LA EMPRESA (NOSOTROS) ES RESPONSABLE, ESTAMOS BARRANQUILLA

CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBE HABER

130505 CLIENTES NACIONALES 9,296,925
135515 RETENCION EN LA FUENTE 2.5% 206,250
135517 RETEIVA 15% DEL IVA 235,125 ASIENTO
135518 RETEICA 9.6 X MIL 79,200 DE VENTA
240810 IVA GENERADO 1,567,500 A PRECIO
413524 COMERC AL POR MAYOR Y POR MENOR 8,250,000 DE VENTA
135516 AUTORRETENCION EN RENTA 0.40% 33,000
236575 AUTORRETENCION EN RENTA 0.40% 33,000

VENTAS GENERAN 2 (DOS) ASIENTOS CONTABLES

1 ASIENTO A PRECIO DE VENTA
2 ASIENTO A PRECIO DE COSTO

613524 COSTO DE VENTA 4,628,462 ASIENTO A

143524 MERCANCIA NO FABRIC POR LA EMPRESA 4,628,462 PRECIO DE
TARJETA KARDEX COSTO

CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBE HABER

130505 CLIENTES NACIONALES 6,065,850
135515 RETENCION EN LA FUENTE 2.5% 131,250
135518 RETEICA 9.6 X MIL 50,400
ASIENTO
DE VENTA
240810 IVA GENERADO 997,500
A PRECIO
413524 COMERC AL POR MAYOR Y POR MENOR 5,250,000
DE VENTA
135516 AUTORRETENCION EN RENTA 0.40% 21,000
236575 AUTORRETENCION EN RENTA 0.40% 21,000

VENTAS GENERAN 2 (DOS) ASIENTOS CONTABLES

1 ASIENTO A PRECIO DE VENTA
2 ASIENTO A PRECIO DE COSTO

613524 COSTO DE VENTA 2,945,385 ASIENTO A

143524 MERCANCIA NO FABRIC POR LA EMPRESA 2,945,385 PRECIO DE
TARJETA KARDEX COSTO

CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBE HABER

130505 CLIENTES NACIONALES 6,909,292
135515 RETENCION EN LA FUENTE 2.5% 149,500
135518 RETEICA 9.6 X MIL 57,408
ASIENTO
DE VENTA
240810 IVA GENERADO 1,136,200
A PRECIO
413524 COMERC AL POR MAYOR Y POR MENOR 5,980,000
DE VENTA
 ASIENTO
DE VENTA
A PRECIO
DE VENTA
135516 AUTORRETENCION EN RENTA 0.40% 23,920
236575 AUTORRETENCION EN RENTA 0.40% 23,920

VENTAS GENERAN 2 (DOS) ASIENTOS CONTABLES

1 ASIENTO A PRECIO DE VENTA
2 ASIENTO A PRECIO DE COSTO

613524 COSTO DE VENTA 3,484,960 ASIENTO A

143524 MERCANCIA NO FABRIC POR LA EMPRESA 3,484,960 PRECIO DE
TARJETA KARDEX COSTO

CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBE HABER

130505 CLIENTES NACIONALES 3,867,500
240810 IVA GENERADO - VENTAS 617,500 ASIENTO DE
VENTA A
413524 COMERC AL POR MAYOR Y POR MENOR 3,250,000 PRECIO DE
135516 AUTORRETENCION EN RENTA 0.40% 13,000 VENTA
236575 AUTORRETENCION EN RENTA 0.40% 13,000

VENTAS GENERAN 2 (DOS) ASIENTOS CONTABLES

1 ASIENTO A PRECIO DE VENTA
2 ASIENTO A PRECIO DE COSTO

613524 COSTO DE VENTA 1,969,760 ASIENTO A

143524 MERCANCIA NO FABRIC POR LA EMPRESA 1,969,760 PRECIO DE
TARJETA KARDEX COSTO

ASIENTO BAJO EL SISTEMA PERMANENTE

CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBE HABER
143524 MERCANCIA NO FABRIC POR LA EMPRESA 7,200,000
240805 IVA DESCONTABLE - COMPRAS 19% 1,368,000
236540 RETENCION EN LA FUENTE POR COMPRAS 2.5% 180,000 DIAN
236805 RETEICA 9.6 X MIL 69,120 DISTRITO
220505 PROVEEDORES NACIONALES 8,318,880 PROVEEDOR

