referencias comerciales, en el caso de sociedades deberán firmar los socios con % de
participación superior al 25% de la sociedad.
 ✓ Garantía: se establece garantía personal hasta 30 SMLV, de 30,1 SMLV a 60 SMLV
firma solidaria y a partir de 60.1 SMLV, hasta 120 SMLV garantía Real (hipoteca abierta
cuantía ilimitada) para persona natural o Jurídica sin experiencia se requiere aval o
solidario desde 20SMLV

SEGURO DE VIDA
El Solicitante Persona Natural incluso si hace parte como Representante legal de una Firma,
debe adquirir una póliza con Aseguradora Reconocida, (Colmena Seguros, Allianz,
Suramericana de Seguros, Seguros Bolívar), en la cual deje como beneficiario Oneroso en
un 100% a BODEGA Y SUPERMERCADO LA GRAN DESPENSA NIT 890445675-2, para
el pago insoluto de la deuda en caso de Fallecimiento, Incapacidad Total y Permanente o
Enfermedades Graves que impidan el ejercicio de su actividad económica fuente de sus
ingresos, la cual debe estar activa por el plazo del crédito.

PLAZO
Desde 30 días a máximo 36 meses, para persona natural o jurídica sin experiencia máximo
plazo 24meses

TASAS
Para persona natural con experiencia crediticia o financiera superior a 12 meses 19%EA,
para persona natural sin experiencia 22%EA, Para Persona Jurídica con experiencia superior
a 12 meses la tasa será del 25%EA y sin Experiencia tasa será del 30% EA.

UBICACIÓN
Se establece que para otorgamiento de crédito para persona natural o jurídica su localización
o ubicación no puede exceder el perímetro urbano de la ciudad máximo a 1 hora de distancia
en transporte publico

MONTO DE OTORGAMIENTO PARA PERSONA JURIDICA:

Se otorgará cupo de crédito hasta 3 veces la utilidad neta sin exceder 120 SMMLV

TABLA 1 DE CUOTA POR MILLON PARA PERSONA NATURAL CON EXPERIENCIA

 PLAZO CUOTA POR MILLON TASA
19%EA
12 $91.452
18 $63.578
24 $49.693
36 $35.913

TABLA 1.1 DE PLAZO ADICIONAL PARA CLIENTES

ANTIGUOS CON EXCELENTE COMPORTAMIENTO
DE PAGO

PLAZO CUOTA POR MILLON TASA

19%EA
48 $29,125
60 $25.134

TABLA 2 DE CUOTA POR MILLON PARA PERSONA NATURAL SIN EXPERIENCIA

PLAZO CUOTA POR MILLON TASA

22%EA
12 $92.658
18 $64.787
24 $50.920
36 $37.189

TABLA 3 DE CUOTA POR MILLON PARA PERSONA JURIDICA CON EXPERIENCIA

PLAZO CUOTA POR MILLON TASA

25%EA
12 $93.846
18 $65.982
24 $52.136
36 $38.461

TABLA 4 DE CUOTA POR MILLON PARA PERSONA JURIDICA SIN EXPERIENCIA

PLAZO CUOTA POR MILLON TASA

30%EA
12 $95.785
18 $67.942
24 $54.139
36 $40.570
Primer Planteamiento: Crédito a Persona natural: Una persona que solicita 100 millones
de pesos en crédito de línea inversión para ser pagado en cuota mensual con plazo 60
meses.

ESCENARIO 1:
La señora ANGELICA MARIA SERRANO, es empleada de Ecopetrol con una antigüedad
laboral de 36 meses desde mayo 5 de 2018, vinculada bajo la modalidad de contrato de
indefinido con una asignación de $9.000.000, cuenta con un endeudamiento reportado en
sus desprendibles de pago por valor de $5.000.000 del cual le descuentan cuotas de
$450.000 a un plazo de 24 meses del cual lleva 12 cuotas canceladas, adicionalmente
descuentos de ley por valor de $562.500. Es casada, edad 47 años, vivienda propia y un hijo
menor de edad a cargo. La señora Serrano presenta solicitud de cupo de crédito para un
monto de $100 millones de pesos en suministros a un plazo de 60 meses (5 años), con el fin
de invertir en una tienda administrada por su esposo la cual funciona desde hace 1 año en
un local ubicado casa de habitación.

