PLAN DE NEGOCIO

NOMBRE DEL PLAN

“Plan de Negocios Empresa Dleite”

REALIZADO POR:

XXXXXXXXXXXXXXXXXXX

PROFESOR TUTOR

MBA.. Víctor Samuel D. Márquez Tirado

DESARROLLADO EN EL DEPARTAMENTO DE

Tacna - Perú

FECHA:

Junio 2018

0
 INDICE

1 RESUMEN EJECUTIVO 2

2 IDEA DE NEGOCIO 4

3 PLAN DE MERCADEO 5

3.1 Clientes de la empresa y tamaño de mercado 5

3.2 Competidores 6

3.3 Productos y/o servicios a ofertar 8

3.4 Precio 8

3.5 Plaza 9

3.6 Promoción 9

3.7 Proyeción de Ventas Mensuales 10

4 PLAN DE ORGANIZACIÓN DEL NEGOCIO 11

4.1 Organización del personal 11

4.2 Estructura organizativa 12

4.3 Organización del proceso productivo 13

4.4 Equipo y herramientas necesarias 14

4.5 Diseño y distribución de las instalaciones 15

5 PLAN FINANCIERO 16

5.1 Estructura de costos 16

5.2 Costos totales mensuales 18

5.3 Inversiones 19

5.4 Necesidades financieras 20

5.5 Plan Financiero 21

5.6 Cálculo del punto de equilibrio 22

6 PLAN DE ORGANIZACIÓN DEL NEGOCIO 23

6.1 Constitución 23

1
2
 PLAN DE NEGOCIO

1 RESUMEN EJECUTIVO

 Nombre del Negocio:

Dleite

 Forma Legal:

Persona Natural con Negocio

 Tipo de Negocio:

Comercio

 Descripción del Negocio:

Últimamente, los crepes son una nueva alternativa presentada en la

industria de la alimentación. Éstos permiten combinar gran cantidad de
ingredientes según las preferencias del cliente. Y es por su gran
versatilidad que serán los pilares de este negocio.

Asimismo, se titula “Dleite”, Crepería móvil”, porque el negocio

básicamente tratará de fusionar y redefinir las palabras “crepería” y
“ambulante”, inspirándose en la cultura francesa, por el origen del platillo.
De manera que se brindará una experiencia única a los consumidores, en
un pequeño pero moderno carrito móvil que se adaptará a la nueva
tendencia mundial Street Food, incorporando la elegante esencia
europea.

En un primer momento, “Dleite” estará dedicado a la preparación de

aperitivos variados y deliciosos; sin embargo, en un futuro espera ampliar
su público objetivo y poder brindar un servicio especializado en atender
eventos especiales.

3
Capital requerido: 5500

Fuentes de financiamiento:
Fuente de capital Monto en soles
Capital propio 5500

Los propietarios serán:

Nombre y xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx
apellidos

 Conocimiento en Repostería
Descripción de
 Idiomas: Francés e Inglés
habilidades
 Liderazgo

 Conocimiento de otras culturas

Experiencia
 Participación en congresos
relevante
 Preparación de crepes

2 IDEA DE NEGOCIO

Nombre del Negocio:

Tipo de negocio:

Producción Servicios Comercio x

Mi Idea de Negocio es:

Una crepería que pueda ser transportada. Por tal motivo, no se establecerá en
un local fijo, sino que utilizará un carrito ambulante. Sin embargo, se desea
cambiar la percepción de las personas respecto a estos carros de comida, a
través de una decoración detallada y elegante, además de una atención de
primera calidad, pudiéndoles brindar una experiencia única, inspirada en la

4
esencia europea, francesa. Siendo aperitivos innovadores para la población
tacneña.
Del mismo modo, también se pretende que el cliente pueda disfrutar de crepes
a un precio accesible, sin afectar la calidad del producto.

3 PLAN DE MERCADEO

3.1 Clientes de la empresa y tamaño de mercado

Mis clientes serán:

Adolescentes, jóvenes y adultos que busquen un producto novedoso y de calidad

a un precio accesible. Los cuales estén dispuestos a invertir en él por su
agradable sabor y servicio diferenciado.

 Sexo: Varones y Mujeres

 Edad: 12 a 40 años

 Nivel Socioeconómico: A-B-C:

 Procedencia: Principales Distritos de Tacna (Tacna, Ciudad Nueva, Alto

de la Alianza, Pocollay y Gregorio Albarracín).