ASIENTO BAJO EL SISTEMA PERIODICO

CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBE HABER
620524 COMPRA DE MERCANCIA 7,200,000
240805 IVA DESCONTABLE - COMPRAS 19% 1,368,000
236540 RETENCION EN LA FUENTE POR COMPRAS 2.5% 180,000 DIAN
236805 RETEICA 9.6 X MIL 69,120 DISTRITO
220505 PROVEEDORES NACIONALES 8,318,880 PROVEEDOR
 DEVOLUCION EN VENTA
CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBE HABER
130505 CLIENTES NACIONALES 3,032,925
135515 RETENCION EN LA FUENTE 2.5% 65,625
135518 RETEICA 9.6 X MIL 25,200
ASIENTO
DE VENTA
240810 IVA GENERADO 498,750
A PRECIO
417505 DEVOLUCIONES EN VENTAS 2,625,000
DE VENTA
135516 AUTORRETENCION EN RENTA 0.40% 10,500
236575 AUTORRETENCION EN RENTA 0.40% 10,500

VENTAS GENERAN 2 (DOS) ASIENTOS CONTABLES

1 ASIENTO A PRECIO DE VENTA
2 ASIENTO A PRECIO DE COSTO

613524 COSTO DE VENTA 1,471,680 ASIENTO A

143524 MERCANCIA NO FABRIC POR LA EMPRESA 1,471,680 PRECIO DE
TARJETA KARDEX COSTO

DEVOLUCION EN COMPRAS
ASIENTO BAJO EL SISTEMA PERMANENTE
CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBE HABER
143524 MERCANCIA NO FABRIC POR LA EMPRESA 2,400,000
240805 IVA DESCONTABLE - COMPRAS 19% 456,000
236540 RETENCION EN LA FUENTE POR COMPRAS 2.5% 60,000
236805 RETEICA 9.6 X MIL 23,040
220505 PROVEEDORES NACIONALES 2,772,960

143524
(-) 143524

DEVOLUCION EN COMPRAS
ASIENTO BAJO EL SISTEMA PERIODICO
CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBE HABER
622505 DEVOLUCIONES EN COMPRAS 2,400,000
240805 IVA DESCONTABLE - COMPRAS 19% 456,000
236540 RETENCION EN LA FUENTE POR COMPRAS 2.5% 60,000
236805 RETEICA 9.6 X MIL 23,040
220505 PROVEEDORES NACIONALES 2,772,960

620524
(-) 622505
 SUBTOTAL 8,250,000
IVA 1,567,500
TOTAL 9,817,500

DECLARACION DE RENTA-ANUAL
UTILIDAD 50,000,000
IMP DE RENTA 33% 16,500,000 DIAN
RETEFUENTE-CLIENTES 206,250
AUTORRET 0.40% 33,000
PAGAR 16,260,750

