DECLARACION DE IVA

DEBITOS FISCALES BASE IMPONIBLE

1 Ventas Internas No Gravadas 40
2 Venta de Exportacion 41
3 Ventas Internas Gravadas por alicuota General 42
4 Ventas Internas Gravadas por Alicuota General mas alicuota adicional 442
5 Ventas Internas Gravadas por Alicuota Reducida 443
6 Total Ventas y Debitos Fiscales 46
7 Ajustes a los debitos Fiscales de periodos anteriores. Si la operación
(47+/- 48 >0) indique el monto del ajuste, si la operación (47+/-48 <0),
repita con signo negativo hasta la concurrencia del 47; y la diferencia
ajustela en periodos futuros
8 Certificado de Debitos Fiscales exonerados (recibidos de entes exonerados).
registrados en el periodo
9 Total Debitos Fiscales (47 +/- 48 -80)
CREDITOS FISCALES BASE IMPONIBLE
10 Compras no Gravadas y/o sin Derecho a Credito Fiscal 30
11 Importaciones Gravadas por Alicuota General 31
12 Importaciones Gravadas por Alicuota General mas Alicuota Adicional 312
13 Importaciones Gravadas por Alicuota Reducida 313
14 Compras Internas Gravadas por Alicuota General 33
15 Compras Internas Gravadas por Alicuota General mas Alicuota Adicional 332
16 Compras Internas Gravadas por Alicuota Reducida 333
17 Total de Compras y créditos Fiscales del Periodo 35
18 Creditos Fiscales Totalmente Deducibles
19 Créditos Fiscales producto de la Aplicación del Porcentaje de prorrata (36-
70 x %Prorrata
20 Total de Créditos Fiscales Deducibles
21 Excedente de Crédito Fiscal del Mes Anterior (Item 60 de la declaracion
anterior)
22 Reintegro solicitado (Solo Importadores)
23 Reintegro solicitado (Solo quien suministre bienes o presten servicios a entes
exonerados)
24 Ajustes a los Creditos Fiscales de periodos anteriores.En caso de ser
negativo el ajuste no puede ser mayor al monto resultante de la operación
(71+20-21-81)
25 Certificado de Debitos Fiscales exonerados (emitidos por entes exonerados).
Registrado en el periodo.
26 Total Creditos Fiscales (71+20+-21-81 +/- 38-82)
27 Total Cuota Tributaria del Periodo. Si (49>39), indique la diferencia
28 Excedente de Credito Fiscal para el mes siguiente. Si (39>49), indique la
diferencia
29 Impuesto Pagado en Declaracion(es) Sustituida(s) 22
 30 Retenciones descontadas en Declaracion(es) sustituida(s) 51
31 Percepciones descontadas en Declaracion(es) sustituida(s) 24
32 Sub-total de Impuesto a Pagar (53-22-51-24 > 0)
RETENCIONES DE IVA
33 Retenciones de Iva Acumuladas por Descontar 54
34 Retenciones de Iva del Periodo 66
35 Creditos de iVA Adquiridos por Cesiones de Retenciones 72
36 Recuperaciones de IVA Retenciones Solicitadas 73
37 Total de Retenciones de IVA 74
38 Retenciones de Iva Soportadas y Descontadas
39 Saldo de Retenciones de IVA no aplicado 67
40 Sub-total de Impuesto a Pagar (78-55)
PERCEPCION
41 Percepciones Acumuladas en Importaciones por Descontar 57
42 Percepciones del Periodo 68
43 Creditos Adquiridos por Cesiones de Percepciones 75
44 Recuperacion Percepciones Solicitado 76
45 Total Percepciones 77
46 Percepciones en Aduanas Descontadas
47 Saldo de Percepciones en Aduanas No Aplicado 69
48 Total a Pagar (56-58)
BASE IMPONIBLE DEBITO FISCAL

222,400,000.00 43 35,584,000.00
452
453
222,400,000.00 47 35,584,000.00
48

80

49 35,584,000.00
BASE IMPONIBLE CREDITO FISCAL

32
322
323
111,616,000.00 34 17,858,560.00
342
343
111,616,000.00 36 17,858,560.00
70 17,858,560.00
37

71 17,858,560.00
20

21
81

82
38

82

39 17,858,560.00
53 17,725,440.00
60
 78 17,725,440.00

20,000.00

20,000.00
55

56 17,725,440.00

58

90 17,725,440.00
SUJETO PASIVO, RIF : La Alegria, C.A. J-85534825-7
TIPO CONTRIBUYENTE: Ordinario
LIBRO DE COMPRAS MES/AÑO: Marzo/2020

Numero
Numero
Nro Fecha Tipo Documento Documento Sujeto Pasivo RIF
Documento
Afectado
1 3/3/2020 2981 Factura El Sol, C.A. J-00348178-1
2 3/8/2020 180 Factura Pinturas Montero, C.A J-00235935-0
3 3/13/2020 1010 Factura Frio, C.A. J-38542188-1
4 3/13/2020 70 Factura Mayor Ferretero, C.A. J38542188-1
5 3/15/2020 124 Factura Almacenes X, C.A. J-30340430-0
6 3/17/2020 230 Factura Monoy, C.A. J-30430330-1
7 3/23/2020 124 Factura Librería Vogue, C.A. J-21543437-1
8
9
10
11
12