Se realiza la validación de otorgamiento del cupo de crédito a la señora Serrano

Salario $9.000.000

Descuentos: -$1.012.500

Valor neto: 7.987.500 *40% =$3.195.000 /35.913=88.9 valor de capacidad de pago el Comentado [MIPS1]: Corresponde al monto máximo legal
que no puede exceder la cuota del crédito
cual se divide en la cuota por Millón y se obtiene el monto máximo a otorgar el cual seria
Comentado [MIPS2]: Cuota por millón persona natural
hasta de $88.900.000 a un plazo máximo de 36 meses, tasa del 19%EA, cuotas de con experiencia plazo máximo 36 meses
$3.192.667, por lo tanto, se requiere garantía Real hipoteca de su vivienda Comentado [MIPS3]: Cuota por millón al máximo plazo 36
meses para persona natural
De la aprobación anterior la empresa espera un recaudo total de $114.936.012 en los 36 Comentado [MIPS4R3]:
meses de los cuales corresponden $88.900.000 al capital prestado y $26.036.012 de
intereses

ESCENARIO 2:
El señor JAVIER ANTONIO USCATEGUI BARON, pensionado del Ministerio de Defensa
desde agosto 20 2015, con ingresos de $5.000.000 por la pensión, con descuentos de ley de
$156.250 (corresponde a salud) con descuentos de $2.800.000 correspondiente a embargos
por alimentos de 4 hijos, ingresos adicionales de $3.000.000 por concepto de arriendo de dos
inmuebles a nombre suyo los ingresos los recibe desde hace 2 años, bienes que se
encuentran en proceso de repartición de su anterior relación. Edad 58 años, vive en unión
marital de hecho actualmente con tres hijos de la relación actual, el mayor se encuentra
estudiando 5º semestre de medicina en la Escuela Manuela Beltrán, vivienda actual
arrendada Canon de $800.000, paga adicionalmente $600.000 en servicios financieros de
una tarjeta de crédito de Banco Caja Social.

Se realiza validación de otorgamiento del cupo de crédito para monto solicitado de

$100.000.000 lo solicita a 24 meses. Para invertir en idea de negocio de suministros tienda a
tienda

Ingresos:
Salario o Pensión: $5.000.000
Descuentos de ley: -$156,250
Descuentos por embargos: -$2.800.000
Ingreso neto: $2.043.750
Ingreso adicional arriendos: $3.000.000
$5.043.000
Gastos personales y -$1.400.000
Financieros ____________

Ingreso total neto $3.643.000 * 40% =$1.458.400/49.653=29.371

De acuerdo con la validación de la capacidad de pago del señor Uzcátegui, sería posible
otorgar un crédito de hasta $29.371.000 plazo de 24 meses cuotas mensuales de $1.458.358.

Sin embargo, se considera un cliente de alto riesgo, teniendo en cuenta los embargos que
afectan su ingreso principal, adicionalmente los ingresos adicionales se encuentran en
proceso de repartición de bienes lo que significa que muy pronto no se podrán tener en cuenta
al menos el 50% de acuerdo a lo que determine el Juzgado, así mismo sus gastos tanto
personales como familiares son elevados y no cuenta con soporte económico adicional ya
que su esposa se encuentra con un bebe de brazos por lo cual no tiene una fuente de
ingresos para acompañar a su esposo. Y por último la actividad en la cual piensa invertir el
cupo de crédito solicitado no tiene la experiencia suficiente ya que es una idea de negocio.
Por lo tanto, no se considera viable la aprobación de la solicitud del señor Uzcátegui.
 ESCENARIO 3:

El señor CARLOS ARTURO JIMENEZ, cliente con antigüedad de más 5 años, de la cual
tiene experiencia en créditos hasta 100 millones con hipoteca abierta a favor de BODEGA Y
SUPERMERCADO LA GRAN DESPENSA, con más de 20 años en la actividad comerciante,
propietario de micro mercado el PAISA, Casado, con dos hijos a cargo, vivienda propia, local
propio distinto de vivienda, sin endeudamiento vigente en el sector, con ventas mensuales
de $70.000.000 de los cuales tiene una utilidad neta de $13.300.000, requiere un cupo de
crédito en mercancía para surtir su negocio por valor de $100.000.000 a un plazo de 60
meses, dicho plazo sólo se otorga por excepción para clientes antiguos con excelente
comportamiento de pago.

De acuerdo con la solicitud del señor Jiménez se realiza validación de la viabilidad para
otorgar un nuevo cupo de crédito:

$13.300.000 x 8(hasta cantidad de veces que se presta de acuerdo con la utilidad neta como
independiente) =106.400.000

De acuerdo con la antigüedad como cliente, su estabilidad económica, trayectoria crediticia,

respaldo patrimonial, comportamiento, hábitos de pago, y garantía vigente (hipoteca abierta
sin cuantía determinada) se concede el crédito solicitado por el señor JIMENEZ de
$100.000.000 en mercancía a un plazo de 60 meses, Tasa del 19% EA, cuotas de
$2.134.400. De la aprobación anterior se espera recaudar un total de $213.400.000 de los
cuales $113.400.000 corresponde a intereses.

ESCENARIO 4:
La empresa SUPERMERCADO EL CAMPEON SAS, NIT 890456712-3, con domicilio en
ciudad de Yopal Casanare, con antigüedad en Cámara de Comercio de 7 años, con
experiencia financiera y crediticia en montos hasta de 40millones con otras entidades, local
comercial propio, ubicado en zona céntrica de la ciudad, sus propietarios XIMENA GARZON
y FERNANDO GARZON en un 50% de acciones, con ventas mensuales de $80.000.000
costo de ventas de $45.000.000 gastos de administración, de personal y se servicios de
$15.000.000 Utilidad Neta $20.000.000. solicitan cupo de crédito en mercancía para surtir su
negocio por valor de $55.000.000 pazo de 18 meses.
De acuerdo con la solicitud de los señores XIMENA y FERNANDO GARZON, se evalúa la
viabilidad de cupo de crédito, en el cual se toma como garantía la firma de los dos accionistas
como firma solidaria como respaldo, la solicitud se considera aprobada en condiciones
solicitadas por el cliente, teniendo en cuenta la experiencia, respaldo, trayectoria y estabilidad
económica

De acuerdo con la Política Interna de crédito se otorga máximo hasta 3 veces la utilidad neta
que corresponde a $20.000.000 *3 = 60.000.000. El cliente solo necesita $55.000.000 se
aprueba con tasa del 25%EA, plazo 18 meses cuotas de $3.629.010 (tabla 3 cuota por millón
de $65.982 *55millones). La entidad espera recaudar un total de $65.322.000 de los cuales
$55.000.000 son el capital y $10.322.000 intereses.

ESCENARIO 5:
BODEGA EL DESCUENTO NIT 890654781-0, con domicilio en la ciudad de Yopal hace 24
meses, empresa unipersonal, a nombre la señora MARIA LUCIA CASTILLO, 27 años, madre
de dos hijos, soltera, vivienda local arrendado desde hace un año en el mismo sector, ventas
de $15.000.000 utilidad neta de $2.500.000, sin experiencia financiera requiere de cupo de
crédito de $55.000.000, para compra de mercancía para surtir su negocio.