VENTA 8,250,000
COSTO 4,628,462
UTILIDAD VENTA 3,621,538

SUBTOTAL 5,250,000
IVA 997,500
TOTAL 6,247,500

SUBTOTAL 5,980,000
IVA 1,136,200
TOTAL 7,116,200
SUBTOTAL 3,250,000
IVA 617,500
TOTAL 3,867,500

COMPRA
SUBTOTAL 7,200,000
IVA 1,368,000
TOTAL 8,568,000

COMPRA
SUBTOTAL 7,200,000
IVA 1,368,000
TOTAL 8,568,000
 SUBTOTAL 2,625,000
IVA 498,750
TOTAL 3,123,750

VENTA 6,065,850
DEVOL 3,032,925
CXC 3,032,925

UNID VR UNIT
105 14,016
1,471,680

COMPRA
SUBTOTAL 2,400,000
IVA 456,000
TOTAL 2,856,000

COMPRA 8,318,880
DEVOLUC 2,772,960
CXP 5,545,920

COMPRAS BRUTAS 7,200,000

DEVOLUCION 2,400,000
COMPRAS NETAS 4,800,000

COMPRA
SUBTOTAL 2,400,000
IVA 456,000
TOTAL 2,856,000

COMPRA 8,318,880
DEVOLUC 2,772,960
CXP 5,545,920

COMPRAS BRUTAS 7,200,000

 DEVOLUCION 2,400,000
COMPRAS NETAS 4,800,000
LA EMPRESA (NOSOTROS) ES RESPONSABLE, ESTAMOS BARRANQUILLA

CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBE HABER

130505 CLIENTES NACIONALES 9,296,925
135515 RETENCION EN LA FUENTE 2.5% 206,250
135517 RETEIVA 15% DEL IVA 235,125 ASIENTO
135518 RETEICA 9.6 X MIL 79,200 DE VENTA
240810 IVA GENERADO 1,567,500 A PRECIO
413524 COMERC AL POR MAYOR Y POR MENOR 8,250,000 DE VENTA
135516 AUTORRETENCION EN RENTA 0.40% 33,000
236575 AUTORRETENCION EN RENTA 0.40% 33,000

VENTAS GENERAN 2 (DOS) ASIENTOS CONTABLES

1 ASIENTO A PRECIO DE VENTA
2 ASIENTO A PRECIO DE COSTO

613524 COSTO DE VENTA 4,628,462 ASIENTO A

143524 MERCANCIA NO FABRIC POR LA EMPRESA 4,628,462 PRECIO DE
TARJETA KARDEX COSTO

CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBE HABER

130505 CLIENTES NACIONALES 6,065,850
135515 RETENCION EN LA FUENTE 2.5% 131,250
135518 RETEICA 9.6 X MIL 50,400
ASIENTO
DE VENTA
240810 IVA GENERADO 997,500
A PRECIO
413524 COMERC AL POR MAYOR Y POR MENOR 5,250,000
DE VENTA
135516 AUTORRETENCION EN RENTA 0.40% 21,000
236575 AUTORRETENCION EN RENTA 0.40% 21,000

VENTAS GENERAN 2 (DOS) ASIENTOS CONTABLES

1 ASIENTO A PRECIO DE VENTA
2 ASIENTO A PRECIO DE COSTO

613524 COSTO DE VENTA 3,181,817 ASIENTO A

143524 MERCANCIA NO FABRIC POR LA EMPRESA 3,181,817 PRECIO DE
TARJETA KARDEX COSTO

CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBE HABER

130505 CLIENTES NACIONALES 6,909,292
135515 RETENCION EN LA FUENTE 2.5% 149,500
135518 RETEICA 9.6 X MIL 57,408
ASIENTO
DE VENTA
240810 IVA GENERADO 1,136,200
A PRECIO
413524 COMERC AL POR MAYOR Y POR MENOR 5,980,000
DE VENTA
 ASIENTO
DE VENTA
A PRECIO
DE VENTA
135516 AUTORRETENCION EN RENTA 0.40% 23,920
236575 AUTORRETENCION EN RENTA 0.40% 23,920

VENTAS GENERAN 2 (DOS) ASIENTOS CONTABLES

1 ASIENTO A PRECIO DE VENTA
2 ASIENTO A PRECIO DE COSTO

613524 COSTO DE VENTA 3,484,960 ASIENTO A

143524 MERCANCIA NO FABRIC POR LA EMPRESA 3,484,960 PRECIO DE
TARJETA KARDEX COSTO

CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBE HABER

130505 CLIENTES NACIONALES 3,867,500
240810 IVA GENERADO - VENTAS 617,500 ASIENTO DE
VENTA A
413524 COMERC AL POR MAYOR Y POR MENOR 3,250,000 PRECIO DE
135516 AUTORRETENCION EN RENTA 0.40% 13,000 VENTA
236575 AUTORRETENCION EN RENTA 0.40% 13,000