El tamaño de mi mercado está conformado por 76 735 personas. Se identificó

este número de la siguiente manera:

 Los adolescentes, jóvenes y adultos de 12 a 40 años de edad del

departamento de Tacna: 160 200 personas (Fuente: INEI)

 Nivel Socioeconómico A, B y C (47.9%): 76 735 personas (Fuente:

APEIM)

 Les agrada el producto (100%): 76 735 personas (Fuente: Encuesta)

3.2 Competidores

Los principales competidores de mi negocio son:

Características
Competidor 1 Competidor 2
del competidor

Nombre “Tunkimayo Café” “Crépica”

5
Clase de Venta de café, crepes
Crepes (salados y dulces) y
productos o (salados y dulces), postres,
bebidas analcohólicas
servicio sándwiches, jugos y frappés.

Precios S/. 14.00 S/. 12.00

Producto de buena calidad,

Calidad de pero sacia muy rápido al
Muy bueno. Preparados por
bienes o cliente. Además, es
especialistas.
servicios incómodo consumirlo de la
manera en que es servido.
El necesario para operar,
Uso de bastante tecnología y
Equipo para la preparación y
equipo de buena calidad
atención al cliente
Personal
Varios mozos Dos personas

Ubicación 1er local: Av, Grau esquina

con calle Chiclayo. Av. San Martín 1135
2do local: Augusto B. Leguia Lugar no tan céntrico y
1121. accesible.
Lugares céntricos
Promoción / Redes sociales, donde
publicidad colocan promociones. Redes Sociales, colocan
empleada Cuentan con su propia pocas promociones. La
página web. Sin embargo, la publicidad es insuficiente.
publicidad es insuficiente.
Espacio de Locales amplios. De dos Pequeño local con
trabajo pisos. Decorado ambientación minimalista,
elegantemente y es atractivo poco acogedora.
Las fortalezas
más importantes
de mis
competidores La calidad del producto y la
son: atención son muy buenas. Buena calidad del producto,
El local es muy elegante y el ubicación adecuada.
espacio de trabajo es amplio.

6
Las mayores
debilidades de
Los precios no son
mis
accesibles para gran parte
competidores
de la población, siendo
son:
consumido el producto sólo
en ocasiones especiales.
Además, el tiempo de espera
es mayor al de un local de
comida rápida o ambulante.
Sólo cuenta con 2 locales.
Puedo utilizar
esta información
para mejorar mi
idea de negocio
de la siguiente
manera: Ofreciendo precios más
accesibles.
Atención más rápida, con un
trato amable y cortés.
Al ser móvil, podrá
transportarse fácilmente
según las necesidades de la
demanda.
Se hará mayor publicidad
El ambiente no es acogedor.
La atención podría mejorar.
Ubicación no tan céntrica ni
accesible. Los precios son
un poco elevados. La carta
es simple pero no llamativa
ni entendible a primera
vista. El modo en que es
servido el producto es
incómodo para consumir.
El carrito estará ubicado en
un lugar más céntrico. El
ambiente será acogedor y la
decoración temática y
elegante.
La carta será llamativa y
entendible.
Se ofrecerá el producto de
una manera más práctica y
cómoda.
Se hará mayor publicidad
7
3.3 Productos y/o servicios a ofertar

Nombre del Producto:

Características Producto Nro: 01
Mini - Crepe dulce

Los crepes a ofrecer tendrán combinaciones de sabores:

En primer lugar, se ofrecerá un crepe de manzana con manjar,
crema chantillí y toques de canela. El segundo a ofrecer será y
Descripción
plátano con fosh y chantillí.
General
El relleno será adecuado para poder disfrutar adecuadamente
del aperitivo.
Su producción será rápida, pero de calidad.

Nombre del Producto:

Características Producto Nro: 01
Mini - Crepe salado

Los crepes a ofrecer tendrán combinaciones de sabores: El

primero, tendrá huevo, queso (derretido) y un toque sutil de
orégano. El segundo, estará relleno de jamón, queso (derretido)
Descripción
e igualmente de un toque de orégano.
General
El relleno será adecuado para poder disfrutar adecuadamente
del aperitivo.
Su producción será rápida, pero de calidad.

