PARTICIPACION

INGRESOS GRAVADOS 19% $ 576,987,000.00 44.06%

INGRESOS GRAVADOS 5% $ 398,345,000.00 30.42%
INGRESOS EXCLUIDOS $ 334,234,000.00 25.52%
INGRESOS EXENTOS 0.00%

TOTAL INGRESOS $ 1,309,566,000.00

COMPRAS GRAVADAS 19% $ 545,098,000.00

COMPRAS GRAVADAS 5% $ 297,524,000.00
COMPRAS EXCLUIDAS $ 230,987,000.00

SALDO A FAVOR PER ANT $ 9,456,000.00

RETENCIONES PRACTICADAS $ 7,954,000.00

VENCIMIENTO DECLARACION 17-Mar-19

PRESENTACION 24-Aug-20

MESES SANCION 5% IMPTO A CARGO $ 18.00

$ 2,066,502.04 $ 37,197,036.70 TOTAL SANCION
IMPTO TOTAL/ SALDO A FAVOR $ 61,117,077.48
MESES SANCION 0,5% INGRESOS
$ - TOTAL SANCION

Validadores
5% Ingresos $ 65,478,300.00
2 x Saldo a favor $ 82,660,081.56
IVA GENERADO TOTAL IVA GENERADO
$ 109,627,530.00 $ 129,544,780.00
$ 19,917,250.00

IVA DESCONTABLE TOTAL IVA DESCONTABLE % PARTICIPACION IVA

$ 103,568,620.00 $ 52,186,084.06
$ 118,444,820.00
$ 14,876,200.00 $ 36,028,655.16 $ 88,214,739.22
$ -

Liquidacion Impuesto
Iva Generado 129,544,780
(-) Iva Descontable - 88,214,739
(=) Impto a Cargo 41,330,041
(-) Rte Practicadas - 7,954,000
(-) Saldo a Favor Per Ant - 9,456,000
(=) Impto x Pagar 23,920,041
 PARTICIPACION
INGRESOS GRAVADOS 19% $ 846,987,000.00 58.76%
INGRESOS GRAVADOS 5% $ 594,345,000.00 41.24%
INGRESOS EXCLUIDOS 0.00%
INGRESOS EXENTOS 0.00%

TOTAL INGRESOS $ 1,441,332,000.00

COMPRAS GRAVADAS 19% $ 945,098,000.00

COMPRAS GRAVADAS 5% $ 590,524,000.00
COMPRAS EXCLUIDAS

SALDO A FAVOR PER ANT $ 9,456,000.00

RETENCIONES PRACTICADAS $ 7,954,000.00

VENCIMIENTO DECLARACION 15-Jan-20

PRESENTACION 19-Aug-20

MESES SANCION 5% IMPTO A CARGO $ 8.00

$ - TOTAL SANCION
IMPTO TOTAL/ SALDO A FAVOR $ 1,040,040.00
MESES SANCION 0,5% INGRESOS
$ 7,206,660.00 $ 57,653,280.00 TOTAL SANCION

Validadores
5% Ingresos $ 72,066,600.00
2 x Saldo a favor $ 36,900,080.00
IVA GENERADO TOTAL IVA GENERADO
$ 160,927,530.00 $ 190,644,780.00
$ 29,717,250.00

IVA DESCONTABLE TOTAL IVA DESCONTABLE % PARTICIPACION IVA

$ 179,568,620.00 $ 122,872,866.42
$ 209,094,820.00
$ 29,526,200.00 $ 86,221,953.58 $ 209,094,820.00
$ -

Liquidacion Impuesto
Iva Generado 190,644,780
(-) Iva Descontable - 209,094,820
(=) Saldo a Favor - 18,450,040
(-) Rte Practicadas - 7,954,000
(-) Saldo a Favor Per Ant - 9,456,000
(=) Saldo a Favor - 35,860,040
+
+
+
+
+
+
+

-
-

-
-

-
-
-

-
-
-

-
Camilo Pulido durante el 2018 percibió ingresos por valor de $135.000.000, en el mes de febrero de 2020 recibe notificación
declaración de forma voluntaria, de acuerdo con la sig
Ingresos por salarios $ 13
Aportes por salud obligatoria $
Aportes por pensión obligatoria $
Deducciones medicina prepagada $
Deducción por dependientes
Aportes Voluntarios a pensiones obligatorias $4
Aportes voluntarios a pensiones voluntarias:
Determinar cuál es el valor del impuesto a cargo, para calcular la sanción correspondiente, fecha de ve