VENTAS GENERAN 2 (DOS) ASIENTOS CONTABLES

1 ASIENTO A PRECIO DE VENTA
2 ASIENTO A PRECIO DE COSTO

613524 COSTO DE VENTA 1,969,760 ASIENTO A

143524 MERCANCIA NO FABRIC POR LA EMPRESA 1,969,760 PRECIO DE
TARJETA KARDEX COSTO

ASIENTO BAJO EL SISTEMA PERMANENTE

CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBE HABER
143524 MERCANCIA NO FABRIC POR LA EMPRESA 7,200,000
240805 IVA DESCONTABLE - COMPRAS 19% 1,368,000
236540 RETENCION EN LA FUENTE POR COMPRAS 2.5% 180,000 DIAN
236805 RETEICA 9.6 X MIL 69,120 DISTRITO
220505 PROVEEDORES NACIONALES 8,318,880 PROVEEDOR

ASIENTO BAJO EL SISTEMA PERIODICO

CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBE HABER
620524 COMPRA DE MERCANCIA 7,200,000
240805 IVA DESCONTABLE - COMPRAS 19% 1,368,000
236540 RETENCION EN LA FUENTE POR COMPRAS 2.5% 180,000 DIAN
236805 RETEICA 9.6 X MIL 69,120 DISTRITO
220505 PROVEEDORES NACIONALES 8,318,880 PROVEEDOR
Enero 18: PIE GRANDE SAS (Responsables) Devuelve el 50% de la mercancía sobre Factura de Venta No. 7629
DEVOLUCION EN VENTAS
CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBE HABER
130505 CLIENTES NACIONALES 3,032,925
135515 RETENCION EN LA FUENTE 2.5% 65,625
135518 RETEICA 9.6 X MIL 25,200
ASIENTO
DE VENTA
240810 IVA GENERADO 498,750
A PRECIO
417505 DEVOLUCIONES EN VENTAS 2,625,000
DE VENTA
135516 AUTORRETENCION EN RENTA 0.40% 10,500
236575 AUTORRETENCION EN RENTA 0.40% 10,500

VENTAS GENERAN 2 (DOS) ASIENTOS CONTABLES

1 ASIENTO A PRECIO DE VENTA
2 ASIENTO A PRECIO DE COSTO

613524 COSTO DE VENTA 1,590,960 ASIENTO A

143524 MERCANCIA NO FABRIC POR LA EMPRESA 1,590,960 PRECIO DE
TARJETA KARDEX COSTO

4135 VENTAS BRUTAS 10,000,000

(-) 4175 DEVOL EN VENTAS 3,500,000
VENTAS NETAS 6,500,000

DEVOLUCION EN COMPRA
ASIENTO BAJO EL SISTEMA PERMANENTE
CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBE HABER
143524 MERCANCIA NO FABRIC POR LA EMPRESA 2,400,000
240805 IVA DESCONTABLE - COMPRAS 19% 456,000
236540 RETENCION EN LA FUENTE POR COMPRAS 2.5% 60,000
236805 RETEICA 9.6 X MIL 23,040
220505 PROVEEDORES NACIONALES 2,772,960

1435
1435

ASIENTO BAJO EL SISTEMA PERIODICO

CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBE HABER
622505 DEVOLUCIONES EN COMPRAS 2,400,000
240805 IVA DESCONTABLE - COMPRAS 19% 456,000
236540 RETENCION EN LA FUENTE POR COMPRAS 2.5% 60,000
236805 RETEICA 9.6 X MIL 23,040 6205
220505 PROVEEDORES NACIONALES 2,772,960 6225
 SUBTOTAL 8,250,000
IVA 1,567,500
TOTAL 9,817,500

DECLARACION DE RENTA-ANUAL
UTILIDAD 50,000,000
IMP DE RENTA 33% 16,500,000 DIAN
RETEFUENTE-CLIENTES 206,250
AUTORRET 0.40% 33,000
PAGAR 16,260,750

