DIPLOMADO EN TRIBUTARIA

PRESENTA: LISETH GARZON PINEDA

DAISURY MARTINEZ PEREZ

PROFESOR: CARLOS ALBERTO MURILLO SANDOVAL

HECTOR FABIAN GONZALES

UNIVERSIDAD MINUTO DE DIOS

FINANZAS PÚBLICAS

2021
 INTRODUCCIÓN

La tributaria en Colombia se denomina como un conjunto de tributos vigentes entre

impuestos y objetivos fiscales, por lo tanto, a que el mismo se aplica a un país concreto y
por el otro, un límite temporal ya que rige en una época determinada, es decir, sigue al
tiempo de dos años una nueva reforma tributaria la cual es para generar nuevos ingresos
ante la nueva normatividad expuesta.

El sistema colombiano se divide en dos, la cual lo evidencia los impuestos nacionales estos
son recaudados y administrados por la DIAN, en este caso los ciudadanos cuentan con
obligaciones de dos tipos como lo son los impuestos directos y los impuestos indirectos.
Los directos son los que el gobierno cobra al patrimonio, es decir el impuesto de renta, los
indirectos son los que manejan la parte de impuesto como lo es el IVA.

Las empresas en Colombia se establecen como contribuyentes que son responsables de

impuesto de ventas y los no responsables de impuesto de ventas. El sistema tributario es
uno de los principales ingresos al país una de las importancias de este es pagar tributos que
radican con los aportes proporcionales a ingresos y patrimonio, cada persona contribuye a
garantizar la sostenibilidad fiscal, que posibilita a su vez la provisión de los bienes públicos
que todos los ciudadanos demandan. Una buena planeación tributaria implica el manejo de
efectivo, adiestramiento continuo del personal administrativo, inversiones en equipos
computarizados que permitan dar respuesta oportuna a requerimientos de orden legal, para
así tener la certeza de los beneficios que se pagaran a la administración de impuestos
 OBJETIVO GENERAL
Determinar los aspectos que se deben incluir en un proyecto de planeación tributaria para
que la empresa ACSJ mejore sus indicadores financieros, optimice su carga impositiva,
pagando lo justo a través de mecanismos legales conforme a la norma

OBJETIVOS ESPECÍFICOS
 Conocer el estado actual de la comercializadora ACSJ. Y generalidades del negocio
 Evaluar los controles que utiliza la empresa para determinar si está cumpliendo con
los procedimientos contables y tributarios
 Identificar las estrategias utilizadas por la empresa para el manejo de su carga
impositiva
 Diseñar y proponer un proyecto de planeación tributaria para la empresa ACSJ.

RESEÑA TRIBUTARIA

Para el desarrollo del trabajo y conservar la confidencialidad de la empresa con su

información contable, esta se denominará Comercializadora ACSJ.

Ramiro Sánchez Cruz persona natural con establecimiento actual activo, su actividad
principal es el comercio al por mayor de productos alimenticos, según código CIIU 4631,
como actividad segundaria desarrolla el comercio al por menor de otros productos
alimenticios en establecimiento no especializado, según el código CIIU 4719, que
desarrolla en el establecimiento de comercio denominado Comercializadora ACSJ, con
domicilio en el municipio del Líbano Tolima.
CAPÍTULO 1

IMPUESTO SOBRE LA RENTA

1. INGRESOS
Los ingresos de esta empresa corresponden a la venta de productos al por mayor y por
menor tales como insumos de panadería, abarrotes para tiendas y concentrado de animales
entre otros.

