LOS POLANCO, S.A. Hoja No.

__________

DIARIO GENERAL

FECHA NOMBRE DE LA CUENTA AUXILIAR DEBITO CREDITO

5/1/2020 Cuentas por Cobrar 1,200,000.00

Distribuidora corripio 1,200,000.00

Ventas 1,200,000.00

para registrar venta a credito para Distribuidora Corripio

5/3/2020 Efectivo en Bancos 270,000.00

Banco x 270,000.00

Cuentas por Cobrar 630,000.00

Plaza Lama 900,000.00

Ventas 900,000.00

para registrar venta a plaza lama, se cobro 30% y el resto se cobrará en

45 días

5/3/2020 Cuentas por Cobrar 1,230,000.00

Frank Muebles 1,230,000.00

Ventas 1,230,000.00

para registrar venta a credito a Frank Muebles, para cobrar en 30 dias

5/6/2020 Efectivo en Bancos 300,000.00

Banco x 300,000.00

Cuentas por Cobrar 300,000.00

Distribuidora corripio 300,000.00

para registrar abono de Distribuidora Corripio

5/6/2020 Clientes 30,000.00

Mercancia 30,000.00

Para registrar nota de credito a favor de Distribuidora Corripio

5/7/2020 Efectivo en Bancos 100,000.00

Banco x 100,000.00

Cuentas por Cobrar 240,000.00

Gonzalez Muebles 340,000.00

Ventas 340,000.00

para registrar venta a Gonzalez Muebles, se cobró un abono incial de

$100,000.00, se cobrará un 30% del restante en 15 días y el resto en 30
dias

5/7/2020 Cuentas por Cobrar 1,300,000.00

Casa Suarez 1,300,000.00

Ventas 1,300,000.00

para registrar venta a credito a Casa Suarez

5/8/2020 Devoluciones de ventas 20,000.00

Casa Suarez 20,000.00

Cuentas por cobrar 20,000.00

ventas 20,000.00

Para regristar devolucion de mercancia por parte de Casa Suarez

5/14/2020 Cuentas por Cobrar 1,800,000.00

Casa Perez 1,800,000.00

Ventas 1,800,000.00

para registrar venta a credito a Casa Perez

5/15/2020 Cuentas por Cobrar 1,000,000.00

Plaza Leornardo 1,000,000.00

Ventas

para registrar venta a credito a Plaza Leonardo

 Los Polanco SA
Libro de Cuentas por Cobrar
Registro de Clientes Deudores (Clientes que compraron a crédito/Ventas
Cuentas por Cobrar
Fecha Cliente (s) Transacción Fact. No. Deudas $
Venta de juegos de sala
5/1/2020 Distribuidora Corripio - 1,200,000.00
milenia
Venta de sala norma y
5/3/2020 Plaza Lama 630,000.00
comedores Madeline
5/3/2020 Frank Muebles Venta de mercancia 1,230,000.00
abono a deuda de fecha
5/6/2020 Distribuidora Corripio 1,200,000.00
01/05/2020
5/6/2020 Distribuidora CorripioNota de credito 900,000.00
5/7/2020 Gonzalez Muebles Venta de mercancia 240,000.00
5/7/2020 Casa Suarez Venta de mercancia 1,300,000.00
5/8/2020 Casa Suarez Devolucion de mercancia 1,300,000.00
5/14/2020 Casa Perez Venta de mercancia 1,800,000.00
5/15/2020 Plaza Leornardo Venta de mercancia 1,000,000.00
co SA
brar
ron a crédito/Ventas a crédito)

Pagado $ Fecha de Pago Saldo $

- - 1,200,000.00

6/18/2020 630,000.00
6/6/2020 1,230,000.00
300000 5/6/2020 900,000.00
30000 5/6/2020 870,000.00
5/21/2020 240,000.00
1,300,000.00
20000 1,280,000.00
1,800,000.00
1,000,000.00
-
 LOS POLANCO, S.A. Hoja No.__________
DIARIO GENERAL
FECHA NOMBRE DE LA CUENTA AUXILIAR DEBITO CREDITO
5/2/2020 Materia Prima 450,000.00