3.4 Precio

A continuación, un análisis de los precios de mis productos o servicios:

Detalle Producto 1
Costos estimados por S/. 0.792 Nuevos Soles (estimado sobre la
artículo / servicio base de los costos que figuran en la sección
financiera)

Precios Más alto S/.18 Nuevos Soles

de Promedio S/.13.5 Nuevos Soles
competid
Más bajo
ores: S/.9 Nuevos Soles

Precios que vas a S/. 3.25

cobrar
Razón para el precio Son mini-crepes que pretenden ser accesibles
establecido para varios sectores de la población.

8
 Descuentos Por el primer mes de apertura.
Ocasionalmente por fechas especiales.
Razón para los Descuento por introducción.
descuentos Descuentos por fechas especiales.

La estrategia de precios que utilizaré en mi negocio será:

El precio será menor al del mercado, pero se mantendrá una muy buena
calidad, tanto del producto como de la atención. De esta manera, con el precio
accesible se pretende atraer la mayor cantidad de clientes.

3.5 Plaza
Mi negocio es móvil, por lo que podrá ser transportado fácilmente logrando
captar la atención de la clientela en distintas ubicaciones.

Dará las siguientes ventajas.

 Permitiendo ubicarse en lugares céntricos

 Alejándose de la competencia

 Adquiriendo el espacio suficiente para poder preparar los crepes

3.6 Promoción

La promoción que utilizaré para mi negocio será:

Tipo de publicidad Cómo se utilizará Costo (S/.)

Constantemente se
publicarán ofertas y
Redes Sociales -
avisos para llamar la
atención de la clientela.

Se repartirán por las S/. 75.00 (se repartirán

Volantes por millar principales calles de la mensualmente 250
ciudad. afiches)

9
3.7. Proyección de ventas mensuales

Total de
Mes JUL AGO SEP OCT NOV DIC ENE FEB MAR ABR MAY JUN
ventas
Producto: Crepe (Promedio de los 4 sabores)
Ventas / Unid. 2000 2000 1600 1500 1500 1700 1700 1700 1700 1500 1500 1500 14100
Precio / unid. 3.25 3.25 3.25 3.25 3.25 3.25 3.25 3.25 3.25 3.25 3.25 3.25 3.25
Total Ventas
6500 6500 5200 4875 4875 5525 5525 5525 5525 4875 4875 4875 45825
(S/.)

10
4 PLAN DE ORGANIZACIÓN DEL NEGOCIO

4.1 Organización del personal

Mi negocio tendrá un solo propietario.

Nombres y apellidos: xxxxxxxxxxxxxxxxxxx

Adicionalmente al dueño del negocio (Administrador), se empleará a 1

trabajador que realizará la labor de cocinero. También, si se requiriera se
contratarían los servicios de asesores externos.

Número de
Área Puesto Calificación
trabajadores
Dirección
Administrador 1 1
General
Producción y
Cocinero 1 1
comercialización
Número total de trabajadores 2

11
4.2 Estructura organizativa

UNIDAD DE DIRECCIÓN
(DUEÑO)

CONTABILIDAD

UNIDAD DE LÍNEA

12
4.3 Organización del proceso productivo

Para la producción del bien y/o servicio que ofreceré se desarrollará el siguiente
proceso:

Nro. Proceso Descripción del proceso

01 Compra de Se compran los insumos necesarios
ingredientes para la producción de la semana

02 Captación de Promocionar el producto

Clientes

03 Recepción de Dar una cordial bienvenida al Cliente y

Clientes explicarle la carta a través de
imágenes.

04 Preparación Utilizando los implementos de

salubridad, el chef prepara el crepe a
elección en poco tiempo.

05 Entrega del Se entrega el producto al cliente en un

producto práctico sobre diseñado para los
crepes.

06 Cobro Se hará el cobro en efectivo por el

producto brindado

07 Post Venta Le informaremos cómo puede

contactarse a través de las redes
sociales, en donde se publican
promociones y descuentos.

08 Cierre de caja y Terminando el día se procederá al

control de cuadre de caja y control de los
inventarios materiales utilizados.

13
4.4 Equipo y herramientas necesarias

Tipo de equipo Especificación Precio S/.

Carrito de comida especial para
Carrito crepero S/. 5000
crepes.
Balanza Digital S/.20

Jarra medidora Detallando onzas, mililitros, etc. S/.20

Cucharas
Distintos tamaños S/.10
medidoras

Cucharón, espátula
Especiales para crepes S/.30
y rastrillo

Batidor Manual S/.8

Tampón para
Para limpieza y engrasar S/. 100
crepes

Bowl Acero inoxidable S/.50

INVERSIÓN TOTAL S/. 5 238

14
4.5 Diseño y distribución de las instalaciones

Como se puede observar en la imagen referencial, en el carrito se realizará la preparación y venta. Siendo de gran utilidad los
compartimientos del carro en caso se desee guardar alguna herramienta o insumo.