CEDULA 1,. RENTAS DE TRABAJO

INGRESOS
SALARIOS PRESTACIONES SOCIALES, VIATICOS Y GASTOS DE REPRESENTACION
CESANTIAS E INTERESES DE CESANTIAS EFECTIVAMENTE PAGADAS
RETIROS DE CESANTIAS DE FONDOS POR APORTES EFECTUADOS POR EL EMPLEADOR
BONIFICACION POR RETIRO VOLUNTARIO O INDEPNIZACIONES POR DESPIDO INJUSTIFICADO
COMISIONES, SERVICIOS Y COMPENSACIONES
HONORARIOS (CON UN TRABAJADOR PERMANENTE O DOS O MAS DE 90 DIAS )
RETIRO DE APORTES QUE NOCUMPLIERON LOS REQUISITOS

RETIRO DE CESANTIAS DE FONDO A TITULO DE REEMBOLSO DE CAPITAL DE APORTES EFECTUADOS POR PARTICIPES INDEPEN
TOTAL INGRESOS

INGRESOS NO CONSTITUTIVOS DE RENTA NI GANACIA OCACIONAL

APORTES OBLIGATORIOS A PENSION
APORTES VOLUNTARIOS A PENSIONES OBLIGATORIAS

COTIZACION VOLUNTARIA AL FONDO DE PENSIONES OBLIGATORIAS (LABORAL HONORARIOS )

APORTES OBLIGATORIOS A SALUD (LABORAL HONORARIOS)

TOTAL INCRGO

TOTAL RENTA LIQUIDA

DEDUCCIONES

INTERESES Y/O CORRECCION MONETARIA DE PRESTAMOS PARA ADQUISICION DE VIVIENDA O COSTO FINANCIERO EN VIRTUD
CONTRATO DE LEASING QUE TENGA POR OBJETO UN VIEN INMUEBLE DESTINADO A VIVIENDA (LIMITADO A 1,200 UVT ANUA
PAGOS POR SALUD (MEDICINA PREPAGADA Y/O SEGUROS DE SALUD ) DEL TRABAJADOR, SU CONYUGUE , HIJOS Y/O DEPENDI
(LIMITADO A 192 UVT ANUALES)
DEPENDIENTES (LIMITADO AL 10% DEL INGRESO LABORAL. TOPE 384 UVT ANUALES)
GRAVAMENES A LOS MOVIMIENTOS FINANCIEROS -GMF (4X1000) CERTIFICADO (LIMITADO AL 50% DEL CERTIFICADO )
APORTES A LAS CESANTIAS REALIZADOS POR LOS PARTICIPES INDEPENDIENTES (LIMITADO A UN DOCEAVO DE LOS HONORA
COMISIONES Y 2,500 UVT ANUALES)
INGRESO PROMEDIO MENSUAL ULTIMOS 6 MESES
PAGADAS POR EL EMPLEADOR
RETIRADOS DEL FONDO DE APORTES EFECTUADOS POR EMPLEADORES
TOTAL DEDUCCIONES

EXENTA
INDEPNIZACIONES (ACCIDENTE DE TRABAJO, ENFERMEDAD, MATERNIDAD) Y GASTOS FUNERARIOS
CESANTIAS E INT DE CESANTIAS RECIBIDAS (LABORAL )
INGRESO MENSUAL PROMEDIO EN LOS ULTIMOS 6 MESES DE VINCULACION LABORAL
PAGADAS POR EL EMPLEADOR ( RENGLON 16)
RETIRADAS DEL FONDO DE APORTES EFECTUADAS POR EL EMPLEADOR (RENGLON 17)

