Concepto Valor Iva generado Proporcion

Ingresos gravados 19% 629,600,800 119,624,152.00 47%

Ingresos gravados 5% 352,600,098 17,630,004.90 26%
Ingresos excluidos 170,098,500 13%
Ingresos Exentos 200,643,800 15%
1,352,943,198 137,254,157 100%
Impuesto a cargo
Compras gravadas 19% 956,800,000 181,792,000.00 Iva descontable
Compras gravadas 5% 395,350,350 19,767,517.50 Saldo a favor
Compras exentas 190,785,200
Retenciones practicadas 11.897.00

Fecha de vencimiento 12 de
enero de 2019 17.00 Sancion
Fecha de presentación 14 de
mayo de 2020 Ingresos
Numero meses

Validación limites
5% ingresos
Dobe sf

Saldo a favor
retenciones
Sancion
valor a pagar
 137,254,156.90
176,218,489.41
- 38,964,332.51

115,000,171.83

1,352,943,198
17.00

67,647,159.90
77,928,665.02

38,964,332.51
11,897,000.00
67,647,159.90
16,785,827.39
 base
Ingresos Gravados 19% 862,400,200 48.6 163,856,038
Ingresos Gravados 5% 435,200,798 24.5 21,760,040
Ingresos Excluidos 287,098,500 16.2
Ingresos Exentos 190,643,800 10.7
1,775,343,298 100.0
IVA GENERADO 185,616,078

Compras gravdas 19% 556,600,200

Compras gravdas 5% 395,800,900 19,790,045
Compras Exentas 210,345,200
Retenciones Practicadas 23,568,400

EXCLUIDOS EXCENTO GRAVADOS 5%

16.17 10.74 24.51
Compras Gravas 19% 556,600,200.00 90,010,243.48 59,770,061.00 136,442,822.91
Iva 19% 105,754,038 17,101,946.3 11,356,311.6 25,924,136.4

Compras gravdas 5% 395,800,900.00 64,006,688.07 42,502,758.60 97,025,103.66

IVA 5% 19,790,045 3,200,334.4 2,125,137.9 4,851,255.2

Compras Exentas 210,345,200 NO DESCONTABLE 13,481,449.5 30,775,392

20,302,280.7
 IVA GENERADO 185,616,078

IVA DESCONTABLE 105,241,802.3

IMPUESTO A CARGO 80,374,275.6
ANTICIPOS 23,568,400
TOTAL 56,805,875.6

Gravados 19%
48.58
270,377,072.62
51,371,643.8

192,266,349.67 85,963,993.00
9,613,317.5

60,984,961.3 105,241,802.3
José Vargas recibe ingresos por salarios durante el periodo de 2018 por valor de 84.600.000 adicional recibió pago d
ingresos y retenciones le figuran aportes a salud por valor de 3856.000 y aportes a pensión por valor de 4.384.000 du
de 4.258.000 José paga medicina preparada por su núcleo familiar por valor de 4.560.000 anuales y tiene dos hijos m
hipotecario sobre el cual pago 48.600.000 durante el 2018 distribuidos 70% intereses y 30% en capital Realizo aporte
banco le figura una GMF por valor de 520.000 la fecha de vencimiento de la declaración fue 16 agosto de 2019 y por
en el mes de julio de 2020 identifica que hubo un error en el certificado de ingresos y omitieron la certificación de o
corrección el 17 de agosto de 2020

UVT 2018 33,156

Salarios 84,600,000 GMF

cesantias 6,450,000

91,050,000

Salud 3,856,000
Pensión 4,384,000
Total ingresos no constitutivos d erenta 8,240,000 82,810,000

