PhysiOr-life centro de rehabilitación y fisioterapia

Balanza de comprobación del 01/01/2021 al 31/12/2021

Movimientos
Descripción de la cuenta Debe Haber
Caja chica $ 60,000.00 $ 50,228.00
Bancos $ 2,943,754.72 $ 1,595,549.72
Inversiones temporales $ 883,129.72 $ 883,129.72
Clientes $ 1,180,300.00 $ -
Estimación de ctas. Incobrables $ - $ 59,015.00
Almacén $ 1,380,000.00 $ 1,275,500.00
IVA pagado acreditable $ 48,972.14 $ 48,972.14
IVA por acreditar $ 149,490.00 $ 51,638.62
Maquinaria y equipo $ 100,000.00 $ -
Depeciación de Maq y Equipo $ - $ 20,000.00
Equipo de reparto $ 250,000.00 $ -
Equipo de cómputo $ 65,000.00 $ -
Depreciación de Equip. De cómputo $ - $ 39,500.00
Equipo de oficina $ 120,000.00 $ -
Crédito mercantil $ 112,765.00 $ -
Seguros y fianzas $ 43,103.45 $ -
Proveedores $ 295,500.00 $ 1,005,420.00
Acreedores diversos $ 200,000.00 $ 250,000.00
Retenciones de impuestos $ - $ 28,400.00
IVA cobrado (trasladado) $ 182,240.00 $ 182,240.00
IVA pendiente por cobrar $ 7,600.00 $ 170,400.00
IVA por pagar (a cargo) $ - $ 125,667.86
Capital Social $ - $ 600,000.00
Aport. Para futuro aumento de C.S $ - $ 200,000.00
Utilidades acumuladas de ej. Ant. $ - $ 872,000.00
Pérdidas acum, del ejer. Anterior $ 151,310.00 $ -
Ventas $ 95,000.00 $ 2,200,000.00
Costo de ventas $ 1,207,500.00 $ -
Gastos de administración $ 98,231.03 $ -
Gastos de ventas $ 103,015.00 $ -
Productos financieros $ - $ 17,250.00
Otros productos $ - $ 4,000.00
Gastos financieros $ 2,000.00 $ -

Sumas iguales $ 9,678,911.06 $ 9,678,911.06

 Saldos
Deudor Acreedor
$ 9,772.00
$ 1,348,205.00
$ - Activo circulante
$ 1,180,300.00
$ 59,015.00
$ 104,500.00
$ -
$ 97,851.38
$ 100,000.00
$ 20,000.00
$ 250,000.00 Activos fijo no circulantes
$ 65,000.00
$ 39,500.00
$ 120,000.00
$ 112,765.00 Activo intangible no circulante
$ 43,103.45
$ 709,920.00
$ 50,000.00
$ 28,400.00
$ - Pasivo a corto plazo
$ 162,800.00
$ 125,667.86
$ 600,000.00
$ 200,000.00 Capita contable
$ 872,000.00
$ 151,310.00
$ 2,105,000.00
$ 1,207,500.00
$ 98,231.03 Cuentas de resultados
$ 103,015.00
$ 17,250.00
$ 4,000.00
$ 2,000.00

$ 4,993,552.86 4993552.86
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Estado de resultados del 01/01/2021 al 31/12/2021

Ventas netas $ 2,105,000.00

Costo de ventas $ 1,207,500.00

Utilidad bruta $ 897,500.00

Gastos de operación
Gastos de venta $ 103,015.00
Gastos de administración $ 98,231.03 $ 201,246.03
Utilidad de operación $ 696,253.97
Otros ingresos
Productos financieros $ 17,250.00
Otros productos $ 4,000.00 $ 21,250.00
Otros gastos
Gastos financieros $ 2,000.00
Otros gastos 0 $ 2,000.00
Subtotal $ 19,250.00
Utilidades ants de impuestos $ 715,503.97
ISR y PTU 0
Utilidad neta $ 715,503.97
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Balance general del 01/01/2021 al 31/12/2021

ACTIVOS
Activo circulante
Caja chica $ 9,772.00
Bancos $ 1,348,205.00
Clientes $ 1,180,300.00
Estimación de ctas. Incobrables -$ 59,015.00
Almacén $ 104,500.00
IVA por acreditar $ 97,851.38

Total activo circulante $ 2,681,613.38

Activo no circulante:

Fijo:
Maquinaria y equipo $ 100,000.00
Depeciación de Maq y Equipo -$ 20,000.00
Equipo de reparto $ 250,000.00
Equipo de cómputo $ 65,000.00
Depreciación de Equip. De cómputo -$ 39,500.00
Equipo de oficina $ 120,000.00
Suma $ 475,500.00

Intangible
Crédito mercantil $ 112,765.00
Seguros y fianzas $ 43,103.45
Suma $ 155,868.45

Total activo no circulante $ 631,368.45

Total activos $ 3,312,981.83
hysiOr-life centro de fisioterapia y rehabilitación
alance general del 01/01/2021 al 31/12/2021

PASIVOS
Pasivos a corto plazo
Proveedores $ 709,920.00
Acreedores diversos $ 50,000.00
Retenciones de impuestos $ 28,400.00
IVA pendiente por cobrar $ 162,800.00
IVA por pagar (a cargo) $ 125,667.86
Total pasivo a corto plazo $ 1,076,787.86

Total pasivos $ 1,076,787.86

CAPITAL CONTABLE

Capital contribuido:
Capital Social $ 600,000.00
Aport. Para futuro aumento de C.S $ 200,000.00

Capital ganado:
Utilidades acumuladas de ej. Ant. $ 872,000.00
Pérdidas acum, del ejer. Anterior -$ 151,310.00
Utilidad del periodo $ 715,503.97

Total capital contable $ 2,236,193.97

Total pasivos más capita contable $ 3,312,981.83

 Actuales Año 1 Año 2 Año 3
Ingresos $ 2,105,000.00 $ 2,210,250.00 $ 2,320,762.50 $ 2,436,800.63
Costo de ventas $ 1,207,500.00 $ 1,267,875.00 $ 1,331,268.75 $ 1,397,832.19
Utilidad bruta $ 897,500.00 $ 942,375.00 $ 989,493.75 $ 1,038,968.44
Año 4 Año 5
$ 2,558,640.66 $ 2,686,572.69
$ 1,467,723.80 $ 1,541,109.99
$ 1,090,916.86 $ 1,145,462.70