GASTOS DE REPRESENTACION EXENTOS DE MAGISTRADOS, JUECES , FISCALES , RECTORES Y PROFESORES DE UNIVERSIDADES

OFICIALES (VALIDAR TOPES MAGISTRADOS Y FISCALES EL 50%, DEL SALARIO, JUECES EL 25%DEL SALARIO RECTORES Y PROF
DE UNIVERSIDADES OFICIALES 50% DEL SALARIO)
EL EXCESO DE SALRIO BASICO RECIBIDO POR LOS OFICIALES Y SUB OFICIALES DE LAS FUERZAS MILITARES Y LA POLICIA NACION
DE LOS AGENTES DE ESTA ULTIMA
APORTES VOLUNTARIOS A PENSIONES VOLUNTARIAS
APORTES A FONDO DE PENSIONES Y/O CUANTAS AFC (LIMITADO A UN 30% DE LOS INGRESOS TRIBUTARIOS Y HASTA 3,800 U
ANUALES )
APORTES VOLUNTARIOS DEL TRABAJADOR, EMPLEADO O PARTICIPE INDEPENDIENTE A FONDOS DE JUBILACION E INVALIDE
FONDO DE CESANTIAS
APORTES A CUENTAS AFC
RENTAS EXCENTAS 25% (LABORAL)
BASE PARA DETERMINAR LA RENTA EXCENTA: INGRESOS (FILAS 15,19,20) INCRGO FILAS (24 A 26 ) - DEDUCCIONES FILA (29 A
EXCENTAS FILAS (37,42,43, Y 44)
EL 25 %DE LA BASE PARA RENTA EXCENTA
RENTA EXCENTA DEL 25% DE BONIFICACIONES POR RETIRO VOLUNTARIO E INDEPNIZACIONES POR DESPIDO INJUSTIFICADO (
NINGUN LIMITE ANUAL )

TOTAL EXCENTAS

TOTAL DEDUCCIONES Y EXCENTAS

TOPE MAXIMO CEDULAR PARA DEDUCCIONES Y RENTAS EXENTAS (LIMITADO AL 40%DE LA RENTA LIQUIDA Y 5,040 UVT AN

RENTA LIQUIDA CEDULA DE RENTAS DE TRABAJO

RENTA LIQUIDA CEDULA DE RENTAS DE TRABAJO EN UVT
IMPUESTO A LA RENTA EN UVT
IMPUESTO A LA RENTA EN UVT- TOTAL A PAGAR
Menos retenciones
IMPTO A CARGO
Fecha de Vencimiento
Fecha de Presentacion
MESES DE VENCIMIENTO
TOTAL IMPTO
ón por parte de la DIAN por no declarar renta en el periodo de 2018, e invitándolo a realizar la
siguiente información:
$ 135.000.000
$ 3.780.000
$ 4.725.000
$ 18.200.000
$
$45.000.000
: $ 24.300.000
e vencimiento 14 de agosto de 2019 y la presenta el 24 febrero de 2020.

ART VALOR

ET 335 Y ET 103 $ 135,000,000 $ 135,000,000

$ - $ -
$ - $ -
CONCEPTO 030573/2015 $ -
ET 335 Y ET 103 $ -
ET 340 Y FORM,210 $ -
ET 126 -1, 126-4 $ -

OFICIO 014866/2005 $ - $ -
ET335 $ 135,000,000

ET 55 $ 4,725,000 $ 4,725,000
$ 45,000,000 $ 33,750,000

ET 55 Y LEY 100/1993,ART. 135 PAR. 1 $ -

ET 56 $ 3,780,000 $ 3,780,000
$ 42,255,000

ET 336 $ 92,745,000

PRESTAMOS ET 387 /LEASING DUT

1,2,1,18,50 /LIMITACION ET 119 $ 39,787,200 $ -

ET 387 $ 18,200,000 $ 6,365,952

ET 387 Y OFICIO 19453/2017 $ 12,731,904 $ -
ET 115, INC, 2 $ - $ -

ET 126-1, INC. 6 $ - $ -

$ -
$ -
$ 6,365,952

ET 206, NUM. 1 A 3 $ -
$ - $ -
ET 206, NUM. 4 $ -
ET 206, NUM. 4 $ -
ET 207 - 1 $ -

ET 206, NUM. 7 $ -

ET 206, NUM,. 8 $ -
$ 24,300,000

$ 40,500,000 $ -

ET 126 - 1 INC .2 $ -
ET 126 - 4 INC .1 $ -
$ 21,594,762

$ -
ET 206, NUM.10 $ -

CONCEPTO 030573/2015 $ -
$ -
$ 45,894,762

ET 336 $ 52,260,714

ET336 $ 37,098,000

$ 55,647,000
$ 1,678.34
$ 111.8
$ 3,706,322
$ -
 $ 3,706,322
8/14/2019 SANCION $ 1,297,213
2/24/2020
7
$ 5,003,535
SALARIO 135,000,000 135,000,000
PRIMA -
CENSANTIAS - -
INTERESES DE CESANTIAS -
FONDO DE SOLIDARIDAD -
PREPAGADA MENSUAL 8,560,000 8,560,000
APORTES VOLUNTARIOS 24,300,000 24,300,000