Madera del Este 450000

Cuentas por pagar 450,000.00

Para registrar compra de Pino americano a credito para fabricar el encargo

#20

5/3/2020 Materia Prima 10,300.00

Ferreteria americana 10,300.00

Cuentas por pagar 10,300.00

Para registrar compra de 3 galones de Flex-Rex a $500.00 c/u, 5 galones

de pintura de oxido a $400.00 c/u, y 10 galones de pintura caoba natural a
$680.00 para pagar en 30 días

5/10/2020 Materia Prima 60,000.00

Suplidora Rosario 60000

Cuentas por pagar 60,000.00

Para registrar compra 1,200 unidades de colcha espuma a crédito por

$60,000.00

5/13/2020 Proveedores 25,000.00

Suplidora Rosario 25,000.00

Materia prima 25,000.00

Para registrar devolucion de 500 unidades de las 1200 compradas el dia

10/05/2020 a Suplidora rosario

5/16/2020 Materia Prima 60,500.00

Importadora Ortiz 60,500.00

Cuentas por pagar 60,500.00

Para registrar compra de mercancía a crédito por $60,500.00 por concepto

de compra de 100 yardas en tela para tapizar

5/17/2020 Cuentas por Pagar $ 6,000.00

Importadora Ortiz $ 6,000.00

Descuento en Compras $ 6,000.00

Para registrar descuento de $6000 en compra a Importadora Ortiz por

defectos encontrados

5/20/2020 Materia Prima 20,000,000.00

Suplidora del Caribe 20,000,000.00

Cuentas por pagar 20,000,000.00

para registrar compra mercancía a crédito 50,000 unidades a $400.00 c/u a

suplidora del Caribe

5/22/2020 Proveedores 400,000.00

Suplidora del Caribe 400,000.00

Materia prima 400,000.00

Para registrar devolucion de 1000 unidades de las compradas el

20/05/2020

5/24/2020 Cuentas por pagar 30,000.00

Suplidora Rosario 30000

Efectivo en bancos 30000
para registrar abono a deuda con suplidora rosario

5/26/2020 Materia Prima 7,900,000.00

Exportadora Cruz 7,900,000.00
Cuentas por pagar 7,900,000.00
para registrar compra mercancía a crédito 20,000 unidades a $395.00 c/u a
exportadora Cruz
 Los Polanco S.A
Libro de Cuentas por Pagar
Registro de Cuentas por Pagar
Fecha Proveedores Transacción Fact. No.
Compra a crédito a la empresa
Madera del Este
5/1/2020 Madera del Este.
Compra a credito a Ferreteria
Ferreteria Americana
5/3/2020 americana para pagar a 30 dias
Compra a credito a Suplidora
Suplidora Rosario
5/10/2020 Rosario
Devolucion de 500 unidades de la
Suplidora Rosario compra a credito hecha a suplidora
5/13/2020 rosario
Compra de mercancia a credito a
Importadora Ortiz
5/16/2020 Importadora ortiz
nota de debito por defectos, rebaja en
Importadora Ortiz el precio en 30 yardas de tela de 200
5/17/2020 c/u
compra de mercancia a credito a
Suplidora del Caribe
5/20/2020 suplidora del caribe
Devolucion de 1000 unidades de la
Suplidora del Caribe compra a credito hecha a suplidora
5/22/2020 del caribe
5/24/2020 Suplidora Rosario abono a deuda
5/26/2020 Exportadora Cruz Compra de mercancia
 S.A
por Pagar
s por Pagar
Deudas $ Pagado $ Fecha de Pago Saldo $
950,000.00 950,000.00

10,300.00 6/3/2020 10,300.00

60,000.00 60,000.00

60,000.00 25,000.00 35,000.00

60,500.00 60,500.00

60,500.00 6,000.00 54,500.00

20,000,000.00 ###

20,000,000.00 400,000.00 ###

60,000.00 30,000.00 30,000.00

7,900,000.00 7,900,000.00