Taller

1. La empresa XYZ clasificada como responsable, presenta la siguiente información durante

el cuatrimestre de septiembre a diciembre de 2019:

Concepto Valor
Ingresos gravados 19% 262.400.200
Ingresos gravados 5% 135.200.798
Ingresos excluidos 87.098.500
Ingresos Exentos 190.643.800
Compras gravadas 19% 556.600.200
Compras gravadas 5% 395.800.900
Compras exentas 210.345.200
Retenciones practicadas 23.568.400

Elaborar la respectiva declaración con los auxiliares y depuración correspondiente y

calcular la sanción por extemporaneidad de acuerdo a la siguiente información, fecha de
vencimiento 12 enero 2020, fecha de presentación 15 diciembre 2020.

2. La empresa ABC clasificada como gran contribuyente durante el bimestre enero febrero de
2019, presenta la siguiente información:

Concepto Valor
Ingresos gravados 19% 356.789.200
Ingresos gravados 5% 245.690.654
Ingresos Exentos 198.654.200
Compras gravadas 19% 260.456.900
Compras gravadas 5% 180.634.200
Compras exentas 120.567.300
Saldo a favor periodo anterior 17.534.200

Elaborar la declaración con los respectivos anexos y la depuración de la declaración y

calcular la sanción por extemporaneidad de acuerdo a la siguiente información, fecha de
vencimiento 18 marzo 2019, fecha de presentación 14 agosto 2020.

3. La empresa OPQ clasificada como responsable, constituida en el mes de Julio de 2019,

debe presentar la declaración de IVA del 5 bimestre de acuerdo con la siguiente
información:

Concepto Valor
Ingresos gravados 19% 154.245.700
Compras gravadas 19% 98.537.234
Saldo a favor periodo anterior 8.675.937
Retenciones que le practicaron 3.890.724

Elaborar la declaración con los respectivos anexos y la depuración de la declaración y

calcular la sanción por extemporaneidad de acuerdo a la siguiente información, fecha de
vencimiento 15 noviembre 2019, fecha de presentación 25 octubre 2020.
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4. La empresa XYZ clasificada como responsable, presenta la siguiente información durante

el cuatrimestre de enero a abril de 2019:

Concepto Valor
Ingresos gravados 19% 382.767.200
Ingresos excluidos 176.400.250
Ingresos Exentos 95.234.780
Compras gravadas 19% 356.280.567
Compras exentas 51.357.400
Retenciones practicadas 11.789.400
Saldo a favor declaración anterior 15.789.000

Elaborar la declaración con los respectivos anexos y la depuración de la declaración y

calcular la sanción por extemporaneidad de acuerdo a la siguiente información, fecha de
vencimiento 16 mayo 2019, fecha de presentación 15 diciembre 2019.

5. Realizar un cuadro comparativo entre el articulo 641 y 642 del estatuto tributario.
6. Mediante un cuadro plasmar los diferentes escenarios contenidos en el artículo 640 del
E.T.
7. Plasmar mediante un cuadro descriptivo los diferentes escenarios del articulo 643.

Éxitos……