DEPENDIENTE NO NO
INTERESES DE CREDITO HIPO - -
Certificado GMF - -

$ 33,750,000.00
$ 13,500,000

$ -
 PARTICIPACION
INGRESOS GRAVADOS 19% $ 429,600,800.00 27.66%
INGRESOS GRAVADOS 5% $ 752,600,098.00 48.46%
INGRESOS EXCLUIDOS $ 170,098,500.00 10.95%
INGRESOS EXENTOS $ 200,643,800.00 12.92%

TOTAL INGRESOS $ 1,552,943,198.00

COMPRAS GRAVADAS 19% $ 356,800,000.00

COMPRAS GRAVADAS 5% $ 695,350,350.00
COMPRAS EXENTAS $ 150,785,200.00

SALDO A FAVOR PER ANT

RETENCIONES PRACTICADAS $ 11,897,000.00

VENCIMIENTO DECLARACION 12-Jan-19

PRESENTACION 14-May-20

MESES SANCION 5% IMPTO A CARGO 17.00

$ 1,396,414.46 $ 23,739,045.84 TOTAL SANCION
IMPTO TOTAL/ SALDO A FAVOR $ 39,770,335.07
MESES SANCION 0,5% INGRESOS
$ - TOTAL SANCION

Validadores
5% Ingresos $ 77,647,159.90
2 x Saldo a favor $ 55,856,578.45
IVA GENERADO TOTAL IVA GENERADO
$ 81,624,152.00 $ 119,254,156.90
$ 37,630,004.90

IVA DESCONTABLE TOTAL IVA DESCONTABLE % PARTICIPACION IVA

$ 67,792,000.00 $ 28,371,707.88
$ 102,559,517.50
$ 34,767,517.50 $ 49,703,236.42 $ 91,325,867.67
$ 13,250,923.37

Liquidacion Impuesto
Iva Generado 119,254,157
(-) Iva Descontable - 91,325,868
(=) Impto a Cargo 27,928,289
(-) Rte Practicadas - 11,897,000
(-) Saldo a Favor Per Ant -
(=) Impto x Pagar 16,031,289
+
+
+
+
+
+
+

-
-

-
-

-
-
-

-
-
-

-
Juan Sebastián recibe ingresos por salarios durante el periodo de 2018 por valor de 94.700.000 adicional recibió pago de cesa
salud por valor de 3.978.000 y aportes a pensión por valor de 4.684.000 durante el periodo le practicaron retenciones por val
anuales y tiene dos hijos menores de 18 años adicional tienen un crédito hipotecario sobre el cual pago 47.400.000 duran
38.600.000, en el certificado del banco le figura una GMF

CEDULA 1,. RENTAS DE TRABAJO

INGRESOS
SALARIOS PRESTACIONES SOCIALES, VIATICOS Y GASTOS DE REPRESENTACION
CESANTIAS E INTERESES DE CESANTIAS EFECTIVAMENTE PAGADAS
RETIROS DE CESANTIAS DE FONDOS POR APORTES EFECTUADOS POR EL EMPLEADOR
BONIFICACION POR RETIRO VOLUNTARIO O INDEPNIZACIONES POR DESPIDO INJUSTIFICADO
COMISIONES, SERVICIOS Y COMPENSACIONES
HONORARIOS (CON UN TRABAJADOR PERMANENTE O DOS O MAS DE 90 DIAS )
RETIRO DE APORTES QUE NOCUMPLIERON LOS REQUISITOS

RETIRO DE CESANTIAS DE FONDO A TITULO DE REEMBOLSO DE CAPITAL DE APORTES EFECTUADOS POR PARTICIPES INDEPEN
TOTAL INGRESOS

INGRESOS NO CONSTITUTIVOS DE RENTA NI GANACIA OCACIONAL

APORTES OBLIGATORIOS A PENSION
APORTES VOLUNTARIOS A PENSIONES OBLIGATORIAS

COTIZACION VOLUNTARIA AL FONDO DE PENSIONES OBLIGATORIAS (LABORAL HONORARIOS )

APORTES OBLIGATORIOS A SALUD (LABORAL HONORARIOS)

