LOS POLANCOS, S.A. Hoja No.

__________
DIARIO GENERAL
FECHA NOMBRE DE LA CUENTA AUXILIAR DEBITO CREDITO

1/5/2018 Cuenta por Cobrar 1,200,000.00

Distribuidora Corripio 1,200,000.00
@
Venta 1,200,000.00
Para registrar venta a credito a distribuidora Corripio
3/5/2018 Efectivo caja y Banco 270,000.00
Cuenta por Cobrar 630,000.00
Plaza Lama 630,000.00
@
Venta 900,000.00
Registro de venta a Plaza Lama con un 30% de inicial y una deuda
parasaldar en 45 días.
3/5/2018 Cuenta por Cobrar 1,230,000.00
Frank Muebles 1,230,000.00
@
Venta 1,230,000.00
Para registrar venta a credito a Frank Muebles a pagar en 30 dias
6/5/2018 Efectivo caja y Banco 300,000.00
Cuenta por Cobrar 300,000.00
Distribuidora Corripio 300,000.00
Para registrar ABONO a la fac. de distribuidora Corripio
6/5/2018 Descuentos y Devoluciones en Venta 30,000.00
Distribuidora Corripio 30,000.00
@
Cuenta por Cobrar 30,000.00
Para registrar la nota credito otorgada a distribuidora Corripio
7/5/2018 Efectivo caja y Banco 100,000.00
Cuenta por Cobrar 240,000.00
Gonzales Muebles 240,000.00
@
Venta 340,000.00
Registro de venta a González muebles pagando un 30% en 15 dias y el
restante en 30 días
7/5/2018 Cuenta por Cobrar 1,300,000.00
Casa Suarez 1,300,000.00
@
Venta 1,300,000.00
Para registrar venta a credito a Casa Suarez
8/5/2018 Devoluciones en Venta 20,000.00
@
Cuenta por Cobrar 20,000.00
Casa Suarez 20,000.00
Para registrar la devolucion de Casa Suarez
5/14/2018 Cuenta por Cobrar 1,800,000.00
Casa Perez 1,800,000.00
@
Venta 1,800,000.00
Para registrar venta a credito a Casa Perez
5/15/2018 Cuenta por Cobrar 1,000,000.00
Casa Plaza Leonardo 1,000,000.00
@
Venta 1,000,000.00
Para registrar venta a credito a Plaza Leonardo
Total: 8,120,000.00 8,120,000.00
 Los Polanco, S. A.

Registro de Clientes Deudores (Clientes que compraron a crédito/

Cuentas por Cobrar
Fecha Cliente (s) Transacción
1/5/2018 Distribuidora Corripio Venta de Juegos de Sala Milenia
3/5/2018 Plaza Lama Venta de Sala Norma y Comedores Madeleine
3/5/2018 Frank Muebles Venta de Mercancia
6/5/2018 Distribuidora Corripio Abono a Cuenta
6/5/2018 Distribuidora Corripio Nota de Credito
7/5/2018 Gonzales Muebles Venta de Mercancia
7/5/2018 Casa Suarez Venta de Mercancia
8/5/2018 Casa Suarez Devolucion Mercancia
5/14/2018 Casa Perez Venta de Mercancia
5/15/2018 Plaza Leonardo Venta de Mercancia
s Polanco, S. A.

ntes que compraron a crédito/Ventas a crédito)

ntas por Cobrar
Fact. No. Deudas $ Pagado $ Fecha de Pago Saldo $
- 1,200,000.00 0.000 0.000 1,200,000.00
630,000.000 630,000.00
1,230,000.000 1,230,000.00
1,200,000.000 300,000.000 06 de Mayo 900,000.00
900,000.000 30,000.000 06 de Mayo 870,000.00
240,000.000 240,000.00
1,300,000.000 1,300,000.00
1,300,000.000 20,000.000 1,280,000.00
1,800,000.000 1,800,000.00
1,000,000.00 1,000,000.00
 LOS POLANCO, S.A. Hoja No.__________
DIARIO GENERAL
FECHA NOMBRE DE LA CUENTA AUXILIAR DEBITO CREDITO