VENTA 8,250,000
COSTO 4,628,462
UTILIDAD VENTA 3,621,538

SUBTOTAL 5,250,000
IVA 997,500
TOTAL 6,247,500

SUBTOTAL 5,980,000
IVA 1,136,200
TOTAL 7,116,200
SUBTOTAL 3,250,000
IVA 617,500
TOTAL 3,867,500

COMPRA
SUBTOTAL 7,200,000
IVA 1,368,000
TOTAL 8,568,000

COMPRA
SUBTOTAL 7,200,000
IVA 1,368,000
TOTAL 8,568,000
 SUBTOTAL 2,625,000
IVA 498,750
TOTAL 3,123,750

VENTA 6,065,850
DEV 3,032,925
CXC 3,032,925

UNIDADES PRECIO COSTO

105 15,152
COSTO DEV 1,590,960

COMPRA
SUBTOTAL 2,400,000
IVA 456,000
TOTAL 2,856,000

COMPRA 8,318,880
DEVOL COMPRA 2,772,960
CXP 5,545,920

COMPRA BRUTA 7,200,000

DEVOL COMPRA 2,400,000
COMPRA NETA 4,800,000

COMPRA
SUBTOTAL 2,400,000
IVA 456,000
TOTAL 2,856,000

COMPRA BRUTA 7,200,000

DEVOL COMPRA 2,400,000
COMPRA NETA 4,800,000

COMPRA 8,318,880
DEVOL COMPRA 2,772,960
CXP 5,545,920
LA EMPRESA (NOSOTROS) ES RESPONSABLE, ESTAMOS BARRANQUILLA

CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBE HABER

130505 CLIENTES NACIONALES 9,296,925
135515 RETENCION EN LA FUENTE 2.5% 206,250
135517 RETEIVA 15% DEL IVA 235,125 ASIENTO
135518 RETEICA 9.6 X MIL 79,200 DE VENTA
240810 IVA GENERADO 1,567,500 A PRECIO
413524 COMERC AL POR MAYOR Y POR MENOR 8,250,000 DE VENTA
135516 AUTORRETENCION EN RENTA 0.40% 33,000
236575 AUTORRETENCION EN RENTA 0.40% 33,000

VENTAS GENERAN 2 (DOS) ASIENTOS CONTABLES

1 ASIENTO A PRECIO DE VENTA
2 ASIENTO A PRECIO DE COSTO

613524 COSTO DE VENTA 4,628,462 ASIENTO A

143524 MERCANCIA NO FABRIC POR LA EMPRESA 4,628,462 PRECIO DE
TARJETA KARDEX COSTO

CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBE HABER

130505 CLIENTES NACIONALES 6,065,850
135515 RETENCION EN LA FUENTE 2.5% 131,250
135518 RETEICA 9.6 X MIL 50,400
ASIENTO
DE VENTA
240810 IVA GENERADO 997,500
A PRECIO
413524 COMERC AL POR MAYOR Y POR MENOR 5,250,000
DE VENTA
135516 AUTORRETENCION EN RENTA 0.40% 21,000
236575 AUTORRETENCION EN RENTA 0.40% 21,000

VENTAS GENERAN 2 (DOS) ASIENTOS CONTABLES

1 ASIENTO A PRECIO DE VENTA
2 ASIENTO A PRECIO DE COSTO

613524 COSTO DE VENTA 2,945,385 ASIENTO A

143524 MERCANCIA NO FABRIC POR LA EMPRESA 2,945,385 PRECIO DE
TARJETA KARDEX COSTO

CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBE HABER

130505 CLIENTES NACIONALES 6,909,292
135515 RETENCION EN LA FUENTE 2.5% 149,500
135518 RETEICA 9.6 X MIL 57,408
ASIENTO
DE VENTA
240810 IVA GENERADO 1,136,200
A PRECIO
413524 COMERC AL POR MAYOR Y POR MENOR 5,980,000
DE VENTA
 ASIENTO
DE VENTA
A PRECIO
DE VENTA
135516 AUTORRETENCION EN RENTA 0.40% 23,920
236575 AUTORRETENCION EN RENTA 0.40% 23,920