TOTALES
COMPRAS DEL PEROIODO BASE
COMPRAS NO GRAVADAS Y/O SIN DERECHO A CREDITO FISCAL
IMPORTACIONES GRAVADAS POR ALICUOTA GENERAL
IMPORTACIONES GRAVADAS POR ALICUOTA GENERAL MAS ADICIONAL
IMPORTACIONES GRAVADAS POR ALICUOTA REDUCIDA
COMPRAS INTERNAS GRAVADAS SOLO POR ALICUOTA GENERAL 111.616.000,00
COMPRAS INTERNAS GRAVADAS POR ALICUOTA GENERAL MAS ADICIONAL
COMPRAS INTERNAS GRAVADAS POR ALICUOTA REDUCIDA
TOTAL COMPRAS Y CREDITOS FISCALES DEL PERIODO 111.616.000,00
CREDITOS FISCALES TOTALMENTE DEDUCIBLES
CREDIROS FISCALES PRODUCTO DE LA APLICACIÓN DEL % DE LA PRORRATA
TOTAL CREDITOS FISCALES DEDUCIBLES
AJUSTES A LOS CREDITOS FISCALES DE PERIODOS ANTERIORES
TOTAL CREDITOS FISCALES
 Compras No Credito Fiscal Retenciones
Total Compras Base Imponible Retenciones
Gravadas 16% IVA
Municipales Retenciones ISLR
40,800,000.00 0,00 40,800,000.00 6.528.000,00 0,00 0,00 0,00
2,466,000.00 0,00 2,466,000.00 394.560,00 0,00 0,00 0,00
1,850,000.00 0,00 1,850,000.00 296.000,00 0,00 0,00 0,00
17,000,000.00 0,00 17,000,000.00 2.720.000,00 0,00 0,00 0,00
15,000,000.00 0,00 15,000,000.00 2.400.000,00 0,00 0,00 0,00
6,500,000.00 0,00 6,500,000.00 1.040.000,00 0,00 0,00 0,00
28,000,000.00 0,00 28,000,000.00 4.480.000,00 0,00 0,00 0,00

111,616,000.00 0.00 111,616,000.00 17,858,560.00 0,00 0,00 0,00

CREDITO

17.858.560,00

17.858.560,00
17.858.560,00

17.858.560,00

17.858.560,00
SUJETO PASIVO, RIF : La Alegria, C.A. J-85534825-7
TIPO CONTRIBUYENTE: Ordinario
LIBRO DE VENTAS MES/AÑO: Marzo/2020
Numero Numero Documento
Nro Fecha Tipo Documento Sujeto Pasivo RIF
Documento Afectado
1 2982 Factura Luna, C.A. J-00371738-1
2 2983 Factura Estrella, C.A. J-83802777-0
3 2984 Factura Carlos Royo V-09547066-1
4 2985 Factura Nieve, C.A. J-30122042-0
5 2986 Factura El Sol, C.A. J-30340430-0
6 2987 Factura La Rosa, C.A. J-30371738-1
7
8
9
10

RESUMEN DE VENTAS DEL PERIODO

VENTAS INTERNAS NO GRAVADAS

VENTAS DE EXPORTACION
VENTAS INTERNAS GRAVADAS POR ALICUOTA GENERAL
VENTAS INTERNAS GRAVADAS POR ALICUOTA GENERAL MAS ADICIONAL
VENTAS INTERNAS GRAVADAS POR ALICUOTA REDUCIDA
TOTAL VENTAS Y DEBITOS FISCALES PARA EFECTOS DE DETERMINACION
AJUSTE A LOS DEBITOS FISCALES DE PERIODOS ANTERIORES
TOTAL DEBITOS FISCALES
TOTAL RETENCIONES DEL PERIODO
 Ventas No Debito Fiscal Retenciones Retenciones Retenciones
Total Ventas Ventas Grabadas
Gravadas 16% Iva Islr Municipales
79,000,000.00 0,00 79,000,000.00 12.640.000,00 0,00 0,00 0,00

67,700,000.00 0,00 67,700,000.00 10.832.000,00 0,00 0,00 0,00

45,000,000.00 0,00 45,000,000.00 7.200.000,00 0,00 0,00 0,00

25,000,000.00 0,00 25,000,000.00 4.000.000,00 0,00 0,00 0,00

2,000,000.00 0,00 2,000,000.00 320.000,00 0,00 0,00 0,00

3,700,000.00 0,00 3,700,000.00 592.000,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

222,400,000.00 0.00 222,400,000.00 35,584,000.00 0,00 0,00 0,00

Base Debito

222.400.000,00 35.584.000,00

222.400.000,00 35.584.000,00

35.584.000,00