2. COSTOS Y GASTOS
Los costos y gastos de esta empresa se generan por las compras de insumos de panadería,
compra de panela y como también productos de la canasta familiar, así mismo los gastos de
personal como tales como salarios y beneficios a empleados causados durante el año
conformado cuatro empleados dependientes y uno por asesoría contable, servicios públicos,
gastos legales, así mismo como los demás gastos necesarios para el desarrollo de las
actividades administrativas, ventas y mercadeo de la empresa

3. PATRIMONIO
El patrimonio son todos los activos correspondientes a la empresa, la cual comprende el
efectivo en caja, cuentas bancarias de ahorro y cuentas corrientes

4. CONCLUSIÓN

CAPÍTULO 2

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO IVA

RAMIRO SANCHEZ CRUZ
NIT. 93291843-1

INFORME DE IVA
Desde 202001 hasta 202004

TIPO NUMERO NO.EXT. FECHA TERCERO BASE % VALOR

IVA GENERADO

2408010Gravadas al 5% 5,00

FP6FACTURA DE VENTA POS 547.168.930,61 5,00 27.358.441,89

FV7FACTURA DE VENTA 13.819.190,48 5,00 690.959,52
FVE FACTURA DE VENTA ELECTRONICA 20.774.143,76 5,00 1.038.707,24
581.762.264,85 5,00 29.088.108,65

2408010Gravados al 19% 19,00

FP6FACTURA DE VENTA POS 244.459.651,77 19,00 46.447.331,41

FV7FACTURA DE VENTA 195.084,02 19,00 37.065,98
FVE FACTURA DE VENTA ELECTRONICA 1.096.487,39 19,00 208.332,61
245.751.223,18 19,00 46.692.730,00

Total Iva Generado 827.513.488,03 75.780.838,65

IVA DESCONTABLE

2408010Generado devoluciones en ventas 19% 19,00

DV1DEVOLUCIÓN EN VENTAS -1.178.991,60 -19,00 -224.008,40

DVENOTA CREDITO ELECTRONICA -1.319,33 -19,00 -250,67
-1.180.310,93 -19,00 224.259,07

2408020Descontable Bonificaciones 19% 19,00

FC1FACTURA DE COMPRA -744.678,00 -19,00 -141.489,75

-744.678,00 -19,00 141.489,75

2408020Gravadas al 5% 5,00

DC1DEVOLUCION EN COMPRAS 1.399.441,14 5,00 69.972,86

FC1FACTURA DE COMPRA 511.194.013,11 -5,00 25.559.703,39
FC2FACTURA COMPRAS 16.848.625,00 -5,00 842.431,00
-5,00
-526.643.196,97 -26.332.161,53

2408020Gravadas al 19% 19,00

DC1DEVOLUCION EN COMPRAS 178.914,29 19,00 33.992,61

FC1 FACTURA DE COMPRA FC2 208.432.134,75 -19,00 39.601.345,81
FACTURA COMPRAS -19,00
19.456.000,00 3.696.640,00
 -227.709.220,46 -19,00 -43.263.993,20

Total Iva Descontable -756.277.406,36 -69.961.903,55

TOTAL IVA A PAGAR --> 5.818.935,10

 RAMIRO SANCHEZ CRUZ

NIT. 93291843-1

INFORME DE IVA
Desde 202005 hasta 202008

TIPO NUMERO NO.EXT. FECHA TERCERO BASE % VALOR

IVA GENERADO

240801005 Gravadas al 5% 5,00

FP6FACTURA DE VENTA POS 633.558.556,54 5,00 31.677.927,03

FVE FACTURA DE VENTA ELECTRONICA 32.896.495,13 5,00 1.644.824,87
666.455.051,67 5,00 33.322.751,90

240801019 Gravados al 19% 19,00

FP6FACTURA DE VENTA POS 216.463.618,71 19,00 41.128.086,41

FVE FACTURA DE VENTA ELECTRONICA 4.225.075,90 19,00 802.764,50
220.688.694,61 19,00 41.930.850,91

Total Iva Generado 887.143.746,28 75.253.602,81

IVA DESCONTABLE

240802002 Descontable Bonificaciones 5% 5,00

FC1FACTURA DE COMPRA -31.670,00 -5,00 1.584,00

-31.670,00 -5,00 -1.584,00

240802004 Descontable Bonificaciones 19% 19,00

FC1FACTURA DE COMPRA -1.024.432,00 -19,00 194.642,88

-1.024.432,00 -19,00 -194.642,88

240802005 Gravadas al 5% 5,00

DC1DEVOLUCION EN COMPRAS 85.999,00 5,00 4.300,00

FC1FACTURA DE COMPRA 585.289.499,25 -5,00 29.264.470,87
FC2FACTURA COMPRAS 57.557.143,00 -5,00 2.877.857,00
-642.760.643,25 -5,00 -32.138.027,87

