MetrolÍnea

Identificar las Funciones del director finanaciero

Cargo
Nivel

Proposito principal

Coordinar, supervisar y controlar el desempeño financiero sobre la solidez de los agentes del Sistema y proponer las estra

Funciones

Analizar la situación financiera de la entidad y establecer

políticas tendientes a corregir las variaciones que se
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presenten.

Establecer políticas de verificación y control del recaudo de

2
dinero y de los pagos que la entidad tenga que efectuar.
 Establecer políticas de control de los requisitos y
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operaciones contables y presupuestales de la entidad.

Planear y dirigir la elaboración del anteproyecto y proyecto

de presupuesto de gastos de Funcionamiento e Inversión de
4 la entidad así como el seguimiento de la ejecución del
presupuesto, conforme a las disposiciones legales y
procedimientos administrativos y fiscales vigentes.

Dirigir, analizar y evaluar los estudios sobre competencia,

condiciones económicas, costos y demás necesarios que
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permitan establecer la estructura y estrategia tarifaría del
Sistema.

Evaluar el análisis del desempeño financiero sobre la

6 solidez de los agentes del Sistema y proponer las
estrategias y alternativas del caso.
 Realizar seguimiento a la planeación tarifaría y presentarla
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antes los entes municipales o Nacionales pertinentes.

Realizar supervisión de los contratos de concesión de

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recaudo del Sistema.

Coordinar el proceso de conciliación de venta de los medios

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de pago utilizados por los usuarios del sistema.

Orientar el proceso de diseño y supervisión de los sistemas

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de control de las operaciones de recaudo.
 Coordinar y desarrollar los productos, servicios y paquetes
11
adecuados a las necesidades de los usuarios del sistema.

Supervisar los sistemas de control de administración de

12 ingresos y análisis de flujos de efectivo al fideicomiso
asociado a la operación del Sistema.

Supervisar los sistemas de control de administración de

13 ingresos y análisis de flujos de efectivo al fideicomiso
asociado a la operación del Sistema.

. Coordinar la liquidación previa de los pagos a efectuar a

14
los agentes del Sistema.
 Supervisar las estrategias de control de los concesionarios
15
de recaudo.

Definir conjuntamente con el Tesorero, la colocación de los

16 recursos de la entidad conforme a los lineamientos de la
Gerencia.

Manejar y controlar las operaciones relacionadas con los

17 contratos de encargo fiduciario para la construcción y
operación del SITM.

Ejercer la función de secretaría en el comité fiduciario de

18
acuerdo a lo señalado en el convenio de Cofinanciación.
 Adelantar los trámites precontractuales relacionados con los
19 requerimientos de contratación de los proyectos a cargo de
la dependencia.

Efectuar las interventorías a los contratos que celebre la

20
entidad y relacionados con la dependencia.

Coadyuvar en la preparación y presentación de los informes

21 que sean requeridos por los diferentes organismos de
control.

Velar por el oportuno control del flujo de fondos que se

22 originan en el desarrollo de las actividades de la entidad y
de la construcción y operación del SITM.
 Desarrollar la gestión necesaria del proceso que conduzca
23 al cumplimiento de los objetivos estratégicos de la
organización.

Realizar las demás funciones propias del cargo asignadas

24 por el superior inmediato y las descritas en los
procedimientos.
 MetrolÍnea
Identificar las Funciones del director finanaciero

Director financiero
Directivo

Proposito principal

eño financiero sobre la solidez de los agentes del Sistema y proponer las estrategias de solución cuando sea el caso.

Ejemplo aplicado a vida real Representación Gráfica

El director financiero realiza un análisis del balance general de la

organización, para obtener información necesaria sobre los estados
financieros, costos de producción, utilidades, analizando los indicadores de
solvencia, estabilidad y productividad. así como las ventajas y desventajas
del método o acciones que se está implementando en la empresa u
organización.

El director financiero establece el manual de políticas de verificación y

control del dinero que recibe la organización, llevando la contabilidad por
medio de facturas o recibos de los ingresos, además establece el control
de pagos que deban realizarse como el arriendo del local, servicios
públicos, compra de materiales, etc. Lleva el registro de todas las
operaciones monetarias, salidas y entradas.
El director financiero elabora el plan de presupuesto anual, donde se
detallan los objetivos de la empresa en metas medibles o específicas. Para
elaborar el presupuesto se tienen en cuenta datos como los ingresos
mensuales, los gastos fijos y variables de cada mes, pronosticar el flujo de
efectivo. Se deben programar revisiones de seguimiento, en caso de que
se detecta alguna desviación, el director tomara acciones respecto a las
variaciones, para seguir en pie con los objetivos de la organización.