Ilustración
1https://www.pinterest.com/pin/427842033325905476/

15
5 PLAN FINANCIERO

5.1 Estructura de costos

COSTO DE PRODUCCIÓN

(Materia Prima + Mano de obra + Costos Indirectos de producción).

Cantidad para
Uni. De Costo Costo
Materia Prima producir un
Medida Unitario Mensual
bien
Huevo 13 g 0.008 0.104
Mantequilla 3 g 0.033 0.099
Leche 25 ml 0.0056 0.14
Harina 14 g 0.0057 0.079
Chantillí 4.75 g 0.021 0.09
Leche para Chantillí 7.5 ml 0.005 0.0375
Manjar 2.5 g 0.012 0.03
Manzana 7.5 g 0.04 0.03
Sub-Total 0.6095
Demanda Mensual 250
Sub-Total mensual 152.375

Cantidad para
Uni. De Costo Costo
Materia Prima producir un
Medida Unitario Mensual
bien
Huevo 13 g 0.008 0.104
Mantequilla 3 g 0.033 0.099
Leche 25 ml 0.0056 0.14
Harina 14 g 0.057 0.079
Chantillí 4.75 g 0.0675 0.09
Leche para Chantillí 7.5 ml 0.05 0.0375
Fodge 2.5 g 0.03 0.075
Plátano 20 g 0.0025 0.05
Sub-Total 0.6745
Demanda Mensual 250
Sub-Total mensual 168.625

16
 Cantidad para
Uni. De Costo Costo
Materia Prima producir un
Medida Unitario Mensual
bien
Huevo 13 g 0.008 0.104
Mantequilla 3 g 0.033 0.099
Leche 25 ml 0.0056 0.14
Harina 14 g 0.0057 0.079
Queso 8.333333333 g 0.036 0.3
Jamón 10.41666667 g 0.028 0.291666667
Orégano 0.333333333 g 0.04 0.013333333
Sub-Total 1.027
Demanda Mensual 250
Sub-Total mensual 256.75

Cantidad para
Uni. De Costo Costo
Materia Prima producir un
Medida Unitario Mensual
bien
Huevo 13 g 0.008 0.104
Mantequilla 3 g 0.033 0.099
Leche 25 ml 0.0056 0.14
Harina 14 g 0.057 0.079
Queso 8.333333333 g 0.036 0.3
Huevo 21.66666667 g 0.0055 0.12
Orégano 0.333333333 g 0.04 0.013333333
Sub-Total 0.855333333
Demanda Mensual 250
Sub-Total mensual 213.8333333
PROMEDIO DE COSTO MENSUAL DE MATERIA PRIMA 0.791583333
1000
DEMANDA MENSUAL
SUB- TOTAL MENSUAL 791.583333
Cantidad para
Uni. De Costo Costo
Mano de Obra producir un
Medida Unitario Mensual
bien
Cocinero 1 1013.7
Sub-Total 1013.7

17
 Cantidad para
Costos Indirectos de Uni. De Costo Costo
producir un
Producción Medida Unitario Mensual
bien
Energía y Agua
S/.10

Gas 0.3 Balones 36 S/.12

Depreciación de:

Carrito crepero 52.08333333

Balanza 0.238095238

Jarra medidora 0.333333333

0.166666667
Cucharas medidoras

Cucharón, espátula y 0.5

rastrillo

Batidor 0.066666667

Tampón para crepes 1.666666667

Bowl 0.416666667

Sub-Total mensual S/. 77.4714

18
GASTOS ADMINISTRATIVOS

Costo
Gastos Administrativos Cantidad Costo
Mensual
Administrador 1 1013.7 1013.7
Sub-Total Mensual Gastos Administrativos 1013.7

GASTOS DE DISTRIBUCIÓN

Gastos de Distribución y Costo

Cantidad Costo
Ventas Mensual
Pago de alquiler de cochera 30
Envoltura 1000 0.03 30
Afiches 250 0.075 18.75
Sub-Total Mensual de Distribución y Ventas 78.75

19
 5.2. Costos totales mensuales

El contenido de la tabla se encuentra expresado en nuevos soles.