240802019 Gravadas al 19% 19,00

DC1DEVOLUCION EN COMPRAS 968.885,78 19,00 184.088,22

FC1FACTURA DE COMPRA 198.121.112,00 -19,00 37.642.578,89
FC2FACTURA COMPRAS 424.043,00 -19,00 80.568,17
-197.576.269,22 -19,00 -37.539.058,84

Total Iva Descontable -841.393.014,47 -69.873.313,59

TOTAL IVA A PAGAR --> 5.380.289,22

ivas en gastos menos 1.030.380,31
4.349.908,91
RAMIRO SANCHEZ CRUZ
NIT. 93291843-1

INFORME DE IVA
Desde 202009 hasta 202012

TIPO NUMERO NO.EXT. FECHA TERCERO BASE % VALOR

IVA GENERADO

240801005 Gravadas al 5% 5,00

FP6FACTURA DE VENTA POS 649.315.718,01 5,00 32.465.787,55

FVE FACTURA DE VENTA ELECTRONICA 20.379.229,55 5,00 1.018.961,45
669.694.947,56 5,00 33.484.749,00

240801019 Gravados al 19% 19,00

FP6FACTURA DE VENTA POS 277.459.900,35 19,00 52.717.380,90

FVE FACTURA DE VENTA ELECTRONICA 7.413.583,98 19,00 1.408.581,02
284.873.484,33 19,00 54.125.961,92

Total Iva 954.568.431,8

Generad 9 87.610.710,92

IVA DESCONTABLE

240802002 Descontable Bonificaciones 5% 5,00

FC1FACTURA DE COMPRA -46.814,00 -5,00 2.341,00

-46.814,00 -5,00 -2.341,00

240802004 Descontable Bonificaciones 19% 19,00

FC1FACTURA DE COMPRA -1.656.198,00 -19,00 314.679,14

-1.656.198,00 -19,00 -314.679,14

240802005 Gravadas al 5% 5,00

DC1DEVOLUCION EN COMPRAS 768.502,24 5,0 38.425,56

FC1FACTURA DE COMPRA 591.970.184,65 0 29.598.515,08
FC2FACTURA COMPRAS 12.507.143,57 -5,0 625.356,43
-603.708.825,98 0 -30.185.445,95
-5,00
-5,00
240802019 Gravadas al 19% 19,00

DC1DEVOLUCION EN COMPRAS 365.416,64 19,0 69.429,36

FC1 FACTURA DE COMPRA FC2 247.645.342,88 0 47.052.617,83
FACTURA COMPRAS 80.800,00 -19,0 15.352,00
-247.360.726,24 0 -46.998.540,47
-19,00
-19,00
Total Iva -
Descont 852.772.564,22 -77.501.006,56
10.109.704,3
TOTAL IVA A PAGAR -->
6
iva generado 87.610.710,92

devokluion
en 107.854,92
87.718.565,84

iva 77.291.841,34
descontab
ivas 317.020,14
obsequis

CONCLUSIÓN IVA

CAPÍTULO 3

RETENCIÓN EN LA FUENTE
 RESUMEN PERIODO 1

CONECPTO BASE RET REDONDEAD

F O
COMPRAS 4.608.000,00 69.120,00 41.535.000,00 992.000,00
1,5
COMPRAS 36.927.033,0 923.174,0
2,5 0 0
SERVICIOS 445.378,15 15.588,00
3,5
SERVICIOS 0,00 0,00
4%
FLETES 1% 2.722.025,00 27.220,00 3.167.000,00 43.000,00