El director financiero planea el proyecto al cual va presupuestado la

empresa, para ello describe el proyecto, establece los objetivos o
propósitos, establece las actividades o tareas correspondiente a los cargos
de la organización, establece métodos o técnicas, implementa el
cronograma, y se definen los recursos financieros.

Orientar en el análisis e implementación de evaluaciones de los procesos

encaminados a la estructuración económicas y negociación de nuevos
productos, los costos y demás necesarios que permita establecer la
estructura en el sistema.

El director financiero estará en la capacidad evaluar y analizar el

desempeño financiero, tomar las decisiones más importantes en materia
de finanzas y contabilidad; una mala decisión acarrearía comentarios
negativos dentro de la organización y en el caso más extremo, poner en
riesgo la vida de la empresa. Por ello, es quien debe proponer las
estrategias necesarias y alternativas del caso para su buen desarrollo
Es el responsable de toda la planeación tarifaria, de la identificación del
costo del servicio y el precio que se cobrara a los distintos usuarios,
también es el responsable del costo de la producción, de la transmisión,
distribución, comercialización, y administración y presentarla ante los entes
municipales y nacionales

Analiza los contratos de concesión que tiene el estado para el

cumplimiento de sus fines, buscando siempre el interés y las necesidades
públicas, como la prestación de los servicios públicos y la efectividad de
los derechos e intereses de lo administrado.

Lidera el equipo de analista financieros para lograr la consolidacion de las

ventas y la diferenciacion de los medios de pago.

Lidera junto con el area de control interno el diseño,ejecucion y

seguimiento de las diferentes politicas y procesos involucrados en el
recaudo diario.
En compañia del departamento comercial lidera la creacion de nuevos
productos y servicios de acuerdo a la caracterizacion que tienen los
ususrios que hacen uso del sistema.

Liderar su equipo de analistas financieros en la consolidación de las

ventas, efectivo diario para generar las transferencias periódicas a los
fidecomisos que tienen constituidos la empresa y analizando el flujo de
efectivo para entrega de informes.

El director Financiero es la persona encargada de supervisar y controlar el

ambiente administrativo, en aras de que todo flujo monetario que sea
ingresado a la compañia y despues de haber sido revisado por el equipo
de trabajo el Director Financiero debe estar pendiente en sus tareas de
supervision para ejercer control sobre las diferentes operaciones o
inconvenientes que puedan presentarse, si no se hace la respectiva
supervisión.

El director Financiero es en el encargado de Coordinar, mas no de realizar

los pagos a los agentes del sistema, esta coordinación permite que el
Director Financiero, a través de la ejecucion del equipo de trabajo que esta
a cargo de el, puedan realizar la ejecucion posterior a la coordinacion
realizada por el director Financiero
El director financiero en una de sus multiples funciones es responsable de
realizar diferentes supervisiones, pero en este caso debe estar realizando
seguimiento a las estrategias de control en los diferentes concesionarios,
esto con el fin de manener una cartera sana y estable, no obstante
tambien es encargado de definirlas, puesto a que las estrategias
financieras son definidas por el mismo Director Financiero.

El director financiero, debe estar en constante comunicación con el

encargado de teroreria (Tesorero), esto teniendo en cuenta que una vez
sean captados los recursos, deben ser colocados para beneficio y
rentabilidad de la empresa, y esto se basa en el analisis ejecutado en la
definicion con el tesorero.

Seleccionar la propuesta más favorable para la contratación de una

fiducia pública para el manejo y administración de los recursos

Debe tener informacion relacionada con la ejecucion en relacion con los

recursos asignados al contrato o convenio, informacion sobre los pagos
realizados y saldos de pagos pendientes.
Deberán comprobar su existencia y representación legal mediante
certificado de existencia y representación legal expedida dentro de los
treinta (30) días calendario anteriores al cierre de este proceso de
selección, por la Cámara de Comercio del domicilio de la sociedad o la
autoridad competente. En dicho documento se deberá acreditar que el
objeto social se encuentra relacionado con el objeto del contrato a
celebrar.