Ingresos netos 82,810,000

DEDUCCIONES
DEPENDIENTES 9,105,000 384 UVT
MEDICINA PREPAGDA 4,560,000 6,365,952

48,600,000
intereses 34,020,000 1200 UVT ANUALES
GMF 260,000 MAXINO ME PUEDO DESCONTAR EL 50%
47,945,000

EXENCIONES 40,000,000
Aportes AFC 27,315,000
CESANTIAS 6,450,000

Retenciones 4,258,000

27315000
RENTA NETA 7,550,000
RENTA EXENTA 25% 1,887,500

TOTAL RENTA EXENTA 29,202,500

TOTAL DEDUCCIONES Y EXCENCIONES 77,147,500

COMPARAR CONTRA EL LIMITE DEL 40%

LIMITE DEL 40% 33,124,000 DECIDO CUAL TOMAR

RENTA LOQUIDA GRAVABLE 49,686,000

RENTA LIQUIDA EN UVT 1,499

TABLA 241 (1498,55-1090)*19%77,62

RENTA EN PRESOS (77,62*33,156) 2,573,447.00

5% MULTIPLICADO POR MESES

SANCION POR EXTEMPORANEIDAD 2,573,447 128672.35 1,029,379

CORRECION
 .600.000 adicional recibió pago de cesantías por valor de 6.450.000, en el certificado de
pensión por valor de 4.384.000 durante el periodo le practicaron retenciones por valor
0.000 anuales y tiene dos hijos menores de 18 años adicional tienen un crédito
es y 30% en capital Realizo aportes AFC por valor de 40.000.000, en el certificado del
ción fue 16 agosto de 2019 y por desconocimiento la presenta el 18 de marzo de 2020
s y omitieron la certificación de otros pagos laborales por valor de 12.800.000 realiza la

fecha de vencimiento de la declaración 16 agosto de 2019

520,000 presenta 18 de marzo de 2020
corrección 17 de agosto de 2020

ANUALES
ART 387 DESCUENTO MINIMO 16 UVT POR MES AÑO 192 UVT

30
ME PUEDO DESCONTAR EL 50%

ART 3800 UVT SOLO EL 30% DE SU INGRESO TRIBUTARIO , SIN SUPERAR LOS 3800 UVT
ICADO POR MESES
8 MESES
José Vargas recibe ingresos por salarios durante el periodo de 2018 por valor de 84.600.000 adicional recibió pago d
ingresos y retenciones le figuran aportes a salud por valor de 3856.000 y aportes a pensión por valor de 4.384.000 du
de 4.258.000 José paga medicina preparada por su núcleo familiar por valor de 4.560.000 anuales y tiene dos hijos m
hipotecario sobre el cual pago 48.600.000 durante el 2018 distribuidos 70% intereses y 30% en capital Realizo aporte
banco le figura una GMF por valor de 520.000 la fecha de vencimiento de la declaración fue 16 agosto de 2019 y por
en el mes de julio de 2020 identifica que hubo un error en el certificado de ingresos y omitieron la certificación de o
corrección el 17 de agosto de 2020

UVT 2018 33,156

Salarios 84,600,000 GMF

cesantias 6,450,000
OTROS INGRESOS 12,800,000
103,850,000

Salud 3,856,000
Pensión 4,384,000
Total ingresos no constitutivos d erenta 8,240,000 95,610,000

Ingresos netos 95,610,000

DEDUCCIONES
DEPENDIENTES 10,385,000 384 UVT
MEDICINA PREPAGDA 4,560,000 6,365,952

48,600,000
intereses 34,020,000 1200 UVT ANUALES
GMF 260,000 MAXINO ME PUEDO DESCONTAR EL 50%
49,225,000

EXENCIONES 40,000,000
Aportes AFC 31,155,000
CESANTIAS 6,450,000

Retenciones 4,258,000

31155000
RENTA NETA 8,780,000
RENTA EXENTA 25% 2,195,000

TOTAL RENTA EXENTA 33,350,000

TOTAL DEDUCCIONES Y EXCENCIONES 89,025,000

COMPARAR CONTRA EL LIMITE DEL 40%

LIMITE DEL 40% 38,244,000 DECIDO CUAL TOMAR

RENTA LOQUIDA GRAVABLE 57,366,000

RENTA LIQUIDA EN UVT 1,730.13
124
TABLA 241
RENTA EN PRESOS

5% MULTIPLICADO POR MESES

SANCION POR EXTEMPORANEIDAD 2,573,447 128672.35 1,029,379

CORRECION
 .600.000 adicional recibió pago de cesantías por valor de 6.450.000, en el certificado de
pensión por valor de 4.384.000 durante el periodo le practicaron retenciones por valor
0.000 anuales y tiene dos hijos menores de 18 años adicional tienen un crédito
es y 30% en capital Realizo aportes AFC por valor de 40.000.000, en el certificado del
ción fue 16 agosto de 2019 y por desconocimiento la presenta el 18 de marzo de 2020
s y omitieron la certificación de otros pagos laborales por valor de 12.800.000 realiza la

fecha de vencimiento de la declaración 16 agosto de 2019

520,000 presenta 18 de marzo de 2020
corrección 17 de agosto de 2020

ANUALES
ART 387 DESCUENTO MINIMO 16 UVT POR MES AÑO 192 UVT

30
ME PUEDO DESCONTAR EL 50%

ART 3800 UVT SOLO EL 30% DE SU INGRESO TRIBUTARIO , SIN SUPERAR LOS 3800 UVT
 -89,025,000

ICADO POR MESES

8 MESES