44.702.436,15 1.035.102,0 44.702.000,00 1.035.000,0

0 0

69120 0,00
923175,825 -1,83
0 0,00
27220,25 0,25
15588,23525 0,24
 REUMEN PERIODO 2

CONECPT BASE RET REDONDEADO

O F
COMPRAS 0,00 23.634.000,00 591.000,00
1,5
COMPRAS 23.633.933,89 590.849,00
2,5
SERVICIO
S 3,5
SERVICIO 0,00 0,00
S 4%
FLETES 540.000,00 5.400,00 540.000,00 5.000,00
1%
24.173.933,8 596.249,0 24.174.000,0 596.000,0
9 0 0 0
0 0,00
590848,3473 0,65
0 0,00
5400 0,00
0 0,00
 RESUMEN PERIODO 3

CONECPTO BASE RETF REDONDEADO

COMPRAS 1,5 0,00

COMPRAS 2,5 46.643.447,84 1.166.087,00 46.643.000,00 1.166.000,00

SERVICIOS
3,5
SERVICIOS 0,00 0,00
4%
FLETES 1% 2.100.000,00 21.000,00 2.100.000,00 21.000,00

48.743.447,84 1.187.087,0 0,00 48.743.000,00 1.187.000,00

0
0 0,00
$ 1.166.086 -0,80
0 0,00
21000 0,00
0 0,00
 RESUMEN PERIODO 4

CONECPTO BASE RETF REDONDEADO

COMPRAS 1,5 0,00

COMPRAS 2,5 66.728.907,77 1.668.224,00 66.729.000,00 1.668.000,00

SERVICIOS 3,5

SERVICIOS 4% 0,00 0,00

FLETES 1% 2.550.000,00 25.500,00 2.550.000,00 26.000,00

69.278.907,77 1.693.724,00 0,00 69.279.000,00 1.694.000,00

0 0,00
$ -0,80
1.166.086
0 0,00
21000 0,00
0 0,00
 RESUMEN PERIODO 5

CONECPTO BASE RETF REDONDEADO

COMPRAS 1,5 0,00

COMPRAS 2,5 49.960.486,78 1.249.014,00 49.960.000,00 1.249.000,00

SERVICIOS 3,5

SERVICIOS 4% 0,00 0,00

FLETES 1% 2.267.500,00 22.675,00 2.268.000,00 23.000,00

52.227.986,78 1.271.689,00 0,00 52.228.000,00 1.272.000,00

0 0,00
$ -0,80
1.166.086
0 0,00
21000 0,00
0 0,00
 RESUMEN PERIODO 6

CONECPTO BASE RETF REDONDEAD

O
COMPRAS 1,5 3.980.000,00 59.700,00

COMPRAS 2,5 53.706.825,8 1.342.670,0 57.687.000,00 1.402.000,00

8 0
SERVICIOS 3,5

SERVICIOS 0,00 0,00

4%
FLETES 1% 2.582.000,00 25.820,00 2.582.000,00 26.000,00

60.268.825,88 1.428.190,00 0,00 60.269.000,00 1.428.000,00

0 0,00
59700 0,00
1342670,647 0,65
25820 0,00
0 0,00
 RESUMEN PERIODO 7

CONECPTO BAS RETF REDONDEAD

E O
COMPRAS 1,5 6.600.000,00 99.000,00

COMPRAS 2,5 36.401.288,4 910.031,00 43.001.000,00 1.009.000,00

2
SERVICIOS
3,5
SERVICIOS 0,00 0,00
4%
FLETES 1% 2.830.000,00 28.300,00 2.830.000,00 28.000,00

45.831.288,42 1.037.331,00 0,00 45.831.000,00 1.037.000,00

0 0,00
99000 0,00
910032,2105 1,21
28300 0,00
0 0,00
 RESUMEN PERIODO 8

CONECPTO BAS RETF REDONDEAD

E O
COMPRAS 1,5 0,00

COMPRAS 2,5 55.024.387,0 1.375.609,0 55.024.000,00 1.376.000,00

0 0
SERVICIOS 3,5

SERVICIOS 4% 0,00 0,00

FLETES 1% 2.100.000,00 21.000,00 2.100.000,00 21.000,00