De acuerdo con la documentación presentada por la señora CASTILLO de su empresa, se

realiza validación de la viabilidad para el otorgamiento del cupo de crédito solicitado.

Se establece que de acuerdo con que la empresa de la señora Castillo no ha manejado

créditos, el local es arrendado y no cuenta con soporte de ingresos adicionales que respalden
la solicitud, se considera un riesgo elevado otorgar el monto solicitado por la cliente, al realizar
la viabilidad:

Utilidad Neta $2.500.000 * 3 = $7.500.000. Se aprueba monto máximo de $7.500.000 a un

plazo máximo de 12 meses, de acuerdo con tabla #4 se otorga tasa del 30% cuotas de
$718.000 ($95.785*7.5) con el fin de que la empresa de la sra Castillo adquiera experiencia
crediticia.

La entidad espera un recaudo total de $8.616.000 de los cuales $7.500.000 corresponde al

capital y $1.116.000 a intereses.
 CONCLUSIONES

Para conservar los clientes y atraer nuevos clientes, la mayoría de las empresas encuentran
que es necesario ofrecer crédito. Las condiciones del crédito pueden variar entre campos
industriales diferentes, sin embargo, por años se ha detectado que las empresas
generalmente ofrecen condiciones de crédito similares.

Se evaluó sobre la situación actual los posibles escenarios en el otorgamiento de un crédito

solicitado por persona natural o persona jurídica. A partir de esto se plantea la necesidad de
la creación de un simulador que evalué diversas situaciones de estudio de crédito y por ende
permita determinar a la compañía el mejor y el peor escenario de una aprobación de crédito.
Contar con un plan de capital bien formulado permite pronosticar las necesidades de fondos,
y sirve como herramienta valiosa para determinar cuánto respaldo financiero necesitaría o
para cuando. Además, se tiene un tiempo adicional para explorar todas las fuentes posibles
para obtener los fondos y negociar las condiciones más favorecidas.

El mejor escenario para otorgar crédito de 100 millones a persona natural es prestamos al
señor CARLOS ARTURO JIMENEZ, quien por su experiencia y años en la actividad
demuestra una estabilidad en los plazos pactados por lo cual la empresa se beneficiaria al
otorgar prestamos ya que el señor CARLOS ARTURO JIMENEZ consumirá ese crédito en la
compañía para abastecer su supermercado, lo cual nos brindará la posibilidad de posicionar
marca y atraer más cliente. En el Escenario de la empresa BODEGA EL DESCUENTO
dificulta la solicitud del crédito ya que es una empresa que no tiene una trayectoria superior
a 5 años, apenas esta comenzando y por tal motivo no refleja una estabilidad en ingresos, lo
cual no favorece la solicitud ya que se validan aspectos que no le brindad seguridad al
proceso para otorgar un crédito.

Lo mas importante a la hora de la toma de decisiones como Gerentes Financieros de una

Organización, es contar con los conocimientos necesarios, crear un esquema o política de
riesgo en el cual se tenga en cuenta las diferentes variables cualitativas y cuantitativas que
nos dará la experiencia y el desarrollo de ese olfato para poder determinar la viabilidad en
los diferentes escenarios que se puedan presentar y poder generar estrategias para el
crecimiento de la organización.
 BIBLIOGRAFIA.

Calculadora de prestaciones de ley: Pagina web

https://www.toptrabajos.com/blog/sv/calculadora-de-prestaciones-y-retenciones/

FUNDEF A.C (2018) ¿Qué Variables determinan el otorgamiento de crédito para los distintos
segmentos de mercado? Recuperado de: https://www.fundef.mx/wp-
content/uploads/2021/02/2018-02.pdf

HERNANDEZ CORRALES L. (2005) “Desarrollo de una metodología propia de análisis de crédito

empresarial en una entidad financiera”. Recuperado de:
http://www.scielo.org.co/pdf/eg/v21n97/v21n97a07.pdf