TOTAL INCRGO

TOTAL RENTA LIQUIDA

DEDUCCIONES

INTERESES Y/O CORRECCION MONETARIA DE PRESTAMOS PARA ADQUISICION DE VIVIENDA O COSTO FINANCIERO EN VIRTUD
CONTRATO DE LEASING QUE TENGA POR OBJETO UN VIEN INMUEBLE DESTINADO A VIVIENDA (LIMITADO A 1,200 UVT ANUA
PAGOS POR SALUD (MEDICINA PREPAGADA Y/O SEGUROS DE SALUD ) DEL TRABAJADOR, SU CONYUGUE , HIJOS Y/O DEPENDI
(LIMITADO A 192 UVT ANUALES)
DEPENDIENTES (LIMITADO AL 10% DEL INGRESO LABORAL. TOPE 384 UVT ANUALES)
GRAVAMENES A LOS MOVIMIENTOS FINANCIEROS -GMF (4X1000) CERTIFICADO (LIMITADO AL 50% DEL CERTIFICADO )
APORTES A LAS CESANTIAS REALIZADOS POR LOS PARTICIPES INDEPENDIENTES (LIMITADO A UN DOCEAVO DE LOS HONORA
COMISIONES Y 2,500 UVT ANUALES)
INGRESO PROMEDIO MENSUAL ULTIMOS 6 MESES
PAGADAS POR EL EMPLEADOR
RETIRADOS DEL FONDO DE APORTES EFECTUADOS POR EMPLEADORES
TOTAL DEDUCCIONES

EXENTA
INDEPNIZACIONES (ACCIDENTE DE TRABAJO, ENFERMEDAD, MATERNIDAD) Y GASTOS FUNERARIOS
CESANTIAS E INT DE CESANTIAS RECIBIDAS (LABORAL )
INGRESO MENSUAL PROMEDIO EN LOS ULTIMOS 6 MESES DE VINCULACION LABORAL
PAGADAS POR EL EMPLEADOR ( RENGLON 16)
RETIRADAS DEL FONDO DE APORTES EFECTUADAS POR EL EMPLEADOR (RENGLON 17)

GASTOS DE REPRESENTACION EXENTOS DE MAGISTRADOS, JUECES , FISCALES , RECTORES Y PROFESORES DE UNIVERSIDADES

OFICIALES (VALIDAR TOPES MAGISTRADOS Y FISCALES EL 50%, DEL SALARIO, JUECES EL 25%DEL SALARIO RECTORES Y PROF
DE UNIVERSIDADES OFICIALES 50% DEL SALARIO)
EL EXCESO DE SALRIO BASICO RECIBIDO POR LOS OFICIALES Y SUB OFICIALES DE LAS FUERZAS MILITARES Y LA POLICIA NACION
DE LOS AGENTES DE ESTA ULTIMA
APORTES VOLUNTARIOS A PENSIONES VOLUNTARIAS
APORTES A FONDO DE PENSIONES Y/O CUANTAS AFC (LIMITADO A UN 30% DE LOS INGRESOS TRIBUTARIOS Y HASTA 3,800 U
ANUALES )
APORTES VOLUNTARIOS DEL TRABAJADOR, EMPLEADO O PARTICIPE INDEPENDIENTE A FONDOS DE JUBILACION E INVALIDE
FONDO DE CESANTIAS
APORTES A CUENTAS AFC
RENTAS EXCENTAS 25% (LABORAL)
BASE PARA DETERMINAR LA RENTA EXCENTA: INGRESOS (FILAS 15,19,20) INCRGO FILAS (24 A 26 ) - DEDUCCIONES FILA (29 A
EXCENTAS FILAS (37,42,43, Y 44)
EL 25 %DE LA BASE PARA RENTA EXCENTA
RENTA EXCENTA DEL 25% DE BONIFICACIONES POR RETIRO VOLUNTARIO E INDEPNIZACIONES POR DESPIDO INJUSTIFICADO (
NINGUN LIMITE ANUAL )

TOTAL EXCENTAS

TOTAL DEDUCCIONES Y EXCENTAS

TOPE MAXIMO CEDULAR PARA DEDUCCIONES Y RENTAS EXENTAS (LIMITADO AL 40%DE LA RENTA LIQUIDA Y 5,040 UVT AN

RENTA LIQUIDA CEDULA DE RENTAS DE TRABAJO

RENTA LIQUIDA CEDULA DE RENTAS DE TRABAJO EN UVT
IMPUESTO A LA RENTA EN UVT
IMPUESTO A LA RENTA EN UVT- TOTAL A PAGAR
Menos retenciones
IMPTO A CARGO/SALDO A FAVOR
Fecha de Vencimiento
Fecha de Presentacion
MESES DE VENCIMIENTO
TOTAL IMPTO
esantías por valor de 7.350.000, en el certificado de ingresos y retenciones le figuran aportes a
valor de 3.958.000 José paga medicina preparada por su núcleo familiar por valor de 4.780.000
rante el 2018 distribuidos 75% intereses y 25% en capital Realizo aportes AFC por valor de
MF por valor de 520.000.

