Actividad Evaluativa Eje 4

Ejecución y presentación del informe de Auditoria Administrativa

Tutor (a)

Ingrid Zoraida Sandival Perez

Integrantes
Yeimy Alexandra Martinez Ardila
Stefanie Katherine Tovar Bohorquez
Gisell Carolina Pineda Gonzalez
Margarita Riascos Quiñonez

Programa de Administración de Empresas Virtual

Grupo 723
Fundación Universitaria del Área Andina
Colombia 2020
Introducción
En estos tiempos se puede ver como las microempresas son parte muy importante en la
economía de un país , por eso es fundamental , no perderlas de vista y no hacerlas a un lado ,
se debe buscar apoyarlas y buscar su crecimiento y su beneficio pues muchas personas
dependen de ellas.

Por esta razón se identifica una necesidad de ayudar a una microempresa familiar como lo es
la LAVANDERÍA CLASSIC por medio del planteamiento de un plan de negocio
encaminado a su mejoramiento y a su crecimiento para empezar hacer una correcta auditoría
en el mercado, fundamentado en el respeto a los trabajadores, los proveedores , los clientes,
tomando como base la normatividad vigente y buscando que la empresa sea diferente a los
demás.

Justificación

Siguiendo con el proceso de la actividad de los ejes 2 y 3, presentamos como producto final,
el informe de Auditoría Administrativa de la empresa LAVANDERIA CLASSIC en el cual
se detallan las actividades necesarias para la realización del mismo. El proceso de la
Auditoria Administrativa consta de cuatro fases; planeación, examen, evaluación e informe,
las cuales se llevaron a cabo por medio de las herramientas o instrumentos de medición,
como cuestionarios, entrevistas y observaciones.

Además de la presentación de los problemas que se identificaron dentro de la empresa; que

particularmente tuvieron lugar en las actividades realizadas por el personal y la delimitación
de estas, así como una falta de organización jerárquica para delegar responsabilidades. La
Auditoría Administrativa que se presenta en este informe cuenta con un proceso de aplicación
que consta desde los antecedentes de la empresa, la recolección de la información a través de
la observación y aplicación de herramientas, así como la elaboración de estas; además de un
amplio análisis de la información obtenida, para poder llegar finalmente a los resultados y
con ellos se elaboran las recomendaciones.

1. Objetivos
Objetivo general de la Auditoría en el Área de Talento Humano

- Verificar que los trabajadores y áreas de la empresa cuenten con un organigrama

establecido, un manual de funciones, esto con el fin de mejorar la productividad de la

empresa; a su vez verificar el ambiente laboral en el que se encuentran los

trabajadores y alcanzar los objetivos propuestos.

Objetivos específicos de la Auditoría en el Área de Talento Humano

-Revisar y evaluar los formatos establecidos para desarrollar procesos o tareas en la empresa,

con el fin de verificar que los empleados cumplan con sus funciones y que se les asigne de

acuerdo con su perfil.

- vigilar que las políticas, programas y procedimientos establecidos por la organización se

cumplan

- Revisar programa de motivación al personal con el fin de medir el nivel de este

- Evaluar la calidad y eficiencia de la ejecución de las responsabilidades asignadas

- Asesorar sobre mejoras operativas dentro de la organización

- Revisar la implementación de las recomendaciones y sugerencias de auditoría planteadas

por la organización

1. Empresa escogida: LAVANDERÍA CLASSIC (Dry Cleanning)

Descripción De La Empresa:

Razón Social: CLASSIC LAVANDERÍA

Nit: 922.017.782-0

Dirección: Cra 13A # 86a-13

Teléfono: 622 8759

Ciudad: Bogotá D.C

Departamento: Cundinamarca

1. Título, naturaleza y objeto del proceso

Informe de Auditoría al proceso de gestión de Talento Humano
 2. A quién va dirigido
Área de Talento Humano de la empresa LAVANDERIA CLASSIC, se presenta
informe a Gerencia General, quien es la máxima autoridad de la organización.

3. Periodo y Alcance

Auditoría realizada al proceso de Talento Humano en las instalaciones de la empresa

LAVANDERIA CLASSIC, (Gestión 80 horas, Calidad 40 horas)

Periodo evaluado

(2 meses)
● Fecha de inicio: 14 de septiembre de 2020
● Fecha fin: 14 de Noviembre de 2020

● Porcentaje de efectividad en los procedimientos: 85%

● Porcentaje de ineficiencia en los procedimientos 15%

2. Información relevante solicitada a la empresa

● Gestión Global

- Posición Ante La Competencia: Es una entidad de régimen privado ,la

LAVANDERÍA CLASSIC perteneciente al sector de servicios, específicamente al
Código Industrial Internacional Uniforme, en el cual se encuentran los
establecimientos dedicados al lavado de prendas de tela y de piel , incluso la limpieza
en seco , contamos con una nave de lavado, secado y planchado con 1,200m 2.
Ubicado estratégicamente en el segundo piso del edificio donde funciona la empresa,
alejado del servicio al cliente por su condición de sector operativo para evitar
accidentes entre las diferentes áreas. Cuenta con una sede en Cali.

