Libro mayor de la cta. cte.

del Banco HSBC Cartola bancaria de la

Fecha Movimientos Debe Haber Saldo Fecha

1-Sep Saldo inicial $ 60,000 1-Sep
2-Sep Cheque N° 76 25,000 35,000 2-Sep
3-Sep Cheque N° 77 33,000 2,000 4-Sep

4-Sep Depósito en efectivo 100,000 102,000 4-Sep

5-Sep Cheque N° 78 65,000 37,000 4-Sep

7-Sep Depósito con documentos 50,000 87,000 5-Sep
8-Sep Cheque N° 79 (nulo) 87,000 7-Sep
10-Sep Cheque N° 80 16,000 71,000 7-Sep
12-Sep Depósito con documentos 150,000 221,000
9-Sep
15-Sep Cheque N° 81 13,000 208,000

17-Sep Cargo cheque protestado cliente 6,000 202,000 10-Sep

Re-depósito cheque 12-Sep

19-Sep 6,000 208,000
Protestado 15-Sep
20-Sep Saldo final 208,000
17-Sep

20-Sep
20-Sep
 Última conciliación determinó los siguientes c
Cartola bancaria de la cta. cte. del Banco HSBC y no cobrados
Movimientos Giros Depósitos Saldo Fecha de emisión
Saldo inicial $ 110,000 11-Aug
Cheque N° 73 5,000 105,000 25-Aug
Cheque N° 76 25,000 80,000 26-Aug
Cargo vencimiento letra x
20,000 60,000
pagar
Depósito en efectivo 100,000 160,000
Cheque N° 75 30,000 130,000
Impuesto por talonario 3,100 126,900
Depósito con documentos 50,000 176,900
Cobro mantención cta.
15,000 161,900
Cte.

Cheque N° 80 16,000 145,900

Depósito con documentos 150,000 295,900

Cheque N° 81 13,000 282,900
Cargo por cheque
6,000 276,900
Protestado
Impuesto por sobregiro 11,000 265,900
Saldo final 265,900
iliación determinó los siguientes cheques girados
y no cobrados
N° de cheque Valor
N° 73 $ 5,000
N° 74 $ 15,000
N° 75 $ 30,000
 CONCILIACIÓN SEGÚN LIBRO BANCO CONCILIACIÓN SEGÚN CARTOLA BANCARIA
PUNTAJE
Saldo en libro banco 208,000 Saldo en cartola
Menos cargos en el libro banco: 25,000 Más cargos en el libro banco:

fecha fecha
Subtotal Subtotal

Más abonos en el libro banco: Menos abonos en el libro banco:

fecha 9/2/2015 25,000 fecha
fecha 9/10/2015 16,000 fecha
fecha 9/15/2015 13,000 fecha
Subtotal Subtotal

Menos cargos en la cartola: Más cargos en la cartola:

fecha 9/4/2015 100,000 fecha
fecha 9/7/2015 50,000 fecha
fecha 9/19/2015 6,000 fecha
fecha fecha
Subtotal Subtotal

Más abonos en la cartola: Menos abonos en la cartola:

9/25/2015 15,000
Subtotal Subtotal
SALDO EN LA CARTOLA SALDO EN LIBRO BANCO
 AJUSTES CONTABLES A LA CONCILIACIÓN BANCARIA
DEBE HABER PUNTAJE
Cargo vencimiento letra x pagar
Impuesto por talonario
Cobro mantención cta. cte.
Impuesto por sobregiro
Banco
CONCILIACIÓN SEGÚN CARTOLA BANCARIA
PUNTAJE
265,900