ART VALOR

ET 335 Y ET 103 $ 94,700,000 $ 94,700,000

$ - $ -
$ - $ -
CONCEPTO 030573/2015 $ -
ET 335 Y ET 103 $ -
ET 340 Y FORM,210 $ -
ET 126 -1, 126-4 $ -

OFICIO 014866/2005 $ 7,350,000 $ 7,350,000

ET335 $ 102,050,000

ET 55 $ 4,684,000 $ 4,684,000
$ - $ -

ET 55 Y LEY 100/1993,ART. 135 PAR. 1 $ -

ET 56 $ 3,978,000 $ 3,978,000
$ 8,662,000

ET 336 $ 93,388,000

PRESTAMOS ET 387 /LEASING DUT

1,2,1,18,50 /LIMITACION ET 119 $ 39,787,200 $ 35,550,000

ET 387 $ 4,780,000 $ 4,780,000

ET 387 Y OFICIO 19453/2017 $ 12,731,904 $ 10,205,000
ET 115, INC, 2 $ 520,000 $ 260,000
ET 126-1, INC. 6 $ - $ -

$ -
$ -
$ 50,795,000

ET 206, NUM. 1 A 3 $ -
$ 7,350,000 $ 7,350,000
ET 206, NUM. 4 $ -
ET 206, NUM. 4 $ -
ET 207 - 1 $ -

ET 206, NUM. 7 $ -

ET 206, NUM,. 8 $ -
$ -

$ 30,615,000 $ -

ET 126 - 1 INC .2 $ -
ET 126 - 4 INC .1 $ -
$ 8,810,750

$ -
ET 206, NUM.10 $ -

CONCEPTO 030573/2015 $ -
$ -
$ 16,160,750

ET 336 $ 66,955,750

ET336 $ 37,355,200

$ 56,032,800
$ 1,689.97
$ 114.0
$ 3,779,624
$ 3,958,000
-$ 178,376
8/8/2019 SANCION $ 1,511,850
3/12/2020
8
$ 1,333,474
SALARIO 94,700,000 94,700,000
PRIMA -
CENSANTIAS 7,350,000 7,350,000
INTERESES DE CESANTIAS -
FONDO DE SOLIDARIDAD -
PREPAGADA MENSUAL 4,780,000 4,780,000
APORTES VOLUNTARIOS 38,600,000 38,600,000

DEPENDIENTE SI SI
INTERESES DE CREDITO HIPO 47,400,000 35,550,000
Certificado GMF 520,000 260,000

$ -

$ 6,365,952
$ 10,205,000
$ -
+
+
+
+
+
+
+

-
-

-
-

-
-

-
-
-

-
Juan Sebastián recibe ingresos por salarios durante el periodo de 2018 por valor de 94.700.000 adicional recibió pago de cesa
salud por valor de 3.978.000 y aportes a pensión por valor de 4.684.000 durante el periodo le practicaron retenciones por val
anuales y tiene dos hijos menores de 18 años adicional tienen un crédito hipotecario sobre el cual pago 47.400.000 duran
38.600.000, en el certificado del banco le figura una GMF

CEDULA 1,. RENTAS DE TRABAJO

INGRESOS
SALARIOS PRESTACIONES SOCIALES, VIATICOS Y GASTOS DE REPRESENTACION
CESANTIAS E INTERESES DE CESANTIAS EFECTIVAMENTE PAGADAS
RETIROS DE CESANTIAS DE FONDOS POR APORTES EFECTUADOS POR EL EMPLEADOR
BONIFICACION POR RETIRO VOLUNTARIO O INDEPNIZACIONES POR DESPIDO INJUSTIFICADO
COMISIONES, SERVICIOS Y COMPENSACIONES
HONORARIOS (CON UN TRABAJADOR PERMANENTE O DOS O MAS DE 90 DIAS )
RETIRO DE APORTES QUE NOCUMPLIERON LOS REQUISITOS