- Estructura organizacional: La empresa no contaba con una estructura

organizacional según lo requiere una empresa considerada con los mejores estándares
de calidad en sus servicios, con estos resultados empezamos a observar la necesidad
de proponérsela a la empresa y este fue el resultado.
Figura No. 1:
Fuente propia: Mar

- Balance Social: La LAVANDERÍA CLASSIC, en todos sus procesos está

comprometida con el medio ambiente. Desde la razón social de la empresa, incluida
en su logo, el cual relacionamos a continuación, denota su compromiso.

Conscientes de nuestra responsabilidad social, hemos participado activamente en campañas y

fundaciones como The Street Store, Fundación Comedor Don Bosco, Fundación Social por
Bogotá y Baúl de los Usados, en colaboración con Fenalco y la Cruz Roja. (Hacer clic en la
imagen para ir al site).

- Proceso de dirección estratégica: Balanced Scorecard de la empresa

LAVANDERIA CLASSIC.
 - Cargos Directivos: Al no tener una Estructura Organizacional, estos cargos no eran
visibles. Al realizar la propuesta, empiezan a ser visibles y funcionales.

Figura #2.
Fuente propia: Mar
Figura #3.
Fuente propia: Mar

● Comercial

Estrategia comercial

● Estrategia de Internet: Lavandería Classic ofrece una variedad de servicios por

medio de página web y redes sociales en donde se da a conocer.
● Estrategia de Domicilios: Como estrategia para vender más, la lavandería tiene el
servicio de domicilios, la empresa cuenta un mensajero motorizado para el traslado de
las prendas con pago contra entrega.
● Estrategia de Descuentos y Regalos: La lavandería realiza un descuento especial y
obsequia servicios adicionales a los clientes que asisten con frecuencia.

Ofertas

● Lavandería Classic ofrece una variedad de ofertas para fidelizar los clientes y
contraten los servicios con más frecuencia.
● La lavandería hace un descuento especial después de 10 prendas
● Después de 6 prendas se obsequia un servicio
● Al final del mes a los clientes que asistieron con frecuencia se lavan 2 prendas gratis.

Precios

Publicidad

Publicidad de Contenido: La empresa maneja publicidad por página web

(https://www.classiclavanderia.com/) y redes sociales, se hacen anuncios con cierta
periodicidad por estos medios con ofertas y nuevos servicios. Con esto se busca
mantener a los usuarios interesados en los servicios.

Mostrador: Classic Lavandería capacita a sus empleados para que, a la hora de ofrecer
los servicios, los clientes puedan involucrarse con la compra, que se pueda interactuar de
una manera positiva educando a las personas que se acercan a preguntar, para que así
sepan con detalles y este seguros de contratar los servicios.

● Producción

- Diseño productivo

Control de calidad: Classic Lavandería se preocupa mucho por el estado en que se

entregan los productos a los clientes, cada entrega es importante y cada comentario o
sugerencia de los usuarios es esencial, todo esto ayuda para un servicio final
excelente. Se realiza un monitoreo constante, hay un área de calidad que se
encarga de hacer todo el proceso desde la recepción hasta la entrega nuevamente al
cliente.

Inventarios: En la empresa se manejan varios tipos de inventarios por cada área de la

empresa, se cuenta con diferentes bases de datos y formatos en donde se relaciona la
entrada del material y activo. El inventario general realizado por la secretaria general,
quien se encarga estrictamente junto a la auxiliar de hacer este proceso cada mes. Para
revisar existencias y requisiones.

Por demás, cada departamento realiza su propio inventario y se lo pasa a modo de

informe a la secretaria general, quien lo recepciona y le da viabilidad. Al final este
compendio de información debe ingresar la información por SAP.

Productividad: Para las mejoras de productividad se estipulan metas para medir nivel
de producción y fijar nuevos objetivos de complimientos. Con estas metas se puede
medir al personal en sus labores y entregas. Después de haber cumplido con la meta
asignada y obtener indicadores altos se realiza un nuevo estudio para destinar
próximos resultados para aumentar ventas y productividad.

● Talento Humano
 Motivación: A través de capacitaciones, manual de funciones específico.
oportunidad de crecimiento, cuentan con las herramientas necesarias para el
desarrollo de sus labores.

Ambiente laboral: Para conocer el clima laboral entre los trabajadores de la

Lavandería, la empresa realiza a final de año una “Evaluación de desempeño
(autoevaluación-coevaluación, heteroevaluación)” para toda la empresa,
incluyendo el gerente.