57.124.387,00 1.396.609,00 0,00 57.124.000,00 1.397.000,00

0 0,00
$ 1.375.610 -0,80
0 0,00
21000 0,00
0 0,00
RAMIRO SANCHEZ CRUZ
NIT. 93291843-1

LIBRO AUXILIAR
Desde Septiembre-2020 Hasta Octubre-2020
A M D T NUMERO CHE NUM. R R R R TERCERO DETALLE CREDITO BASE
Ñ E I I Q.N EX E E E E
O S A P O T F F F F
O 1 2 3 4
2365 RETENCION EN LA FUENTE 2.136.627,00

236540 Retefuente Compras 3.5% 0,00

800197268 DIAN 0,00

900083058 SYSCAFE S.A.S 0,00

236541 Retefuente Compras 1.5% 180.360,0 12.024.000,00

0
80032678 CARDENAS PATIÑO OSWALDO 0,00

93288507 ORTEGA JOSE AUGUSTO 180.360,0

0
2 1 3 F 0000000004 ORTEGA JOSE AUGUSTO COMPRA DE MAIZ 180.360,00 12.024.000,00
0 0 1 C
2 3
0
5947618 PUENTES ARREDONDO 0,00
ERNESTO
236542 Retefuente Compras 2.5% 1.891.097,00 75.643.772,73

832001178 AGROPLAST S.A.S 20.871,00

2 0 2 C 0000006124 347 AGROPLAST S.A.S Retefuente Compras 2.5% 20.871,00 834.840,34

0 9 C
2 1
0
900687331 ALDIA SUPERMAYORISTAS 332.712,0
S.A.S 0
2 0 2 F 0000010818 FIBA3 ALDIA SUPERMAYORISTAS RETEFTE 88.608,00 3.544.327,73
0 9 2 C 16 S.A.S
2 1
0
2 1 1 F 0000010877 FIBA ALDIA SUPERMAYORISTAS RETEFTE 88.608,00 3.544.327,73
0 0 5 C 635 S.A.S
2 1
0
2 1 2 F 0000010909 789 ALDIA SUPERMAYORISTAS RETEFTE 44.119,00 1.764.747,00
0 0 4 C S.A.S
2 1
0
2 1 3 F 0000010923 FIBA8 ALDIA SUPERMAYORISTAS RETEFTE 111.377,00 4.455.064,00
0 0 1 C 82 S.A.S
2 1
0
901326514 ALGRANO COLOMBIA S.A.S 0,00

901367069 ALMACEN LA FINQUITA S.A.S 363.276,0

0
2 0 2 F 0000010825 15935 ALMACEN LA FINQUITA S.A.S RETEFTE 18.454,00 738.151,26
0 9 4 C
2 1
0
2 0 2 F 0000010826 15936 ALMACEN LA FINQUITA S.A.S RETEFTE 32.143,00 1.285.714,29
0 9 4 C
2 1
0
2 0 2 F 0000000104 15934 ALMACEN LA FINQUITA S.A.S RETEFTE 105.536,00 4.221.428,57
0 9 4 C
2 2
0
2 1 1 F 0000000105 16167 ALMACEN LA FINQUITA S.A.S RETEFTE 207.143,00 8.285.715,00
0 0 9 C
2 2
0
93290652 BARRERA VILLALOBOS 0,00
NELSON
93386132 BELTRAN GARZON JULIO 23.424,00
CESAR
2 1 9 C 0000006192 870 BELTRAN GARZON JULIO Retefuente Compras 2.5% 23.424,00 936.974,79
0 0 C CESAR
2 1
0
891411211 CADENA CENTRALES LTDA 111.790,0
0
2 0 8 F 0000010787 13015 CADENA CENTRALES LTDA RETEFTE 38.937,00 1.557.488,00
0 9 C
2 1
0
2 0 3 F 0000010841 17292 CADENA CENTRALES LTDA RETEFTE 12.649,00 505.949,00
0 9 0 C
2 1
0
2 1 2 F 0000010904 21116 CADENA CENTRALES LTDA RETEFTE 60.204,00 2.408.153,00
0 0 2 C
2 1
0
1104711090 CARBALLO CUELLAR 0,00
GERALDINE
1109381152 CARDENAS PATIÑO HILDER FER NANDO 0,00