RETIRO DE CESANTIAS DE FONDO A TITULO DE REEMBOLSO DE CAPITAL DE APORTES EFECTUADOS POR PARTICIPES INDEPEN
OTROS INGRESOS
TOTAL INGRESOS

INGRESOS NO CONSTITUTIVOS DE RENTA NI GANACIA OCACIONAL

APORTES OBLIGATORIOS A PENSION
APORTES VOLUNTARIOS A PENSIONES OBLIGATORIAS

COTIZACION VOLUNTARIA AL FONDO DE PENSIONES OBLIGATORIAS (LABORAL HONORARIOS )

APORTES OBLIGATORIOS A SALUD (LABORAL HONORARIOS)

TOTAL INCRGO

TOTAL RENTA LIQUIDA

DEDUCCIONES

INTERESES Y/O CORRECCION MONETARIA DE PRESTAMOS PARA ADQUISICION DE VIVIENDA O COSTO FINANCIERO EN VIRTUD
CONTRATO DE LEASING QUE TENGA POR OBJETO UN VIEN INMUEBLE DESTINADO A VIVIENDA (LIMITADO A 1,200 UVT ANUA
PAGOS POR SALUD (MEDICINA PREPAGADA Y/O SEGUROS DE SALUD ) DEL TRABAJADOR, SU CONYUGUE , HIJOS Y/O DEPENDI
(LIMITADO A 192 UVT ANUALES)
DEPENDIENTES (LIMITADO AL 10% DEL INGRESO LABORAL. TOPE 384 UVT ANUALES)
GRAVAMENES A LOS MOVIMIENTOS FINANCIEROS -GMF (4X1000) CERTIFICADO (LIMITADO AL 50% DEL CERTIFICADO )
APORTES A LAS CESANTIAS REALIZADOS POR LOS PARTICIPES INDEPENDIENTES (LIMITADO A UN DOCEAVO DE LOS HONORA
COMISIONES Y 2,500 UVT ANUALES)
INGRESO PROMEDIO MENSUAL ULTIMOS 6 MESES
PAGADAS POR EL EMPLEADOR
RETIRADOS DEL FONDO DE APORTES EFECTUADOS POR EMPLEADORES
TOTAL DEDUCCIONES

EXENTA
INDEPNIZACIONES (ACCIDENTE DE TRABAJO, ENFERMEDAD, MATERNIDAD) Y GASTOS FUNERARIOS
CESANTIAS E INT DE CESANTIAS RECIBIDAS (LABORAL )
INGRESO MENSUAL PROMEDIO EN LOS ULTIMOS 6 MESES DE VINCULACION LABORAL
PAGADAS POR EL EMPLEADOR ( RENGLON 16)
RETIRADAS DEL FONDO DE APORTES EFECTUADAS POR EL EMPLEADOR (RENGLON 17)

GASTOS DE REPRESENTACION EXENTOS DE MAGISTRADOS, JUECES , FISCALES , RECTORES Y PROFESORES DE UNIVERSIDADES

OFICIALES (VALIDAR TOPES MAGISTRADOS Y FISCALES EL 50%, DEL SALARIO, JUECES EL 25%DEL SALARIO RECTORES Y PROF
DE UNIVERSIDADES OFICIALES 50% DEL SALARIO)
EL EXCESO DE SALRIO BASICO RECIBIDO POR LOS OFICIALES Y SUB OFICIALES DE LAS FUERZAS MILITARES Y LA POLICIA NACION
DE LOS AGENTES DE ESTA ULTIMA
APORTES VOLUNTARIOS A PENSIONES VOLUNTARIAS
APORTES A FONDO DE PENSIONES Y/O CUANTAS AFC (LIMITADO A UN 30% DE LOS INGRESOS TRIBUTARIOS Y HASTA 3,800 U
ANUALES )
APORTES VOLUNTARIOS DEL TRABAJADOR, EMPLEADO O PARTICIPE INDEPENDIENTE A FONDOS DE JUBILACION E INVALIDE
FONDO DE CESANTIAS
APORTES A CUENTAS AFC
RENTAS EXCENTAS 25% (LABORAL)
BASE PARA DETERMINAR LA RENTA EXCENTA: INGRESOS (FILAS 15,19,20) INCRGO FILAS (24 A 26 ) - DEDUCCIONES FILA (29 A
EXCENTAS FILAS (37,42,43, Y 44)
EL 25 %DE LA BASE PARA RENTA EXCENTA
RENTA EXCENTA DEL 25% DE BONIFICACIONES POR RETIRO VOLUNTARIO E INDEPNIZACIONES POR DESPIDO INJUSTIFICADO (
NINGUN LIMITE ANUAL )