La fiducia que se autoriza para el sector, nunca implicará transferencia de

dominio sobre bienes o recursos, ni constituirá patrimonio autónomo del
propio de la respectiva entidad oficial, sin perjuicio de las
responsabilidades propias del ordenador del gasto. A la fiducia le serán
aplicables las normas del Código de Comercio sobre fiducia mercantil, en
cuanto sean compatibles con lo dispuesto en la ley.

En este caso el Director financiero contribuirá con su equipo de trabajo

presentado informes del área para la auditoria interna de la organización y
para los entes de control presentando los registros, comprobantes,
documentos y otras evidencias que sustentan los estados financieros de la
entidad, de esta manera se mostrara la situación financiera, determinando
asi el cumplimiento de las disposiciones legales, conclusiones y
recomendaciones tendientes a mejorar en los procedimientos de la gestión
financiera.

EL director financiero en esta función con su equipo de trabajo sera el

encargado de tomar nota del dinero disponible al principio y al finalizar
dichas actividas de la operción del SITM también teniendo en cuenta los
tiempos determinados,definira con respecto a los resultados si el flujo de
fondos es positivo esto es si si hay más en la cuenta al final del período
que cuando comenzó y menos indicaría un flujo negativo.
El gerente deberá obtener las habilidades necesarias para poder alcanzar
dichos objetivos , para esto debera establecer los objetivos de su equipo y
distribuirlos entre sus colaboradores de acuerdo con sus capacidades,
posibilidades y características .

El gerente Financiero deberá reconocer y revelar los hechos y las

opercaciones financieras, para llevar a cabo todas las funciones propias
del cargo anterior mente mencionadas y asignadas por su jefe inmediato,
obteniendo asi los estados financieros con informacion relevante, útil para
el control y la toma de decisiones en la compañía
 Fuentes

Fuente: https://www.esan.edu.pe/apuntes-empresariales/2015/08/criterios-miden-situacion-financiera-empresa/

Fuente: https://auditoriaycontrolinterno.files.wordpress.com/2016/09/control-interno-4.jpg?w=700
Fuente: https://www.auditool.org/images/images/Fotolia_87823929_S.jpg

Fuente: https://i.imgur.com/ze7dCpv.jpg

Fuente: https://administraciondeempresas1234567.blogspot.com/2019/03/adjetivos-deadministracion-es-una.html

Fuente: https://musicthinkshout.com/tag/dirigir-vs-liderar/
Fuente: https://www.enerca.com.co/noticias/tarifa-cobrada-en-la-factura-cumple-lo-exigido-por-la-creg/#lg=1&slide=0

Fuente: https://www.monografias.com/trabajos95/contratos-concesion-del-sistema-transmilenio/contratos-concesion-del-sistema-transmilenio3.shtml

Fuente: https://massnegocios.com/tendencias-en-medios-de-pago/

Fuente: https://www.peru.gob.pe/docs/PLANES/10029/PLAN_10029_Manual_de_Organizaci%C3%B3n_y_Funciones_de_la_Gerencia_de_Finanzas_de
Fuente: https://blog.bancobase.com/objetivo-planeacion-financiera-para-empresa

Fuente: https://asset.es/2019/07/23/el-director-financiero-como-supervisor-del-rendimiento-financiero/

Fuente: http://es.nextews.com/f22e186f/

Fuente: https://actualicese.com/coordinador-de-contabilidad-responsabilidades-conocimientos-y-funciones/
Fuente: https://mglobalmarketing.es/blog/plan-de-marketing-4-eleccion-de-las-estrategias-de-marketing/

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Fuente: https://www.dismet.com/oil-gas-hidrocarburos/interventoria/

Fuente: https://encrypted-tbn0.gstatic.com/images?q=tbn%3AANd9GcTH743p8dOkr5EocAr945DzrhZjfAvtg2D6BQ&usqp=CAU
Fuente: https://www.auditoriaygestion.co/inicio/servicios/consultoria/interventoria/

Fuente: https://conocimientojuridico.defensajuridica.gov.co/alcances-del-delito-contrato-sin-cumplimiento-requisitos-legales-interventoria/

Fuente: https://theliftco.eu/wp-content/uploads/2016/12/informe.png.webp

Fuente: https://debitoor.es/glosario/definicion-flujo-efectivo/dictionary-es-flujo-de-efectivo-2014-12-21.jpg
Fuente: https://www.grandespymes.com.ar/wp-content/uploads/2019/03/Objetivos-generales-y-espec%C3%ADficos.jpg

Fuente: https://uploadgerencie.com/2020/inspector-de-trabajo.jpg