80032678 CARDENAS PATIÑO OSWALDO 165.000,0

0
2 0 2 F 0000000103 122 CARDENAS PATIÑO OSWALDO RETEFTE 165.000,00 6.600.000,00
0 9 4 C
2 2
0
901149037 COMERCILIZADORA PRO-AS-SA S 22.039,00

2 1 1 C 0000006205 PRO2 COMERCILIZADORA PRO-AS- Retefuente Compras 2.5% 22.039,00 881.543,00

0 0 3 C 63 SAS
2 1
0
830143316 COMPAÑIA NACIONAL DE ES S.A 353.790,0
ACEIT 0
2 0 1 F 0000010789 16323 COMPAÑIA NACIONAL DE .RETEFTE 149.276,00 5.971.037,00
0 9 1 C 65 ACEITES S
2 1
0
2 1 8 F 0000010867 16332 COMPAÑIA NACIONAL DE .RETEFTE 204.514,00 8.180.555,00
0 0 C 63 ACEITES S
2 1
0
900735248 COMPAÑIA SUMA S.A.S 117.688,0
0
2 0 1 F 0000010803 FEE13 COMPAÑIA SUMA S.A.S RETEFTE 27.427,00 1.097.061,32
0 9 8 C 0
2 1
0
2 1 1 F 0000010848 FEE15 COMPAÑIA SUMA S.A.S RETEFTE 31.841,00 1.273.646,19
0 0 C 3
2 1
0
2 1 1 F 0000010886 FEE18 COMPAÑIA SUMA S.A.S RETEFTE 32.178,00 1.287.139,00
0 0 6 C 6
2 1
0
2 1 3 F 0000010920 118 COMPAÑIA SUMA S.A.S RETEFTE 26.242,00 1.049.682,36
0 0 0 C
2 1
0
800197268 DIAN 0,00

28915883 ESPINOSA TAFUR SANDRA EDES 13.866,00

MERC
2 1 1 F 0000010878 0494 ESPINOSA TAFUR SANDRA RETEFTE 13.866,00 554.622,00
0 0 5 C MERCEDE
2 1
0
71643959 GIRALDO ALVAREZ JOSE DO 0,00
ARMAN
890703224 PROVERPAN LTDA 320.936,0
0
2 0 9 F 0000010782 114 PROVERPAN LTDA RETEFTE 90.769,00 3.630.751,00
0 9 C
2 1
0
2 0 2 F 0000010824 231 PROVERPAN LTDA RETEFTE 67.873,00 2.714.903,15
0 9 3 C
2 1
0
2 1 7 F 0000010865 FVE2 PROVERPAN LTDA RETEFTE 77.283,00 3.091.304,00
0 0 C 353
2 1
0
2 1 2 F 0000010896 473 PROVERPAN LTDA RETEFTE 85.011,00 3.400.458,00
0 0 1 C
2 1
0
900205288 UNION GLOBAL DISTRIBUCIONE S S.A.S 34.516,00