TOTAL EXCENTAS

TOTAL DEDUCCIONES Y EXCENTAS

TOPE MAXIMO CEDULAR PARA DEDUCCIONES Y RENTAS EXENTAS (LIMITADO AL 40%DE LA RENTA LIQUIDA Y 5,040 UVT AN

RENTA LIQUIDA CEDULA DE RENTAS DE TRABAJO

RENTA LIQUIDA CEDULA DE RENTAS DE TRABAJO EN UVT
IMPUESTO A LA RENTA EN UVT
IMPUESTO A LA RENTA EN UVT- TOTAL A PAGAR
Menos retenciones
IMPTO A CARGO/SALDO A FAVOR
Fecha de Vencimiento
Fecha de Presentacion
MESES DE VENCIMIENTO
TOTAL IMPTO

IMPUESTO A CARGO 1
IMPUESTO A CARGO 2
DIFERENCIA
esantías por valor de 7.350.000, en el certificado de ingresos y retenciones le figuran aportes a
valor de 3.958.000 José paga medicina preparada por su núcleo familiar por valor de 4.780.000
rante el 2018 distribuidos 75% intereses y 25% en capital Realizo aportes AFC por valor de
MF por valor de 520.000.

ART VALOR

ET 335 Y ET 103 $ 94,700,000 $ 94,700,000

$ - $ -
$ - $ -
CONCEPTO 030573/2015 $ -
ET 335 Y ET 103 $ -
ET 340 Y FORM,210 $ -
ET 126 -1, 126-4 $ -

OFICIO 014866/2005 $ 7,350,000 $ 7,350,000

$ 14,600,000
ET335 $ 102,050,000

ET 55 $ 4,684,000 $ 4,684,000
$ - $ -

ET 55 Y LEY 100/1993,ART. 135 PAR. 1 $ -

ET 56 $ 3,978,000 $ 3,978,000
$ 8,662,000

ET 336 $ 93,388,000

PRESTAMOS ET 387 /LEASING DUT

1,2,1,18,50 /LIMITACION ET 119 $ 39,787,200 $ 35,550,000

ET 387 $ 4,780,000 $ 4,780,000

ET 387 Y OFICIO 19453/2017 $ 12,731,904 $ 10,205,000
ET 115, INC, 2 $ 520,000 $ 260,000

ET 126-1, INC. 6 $ - $ -

$ -
$ -
$ 50,795,000

ET 206, NUM. 1 A 3 $ -
$ 7,350,000 $ 7,350,000
ET 206, NUM. 4 $ -
ET 206, NUM. 4 $ -
ET 207 - 1 $ -

ET 206, NUM. 7 $ -

ET 206, NUM,. 8 $ -
$ -

$ 30,615,000 $ -

ET 126 - 1 INC .2 $ -
ET 126 - 4 INC .1 $ -
$ 8,810,750

$ -
ET 206, NUM.10 $ -

CONCEPTO 030573/2015 $ -
$ -
$ 16,160,750

ET 336 $ 66,955,750

ET336 $ 37,355,200

$ 56,032,800
$ 1,689.97
$ 114.0
$ 3,779,624
$ 3,958,000
-$ 178,376
 8/8/2019 SANCION $ 2,456,756
8/20/2020
13
$ 2,278,380

$ 4,758,000
$ 3,779,624
-$ 978,376
-$ 97,838
SANCION X CORRECCION 10%
$ 342,700

SANCION X EXTEMPORANEIDAD SOBRE

CORRECCION 5% -$ 635,944

TOTAL SANCIONES -$ 733,782

( + ) IMPTO $ 2,278,380
Vlr X PAGAR DIAN $ 1,544,599
SALARIO 94,700,000 94,700,000
PRIMA -
CENSANTIAS 7,350,000 7,350,000
INTERESES DE CESANTIAS -
FONDO DE SOLIDARIDAD -
PREPAGADA MENSUAL 4,780,000 4,780,000
APORTES VOLUNTARIOS 38,600,000 38,600,000

DEPENDIENTE SI SI

INTERESES DE CREDITO HIPO 47,400,000 35,550,000

Certificado GMF 520,000 260,000

$ -

$ 6,365,952
$ 10,205,000
$ -