1.- Bancos $ 91,924.

00
Clientes $ 34,800.00
Almacén $ 18,030.77
Iva pendiente de acreditar $ 3,120.00
Prooveedores
Iva por pagar
Iva pendiente de causar
Isr por pagar
PTU por pagar
Capital social
Utilidad del ejercicio

2.- Utilidad del ejercicio $ 549.07

Reserva legal

3.- Utilidad del ejercicio $ 10,432.31

Utilidades acumuladas

4.- Iva por pagar $ 3,024.00

PTU por pagar $ 1,743.08
ISR por pagar $ 4,706.31
Bancos

5.- Almacén $ 60,000.00

Iva acreditable $ 9,600.00
Bancos

6.- Almacén $ 105,000.00

Iva por acreditar $ 16,800.00
Proveedores

7.- Bancos $ 18,270.00

Almacén
Iva Acreditable

8.- Bancos $ 116,000.00

Ventas
Iva Causado

8A.- Costo de ventas $ 78,168.58

Almacén

9.- Ventas $ 10,000.00

Iva Causado $ 1,600.00
 Bancos

9A.- Almacén $ 7,816.86

Costo de Ventas

10.- Clientes $ 69,600.00

Ventas
Iva por causar

10A.- Costo de ventas $ 46,901.15

Almacén

11.- Ventas $ 9,000.00

Iva por causar $ 1,440.00
Clientes

12.- Iva causado $ 14,400.00

Iva acreditable
Iva por pagar

13.- Gasto de administración $ 1,187.36

Gasto de venta $ 1,187.36
PTU por pagar

AJUSTES

A1) Ventas $ 117,252.88

Costo de ventas

A2) Ventas $ 23,747.12

Pérdidas y Ganancias

A3) Pérdidas y Ganancias $ 2,374.71

Gastos de Administración
Gastos de Venta

A4) Pérdidas y Ganancias $ 6,411.72

ISR por pagar

A5) Pérdidas y Ganancias $ 14,960.69

Utilidad del Ejercicio
 Bancos Clientes
1) $ 91,924.00 $ 9,473.39 (4 1) $ 34,800.00 $ 10,440.00 (11
7) $ 18,270.00 $ 69,600.00 (5 10) $ 69,600.00
8) $ 116,000.00 $ 11,600.00 (9 $ 104,400.00 $ 10,440.00
$ 22,620.00 $ 226,194.00 $ 90,673.39 $ 93,960.00
$ 3,024.00 $ 135,520.61
$ 4,800.00
$ 4,706.31
$ 1,743.08 Iva pendiente de acreditar Prooveedores
$ 100,000.00 1) $ 3,120.00 $ 22,620.00 (1
$ 10,981.38 6) $ 16,800.00 $ 121,800.00 (6
$ 19,920.00 $ 144,420.00

$ 549.07

$ 10,432.31 Iva pendiente de causar Isr por pagar

11) $ 1,440.00 $ 4,800.00 (1 4) $ 4,706.31 $ 4,706.31 (1
$ 9,600.00 (10 $ 6,411.72 (A4
$ 1,440.00 $ 14,400.00
$ 12,960.00
$ 9,473.39

Capital social Utilidad del ejercicio

$ 69,600.00 $ 100,000.00 (1 2) $ 549.07 $ 10,981.38 (1
3) $ 10,432.31 $ 10,432.31
$ 14,960.69 (A5

$ 121,800.00

$ 15,750.00 Utilidades acumuladas Iva acreditable

$ 2,520.00 $ 10,432.31 (3 5) $ 9,600.00 $ 2,520.00 (7
$ 7,080.00 $ 7,080.00 (12

$ 100,000.00
$ 16,000.00

$ 78,168.58 Iva Causado Costo de ventas

9) $ 1,600.00 $ 16,000.00 (8 8A) $ 78,168.58 $ 7,816.86 (9A
12) $ 14,400.00 $ 14,400.00 10A) $ 46,901.15
$ 125,069.73 $ 7,816.86
$ 11,600.00 $ 117,252.88 $ 117,252.88 (A1

$ 7,816.86
Gasto de venta Pérdidas y Ganancias
13) $ 1,187.36 $ 1,187.36 (A3 A3) $ 2,374.71 $ 23,747.12 (A2
$ 60,000.00 A4) $ 6,411.72
$ 9,600.00 $ 8,786.44 $ 23,747.12
A5) $ 14,960.69 $ 14,960.69

$ 46,901.15

$ 10,440.00

$ 7,080.00
$ 7,320.00

$ 2,374.71

$ 117,252.88

$ 23,747.12

$ 1,187.36
$ 1,187.36

$ 6,411.72

$ 14,960.69
 Almacén
1) $ 18,030.77 $ 15,750.00 (7
5) $ 60,000.00 $ 78,168.58 (8A
6) $ 105,000.00 $ 46,901.15 (10A
9A) $ 7,816.86
$ 190,847.63 $ 140,819.73
$ 50,027.89