Costo
Concepto Jul Ago Sep Oct Nov Dic Ene Feb Mar Abr May Jun
/Año
Costo Materia
1583.167 1583.167 1266.533 1187.375 1187.375 1345.692 1345.692 1345.692 1345.692 1187.375 1187.375 1187.375 15752.51
Prima
Costo Mano
1013.7 1013.7 1013.7 1013.7 1013.7 1013.7 1013.7 1013.7 1013.7 1013.7 1013.7 1013.7 12164.4
de Obra
Costo
22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 264
Indirecto Fijo
Gastos
1013.7 1013.7 1013.7 1013.7 1013.7 1013.7 1013.7 1013.7 1013.7 1013.7 1013.7 1013.7 12164.4
administrativos
Gastos de
distribución y 78.75 78.75 78.75 78.75 60 60 60 60 60 60 60 60 795
ventas
Depreciación 55.4714 55.4714 55.4714 55.4714 55.4714 55.4714 55.4714 55.4714 55.4714 55.4714 55.4714 55.4714 665.6568
Costos totales 3766.788 3766.788 3450.155 3370.996 3352.246 3510.563 3510.563 3510.563 3510.563 3352.246 3352.246 3352.246 41805.97

18
5.3 Inversiones

Inversión pre-operativa

Inversiones Descripción Precio S/.

Carrito de comida especial para
Carrito crepero S/. 5000
crepes.
Balanza Digital S/.20

Jarra medidora Detallando onzas, mililitros, etc. S/.20

Cucharas
Distintos tamaños S/.10
medidoras

Cucharón, espátula
Especiales para crepes S/.30
y rastrillo

Batidor Manual S/.8

Tampón para
Para limpieza y engrasar S/. 100
crepes

Bowl Acero inoxidable S/.50

INVERSIÓN TOTAL S/. 5 238

Capital de trabajo

Pago estimado
Gastos operativos iniciales
mensual ( S/.)
Alquiler de cochera
30
Energía y agua
10
Publicidad
18.75
Salario del personal
2027.4

Total (B) 1072.45

19
5.4 Necesidades financieras

Necesidad financiera Monto S/

-
-
-
TOTAL (S/.) -

Esquema financiero

Esquema financiero Monto S/

-
-
FINANCIAMIENTO TOTAL (A+B) -

20
 5.5. Plan financiero

Plan de ventas y costos

El contenido de la tabla se encuentra expresado en nuevos soles.

Ventas Jul Ago Sep Oct Nov Dic Ene Feb Mar Abr May Jun AÑO

Producto 6500 6500 5200 4875 4875 5525 5525 5525 5525 4875 4875 4875 64675

Costos totales 3796.788 3796.788 3468.155 3385.996 3367.246 3531.563 3531.563 3531.563 3531.563 3367.246 3367.246 3367.246 42042.97

Ganancia Bruta 2703.212 2703.212 1731.845 1489.004 1507.754 1993.437 1993.437 1993.437 1993.437 1507.754 1507.754 1507.754 22632.03

Impuesto 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 360

Ganancia Neta 2673.212 2673.212 1701.845 1459.004 1477.754 1963.437 1963.437 1963.437 1963.437 1477.754 1477.754 1477.754 22272.03

21
Cronograma

JUL AGO SEP OCT NOV DIC ENE FEB MAR ABR MAY JUN
Acción
123412341234123412341234123412341234123412341234

Búsqueda de local

Alquiler de local

Hacer los trámites para la

licencia de funcionamiento.

Comprar las herramientas y

muebles.

Contratar al personal.

Comprar mercadería, materias

primas o insumos.

Hacer promoción y publicidad al

negocio.

Repartir la publicidad
 5.6 Cálculo del punto de equilibrio

El punto de equilibrio se logra con vender 892 crepes mensualmente (productos

o servicios).

El punto de equilibrio de la empresa se logra desde el primer mes de venta.

COSTO FIJO 2164.8714 891.4744449

PUNTO DE 3.25 - 0.821583333
EQUILIBRIO = PRECIO - COSTO =
VARIABLE UNI.

23
6 PLAN DE ORGANIZACIÓN DEL NEGOCIO

6.1 Constitución

La forma de constitución de mi negocio será: Persona natural con negocio.

Me acogeré al Régimen Único Simplificado.

Las razones para seleccionar este tipo de forma legal son:

• Es un negocio de un solo dueño.

• Mis ventas son menores en comparación con otra forma de constitución.

• Para poder emitir comprobante de pago.

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