2/5/2018 Compra de Materia Prima 450,000.00

Cuentas por Pagar 450,000.00

Madera del Este 450,000.00

Para Registrar Compra a Credito a Madera del Este

3/5/2018 Compra de Mercancias 10,300.00

Cuentas por Pagar 10,300.00

Ferreteria Americana 10,300.00

Para Registrar Compra a Credito a Ferreteria Americana

10/5/2018 Compra de Mercancias 60,000.00

Cuentas por Pagar 60,000.00

Suplidora Rosario 60,000.00

Para Registrar Compra a Credito a Suplidora Rosario

5/13/2018 Cuentas por Pagar 25,000.00

Devolucion en Compra 25,000.00

Suplidora Rosario
25,000.00
Para Registrar Devoluciones de 500 Unidades Compra a Credito a Suplidora
Rosario

5/16/2018 Compra de Materia Prima 60,500.00

Cuentas por Pagar 60,500.00

Importadora Ortiz 60,500.00

Para Registrar Compra a Credito a Importadora Ortiz

5/17/2018 Cuentas por Pagar 6,000.00

Devolucion y Descuento en Compra 6,000.00

Importadora Ortiz 6,000.00

Para Registrar la Rebaja del Precio en la Compra a Importadora Ortiz

5/20/2018 Compra de Mercancias 20,000,000.00

Cuentas por Pagar 20,000,000.00

Suplidora del Caribe 20,000,000.00

Para Registrar Compra a Credito a Suplidora del Caribe

5/22/2018 Cuentas por Pagar 400,000.00

Suplidora del Caribe 400,000.00

Devolucion en Compra 400,000.00

Para Registrar Devoluciones de 1000 Unidades Compra a Credito a Suplidora
del Caribe

5/24/2018 Cuentas por Pagar 30,000.00

Suplidora Rosario 30,000.00

Efectivo Caja y Banco 30,000.00

Para Registrar Abono a Cuenta de Suplidora Rosario

5/26/2018 Compra de Mercancias 7,900,000.00

Cuentas por Pagar 7,900,000.00

Exportadora Cruz

Para Registrar Compra a Credito a Exportadora Cruz

Total: 28,941,800.00 28,941,800.00

 Los Polanco S.A
Libro de Cuentas por Pagar
Registro de Cuentas por Pagar
Fecha Proveedores Transacción
2/5/2018 Madera del Este Compra a Credito a la Empresa Madera del Este
3/5/2018 Ferreteria Americana Compra a Credito de Suministro
10/5/2018 Suplidora Rosario Compra de Colcha Espuma a Credito
5/13/2018 Suplidora Rosario Devolucion 500 Unidades Compra
5/16/2018 Importadora Ortiz Compra a Credito de 100 Yardas en Tela para Tapizar
5/17/2018 Importadora Ortiz Rebaja Precio Yardas/Nota de Debito
5/20/2018 Suplidora del Caribe Compra de Mercancia
5/22/2018 Suplidora del Caribe Devolucion 1000 Unidades Compra
5/24/2018 Suplidora Rosario Pago a Proveedores
5/26/2018 Exportadora Cruz Compra de Mercancia
Polanco S.A
uentas por Pagar
Cuentas por Pagar
Fact. No. Deudas $ Pagado $ Fecha de Pago Saldo $
450,000.00 450,000.00
10,300.00 10,300.00
60,000.00 60,000.00
60,000.00 25,000.00 13 de Mayo 35,000.00
60,500.00 60,500.00
60,500.00 6,000.00 17 de Mayo 54,500.00
20,000,000.00 20,000,000.00
20,000,000.00 400,000.00 22 de Mayo 19,600,000.00
35,000.00 30,000.00 24 de Mayo 5,000.00
7,900,000.00 7,900,000.00