Iva por pagar

4) $ 3,024.00 $ 3,024.00 (1
$ 7,320.00 (12
$ 3,024.00 $ 10,344.00
$ 7,320.00

PTU por pagar

4) $ 1,743.08 $ 1,743.08 (1
$ 2,374.71 (13
$ 1,743.08 $ 4,117.79
$ 2,374.71

Reserva legal
$ 549.07 (2

Ventas
9) $ 10,000.00 $ 100,000.00 (8
11) $ 9,000.00 $ 60,000.00 (10
$ 19,000.00 $ 160,000.00
A1) $ 117,252.88 $ 141,000.00
A2) $ 23,747.12 $ 23,747.12

Gasto de administración
13) $ 1,187.36 $ 1,187.36 (A3
 ALFA Y OMEGA
TARJETA AUXILIAR DEL ALMACÉN
NÚMERO UNIDADES
FECHA CONCEPTO
ASIENTO ENTRADAS SALIDAS EXISTENCIAS
1 INV. INICIAL 16 16
5 COMPRA 40 56
6 COMPRA 60 116
7 DEV. S/COMPRAS 9 107
8A VENTA 50 57
9A DEV S/VENTAS 5 62
10A VENTA 30 32
Y OMEGA
LIAR DEL ALMACÉN
COSTOS VALORES
SALDO
UNITARIO PROMEDIOS DEBE HABER
$ 1,126.92 $ 18,030.77 $ 18,030.77
$ 1,500.00 $ 60,000.00 $ 78,030.77
$ 1,750.00 $ 105,000.00 $ 183,030.77
$ 1,750.00 $ 1,563.37 $15,750.00 $ 167,280.77
$ 1,563.37 $78,168.58 $ 89,112.19
$ 1,563.37 $ 7,816.86 $ 96,929.04
$ 1,563.37 $46,901.15 $ 50,027.89
 ALFA Y OMEGA
BALANZA DE COMPROBACIÓN
Saldos Ajustes Saldos Ajustados
Deudor Acreedor Deudor Acreedor Deudor
Bancos $ 135,520.61 $ 135,520.61
Clientes $ 93,960.00 $ 93,960.00
Almacén $ 50,027.89 $ 50,027.89
Iva acreditable $ -
Iva por acreditar $ 19,920.00 $ 19,920.00
Proovedores $ 144,420.00
Iva causado
Iva por causar $ 12,960.00
Iva por pagar $ 7,320.00
ISR por pagar $ 6,411.72
PTU por pagar $ 2,374.71
Utilidad del ejercicio $ 14,960.69
Utilidades acumuladas $ 10,432.31
Capital Social $ 100,000.00
Reserva legal $ 549.07
Gasto de Venta $ 1,187.36 $ 1,187.36 $ -
Gasto de admi $ 1,187.36 $ 1,187.36 $ -
Costo de ventas $ 117,252.88 $ 117,252.88 $ -
Ventas $ 141,000.00 $ 141,000.00
Pérdidas y Ganancias $ 23,747.12 $ 23,747.12

Sumas Iguales $ 419,056.09 $ 419,056.09 $ 164,747.12 $ 164,747.12 $ 299,428.50

Saldos Ajustados
Acreedor

$ 144,420.00
$ -
$ 12,960.00
$ 7,320.00
$ 6,411.72
$ 2,374.71
$ 14,960.69
$ 10,432.31
$ 100,000.00
$ 549.07

$ -
$ -

$ 299,428.50
 ALFA Y OMEGA
BALANCE GENERAL
Activo Pasivo
Circulante A corto plazo
Bancos $ 135,520.61 Prooveedores
Clientes $ 93,960.00 Iva por pagar
Almacén $ 50,027.89
Iva acreditable $ - Iva pendiente de causar
Iva pendiente de acreditar $ 19,920.00 Isr por pagar
$ 299,428.50 PTU por pagar

Capital Contable
Capital contrubuido
Capital social
Reserva legal
Capital ganado
utilidad neta del ejercicio
Utlidades acumuladas
Pasivo+Cap contable

Suma $ 299,428.50 Suma

 $ 144,420.00
$ 7,320.00

$ 12,960.00
$ 6,411.72
$ 2,374.71
$ 173,486.44

$ 100,000.00
$ 549.07

$ 14,960.69
$ 10,432.31
$ 125,942.07

Suma $ 299,428.50
 ALFA Y OMEGA
ESTADO DE RESULTADOS
Ventas totales
Costo de ventas
Utilidad bruta
Gastos generales
Gastos de venta
Gastos de administración
Gastos de investigación
Utilidad por operación
Otros ingresos y gastos
Otros gastos
Otros ingresos
Resultado Integral de Financiamiento
RIF a cargo
RIF a favor
Utilidad antes de impuestos a la utilidad
Impuestos a la utilidad
Utilidad neta del ejercicio
OS
$ 141,000.00
$ 117,252.88
$ 23,747.12
$ 2,374.71 PTU por pagar
$ 1,187.36
$ 1,187.36 $ 2,374.71 $ 1,187.36 Gasto de Venta
$ 1,187.36 Gasto de Administración
$ 21,372.41

$ -
$ - $ -

$ -
$ -
$ 21,372.41
$ 6,411.72
$ 14,960.69