2 1 6 F 0000010861 11158 UNION GLOBAL RETEFTE 34.516,00 1.380.633,00

0 0 C DISTRIBUCIONES S.A
2 1
0
16589725 VALENCIA GUILLERMO 0,00

93238835 VALLEJO PRADO OSCAR JAVIER 0,00

93290639 VANEGAS L JAIME 11.189,00

2 0 3 E 0000005391 VANEGAS L JAIME PAGO FACTURA 11.189,00 447.557,00

0 9 G
2 2
0
236546 Servicio de Transporte 1% 39.550,00 3.955.000,00
 901104260 ASO SAS 11.000,00

2 0 1 C 0000006143 FE131 ASO SAS TRANSPORTE DE CARGA 11.000,00 1.100.000,00

0 9 4 C 0 POR
2 1
0
93387797 CAICEDO FRANCO YEZID 0,00

5827261 CARDENAS GUTIERREZ OSCAR IOVANNI 0,00

G
93298584 CASTAÑO GAVIRIA JOSE 0,00
ISRAEL
800197268 DIAN 0,00

1105610969 QUINTERO SANTANA ALBERT AN 11.000,00

JU
2 1 7 F 0000000002 QUINTERO SANTANA ALBERT TRANSPORTE DE CARGA R 11.000,00 1.100.000,00
0 0 C JUAN TER
2 3
0
7250135 RUBIO GARAY OMAR 11.000,00

2 1 1 C 0000006203 1600 RUBIO GARAY OMAR Servicio de Transporte 1% 11.000,00 1.100.000,00

0 0 C
2 1
0
93300056 SALAZAR CAHVEZ YAMI 0,00

14241072 SANTIAGO SANJUAN JORGE NAN 0,00

HER
900383879 SUPERMERCADO MERCAMAX .S 0,00
S.A
16160999 YEPES CALVO WILSON 0,00

65748263 ZAMBRANO VERA CONSTANZA 6.550,00

2 1 1 F 0000000003 ZAMBRANO VERA CONSTANZA Servicio de Transporte 1% 6.550,00 655.000,00

0 0 5 C
2 3
0
236575 Retencion Servicios 6% No Declarantes 43.920,00 732.000,00

93291296 MARIN VELAZQUEZ ORLANDO 25.620,00

2 1 1 C 0000006230 0147 MARIN VELAZQUEZ ORLANDO Retefuente Compras 3.5% 25.620,00 732.000,00
0 0 2 C
2 1
0
RESUMEN PERIODO 11

CONECPTO BASE RE REDONDEAD

TF O
COMPRAS 1,5 16.312.000, 244.680,00 16.312.000,00 245.000,00
00
COMPRAS 2,5 26.926.849, 673.171,00 26.927.000,00 673.000,00
69
SERVICIOS 4% 744.537,81 29.782,00 745.000,00 30.000,00

SERVICIOS 6% 300.000,00 18.000,00 300.000,00 18.000,00

FLETES 1% 4.515.000,00 45.150,00 4.515.000,00 45.000,00

48.798.387,5 1.010.783,0 0,00 48.799.000,0 1.011.000,00

0 0 0
0,00

$ 244.680 0,00
$ 673.171 0,24
29781,5124 -0,49
18000 0,00
45150 0,00
1.011.000
,00
 RESUMEN PERIODO 12

CONECPTO BASE RET REDONDEAD

F O
COMPRAS 1,5 0,00 0,00 0,00 0,00

COMPRAS 2,5 117.951.273,9 2.948.783,0 117.951.000,0 2.949.000,0

6 0 0 0
SERVICIOS 0,00 0,00 0,00 0,00
4%
SERVICIOS 0,00 0,00 0,00 0,00
6%
FLETES 1% 1.832.500,00 18.325,00 1.833.000,00 18.000,00

119.783.773,96 2.967.108,00 0,00 119.784.000,00 2.967.000,00

$ -1,15
2.948.782
$ 0,00
18.325
0
0
0

CONCLUSIÓN RETENCIÓN EN LA FUENTE