FINANZAS Y PRESUPUESTO

RAZONES FINANCIERAS: LIQUIDEZ,APALANCAMIENTO,COBERTURA,ACTIVIDAD Y RENTABILIDAD.

EMPRESA SIEMPREPIERDE S.A.
BALANCE GENERALES Y ESTADOS DE RESULTADOS ( para años que concluyeron el 31 de diciembre)
CIFRAS EN DÓLARES

BALANCE GENERAL 2001 2002 2003

EFECTIVO 561.000 387.000 202.000
CUENTAS X COBRAR 1,963.000 2,870.000 4,051.000
INVENTARIOS 2,031.000 2,613.000 3,287.000
ACTIVO CIRCULANTE 4,555.000 5,870.000 7,540.000
ACTIVO FIJO 2,581.000 4,430.000 4,364.000
ACTIVO TOTAL 7,136.000 10,300.000 11,904.000
CUENTAS X PAGAR 2,163.000 3,460.000 4,200.000
PRÉSTAMOS 250.000 900.000 1,050.000
PASIVO CIRCULANTE 2,413.000 4,360.000 5,250.000
DEUDA LARGO PLAZO 500.000 1,000.000 950.000
CAPITAL ACCIONISTAS 4,223.000 4,940.000 5,704.000
PASIVO TOTAL + PATRIMONIO 7,136.000 10,300.000 11,904.000

ESTADO PÉRDIDAS Y GANANCIAS

VENTAS 11,863.000 14,952.000 16,349.000
COSTO VENTAS 8,537.000 11,124.000 12,016.000
UTILIDAD BRUTA 3,326.000 3,828.000 4,333.000
GASTOS VENTAS Y ADM. 2,276.000 2,471.000 2,793.000
UTILIDAD OPERACIONAL (UAII) 1,050.000 1,357.000 1,540.000
INTERESES 73.000 188.000 200.000
UTLIDAD ANTES DE IMPUESTOS 977.000 1,169.000 1,340.000
TRABAJADORES 146.550 175.350 201.000
IRENTA 207.613 248.413 284.750
UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTOS 622.838 745.238 854.250

ACTIVO
PASIVO
600
700
PATRIMONIO
100

700 700

RDP= DEUDA TOTAL 600 6

CAPITAL ACC. 100

RDA= DEUDA TOTAL 600 85.71%

ACTIVO TOTAL 700
RDA= PATRIMONIO 100 14.29%
ACTIVO TOTAL 700

ACTIVO
PASIVO 14.29%
100
700
PATRIMONIO
600

700 700

RDP= DEUDA TOTAL 100 0.17

CAPITAL ACC. 600

RDA= DEUDA TOTAL 100 14.29%

ACTIVO TOTAL 700

RDA= PATRIMONIO 600 85.71%

ACTIVO TOTAL 700

Cartera Total 1,963.000 2,870.000 4,051.000

Cartera Venc 185.667 285.673 398.721
% Cartera Ve 9.5% 10.0% 9.8%

250,000,000
24,884,408
ILIDAD.

iciembre)

2001 2002 2003

RC 1.89 1.35 1.44
PA 1.05 0.75 0.81
RDP 0.69 1.09 1.09
64% RDA 40.8% 52.0% 52.1%
RPA 59.2% 48.0% 47.9%
RCI 14.38 7.22 7.70
RCC 6.0 5.2 4.0
RCCD 60 70 90
RI 4.2 4.3 3.7
RID 87 86 100
RA 1.66 1.45 1.37
MUB 28.04% 25.60% 26.50%
MUO 8.85% 9.08% 9.42%
MUN 5.25% 4.98% 5.23%
ROA (RSI) 8.73% 7.24% 7.18%
ROE 14.75% 15.09% 14.98%

MUN 5.25% 4.98% 5.23%

RA 1.66 1.45 1.37
ROA (RSI) 8.73% 7.24% 7.18%

85.71%