VENTAS GENERAN 2 (DOS) ASIENTOS CONTABLES

1 ASIENTO A PRECIO DE VENTA
2 ASIENTO A PRECIO DE COSTO

613524 COSTO DE VENTA 3,484,960 ASIENTO A

143524 MERCANCIA NO FABRIC POR LA EMPRESA 3,484,960 PRECIO DE
TARJETA KARDEX COSTO

CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBE HABER

130505 CLIENTES NACIONALES 3,867,500
240810 IVA GENERADO - VENTAS 617,500 ASIENTO DE
VENTA A
413524 COMERC AL POR MAYOR Y POR MENOR 3,250,000 PRECIO DE
135516 AUTORRETENCION EN RENTA 0.40% 13,000 VENTA
236575 AUTORRETENCION EN RENTA 0.40% 13,000

VENTAS GENERAN 2 (DOS) ASIENTOS CONTABLES

1 ASIENTO A PRECIO DE VENTA
2 ASIENTO A PRECIO DE COSTO

613524 COSTO DE VENTA 1,969,760 ASIENTO A

143524 MERCANCIA NO FABRIC POR LA EMPRESA 1,969,760 PRECIO DE
TARJETA KARDEX COSTO

ASIENTO BAJO EL SISTEMA PERMANENTE

CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBE HABER
143524 MERCANCIA NO FABRIC POR LA EMPRESA 7,200,000
240805 IVA DESCONTABLE - COMPRAS 19% 1,368,000
236540 RETENCION EN LA FUENTE POR COMPRAS 2.5% 180,000 DIAN
236805 RETEICA 9.6 X MIL 69,120 DISTRITO
220505 PROVEEDORES NACIONALES 8,318,880 PROVEEDOR

ASIENTO BAJO EL SISTEMA PERIODICO

CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBE HABER
620524 COMPRA DE MERCANCIA 7,200,000
240805 IVA DESCONTABLE - COMPRAS 19% 1,368,000
236540 RETENCION EN LA FUENTE POR COMPRAS 2.5% 180,000 DIAN
236805 RETEICA 9.6 X MIL 69,120 DISTRITO
220505 PROVEEDORES NACIONALES 8,318,880 PROVEEDOR
 SUBTOTAL 8,250,000
IVA 1,567,500
TOTAL 9,817,500

DECLARACION DE RENTA-ANUAL
UTILIDAD 50,000,000
IMP DE RENTA 33% 16,500,000 DIAN
RETEFUENTE-CLIENTES 206,250
AUTORRET 0.40% 33,000
PAGAR 16,260,750

VENTA 8,250,000
COSTO 4,628,462
UTILIDAD VENTA 3,621,538

SUBTOTAL 5,250,000
IVA 997,500
TOTAL 6,247,500

SUBTOTAL 5,980,000
IVA 1,136,200
TOTAL 7,116,200
SUBTOTAL 3,250,000
IVA 617,500
TOTAL 3,867,500

COMPRA
SUBTOTAL 7,200,000
IVA 1,368,000
TOTAL 8,568,000

COMPRA
SUBTOTAL 7,200,000
IVA 1,368,000
TOTAL 8,568,000
 VENTA
CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBE HABER
130505 CLIENTES NACIONALES 9,296,925
135515 RETENCION EN LA FUENTE 2.5% 206,250
135517 RETEIVA 15% DEL IVA 235,125
135518 RETEICA 9.6 X MIL 79,200
240810 IVA GENERADO 1,567,500
413524 COMERC AL POR MAYOR Y POR MENOR 8,250,000
135516 AUTORRETENCION EN RENTA 0.40% 33,000
236575 AUTORRETENCION EN RENTA 0.40% 33,000

COMPRA
CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBE HABER
143524 MERCANCIA NO FABRIC POR LA EMPRESA 7,200,000
240805 IVA DESCONTABLE - COMPRAS 19% 1,368,000
236540 RETENCION EN LA FUENTE POR COMPRAS 2.5% 180,000
236805 RETEICA 9.6 X MIL 69,120
220505 PROVEEDORES NACIONALES 8,318,880