Incentivos

- LAVANDERÍA CLASSIC A los hijos menores de 13 años de los empleados se les da

un detalle en las celebraciones Halloween y Navidad.
- Se obsequia una tarta para la fecha de cumpleaños del trabajador, donde se comparte
un momento con él y se permite salir dos horas antes ese día.
- Gerencia prepara un banquete a todos sus trabajadores, donde se les obsequia un
regalo a todos, se hacen rifas y se comparte entre compañeros.
- Políticas de Selección y Promoción: Se realiza una convocatoria interna de la
vacante, los participantes deben llevar más de un año trabajando para la compañía,
deben presentar una actualización de la hoja de vida y un proceso interno de
selección, se realiza las pruebas que corresponden a las funciones del cargo, una vez
sea seleccionada la persona que gano se hace un reconocimiento público.

Selección Externa: El jefe del área llena la requisición del personal, se publica un
anuncio en diferentes medios con los requisitos necesarios para el puesto de trabajo,
se procede hacer los filtros internos, pruebas de conocimientos, entrevistas y examen
médico.

- Diseño de cargos y tareas

- Cargos gerenciales: Para los perfiles de gerente, contador o coordinador se debe
contar con una experiencia mínima de 3 años o más desempeñando esta labor, deben
tener un título como administración de empresa, contaduría pública o a fines. Las
tareas que debe desempeñar un gerente es ser responsable legal de la empresa, se
encargará de llevar las finanzas los procesos contables y productivos de la compañía.
- Contador: será el encargado de liquidación, entregas de cuentas, auditorías contables
y nómina.
- Coordinador: Se encargará del funcionamiento de la producción, mantenimiento de
las máquinas.
- Personal de producción: se encargan de lavar, secar, planchar, restaurar y tinturar las
prendas, de revisar y reportar a diario la producción.
- Cargos administrativos: Para estos perfiles se encargan del archivo, documentación,
compras, facturas y programación del personal.

● Gestión Administrativa
- Proyectos y Programas
- Procesamiento de la información
 - Procedimiento de liderazgo y administración, así como esquemas de control interno.

Planeación

a. Términos de referencia
- Objetivo:

Nuestro objetivo con este trabajo es aprender a conocer y establecer la auditoria

administrativa dentro de una organización y sus procesos específicos. Es de vital
importancia poner en práctica los conocimientos aprendidos en este módulo y en una
ocasión futura hacer las correcciones del caso a tiempo, en la empresa asignada,

Dado a lo anterior se establecen lo que lo principales objetivos de este trabajo

aplicado a la empresa CLASSIC LAVANDERÍA son:

*Aplicar correctamente la auditoria administrativa para el aumento de los niveles de

calidad y competitividad de la empresa

*Analizar el proceso operativo de la empresa de la lavandería y detectar posibles

falencias para poder plantear soluciones acordes a una mejor eficacia y efectividad de
los procesos

*Poder evaluar y analizar los servicios prestados por la lavandería, de cara a la

satisfacción del cliente

b. Conocimiento del cliente:

1. Actividad económica

La empresa lavandería CLASSIC LAVANDERÍA , pertenece al sector terciario o de

servicio, registrando como actividad personal Lavado y limpieza, incluso la limpieza en seco,
de productos textiles y de piel con código CIIU 9601

2. Órganos de dirección, administración y representación legal

La Empresa CLASSIC LAVANDERÍA estará a cargo de la junta de socios, contador(staff) y

gerente, los cuales ejercerán sus funciones de acuerdo con lo descrito en el manual de
funciones.

3. Composición del capital

A la fecha su capital suscrito y pagado es de $1.603.160.000

 4. Planta Física

La empresa CLASSIC LAVANDERÍA para su funcionamiento debe

contar con las instalaciones adecuadas que ofrezcan condiciones
ambientales e higiénicas, il

iluminación, ventilación y maquinaria para realizar el proceso operativo del

lavado. Es esencial que las instituciones brinden un ambiente acogedor para
que los empleados realicen sus funciones en buenas condiciones

Comercialización

La primera estrategia que se presentará a continuación está basada en el precio , ya que existe
un segmento altamente sensible a los descuentos y reembolsos .La Segunda estrategia está
basada en premios , los cuales estarán relacionados con el servicio que se ofrece .

1. ARTÍCULOS GRATUITOS :Obsequio de una limpieza de cualquier prenda , sin

costo para el cliente, con la condición de que utilicen el 100% de nuestros servicios
frecuentemente.
2. REEMBOLSO POR CANTIDAD DE COMPRA: Dar regalos diferidos por
acumulación de puntos (se va entregando vales de puntos por determinadas cantidades
de compra)a través de una tarjeta que tendrá la función de monedero electrónico ,
dicha promoción será:
3. PROMOCIÓN DE REDUCCIÓN DE PRECIO: Esta oferta se hace a los clientes
en la cual se explica en qué consiste la reducción . Hay tres tipos: si entrega más de 5
prendas a nuestra lavandería se hará un descuento del 5%, y por cada 20 prendas

Los inventarios representan repuestos y equipos que posee la sucursal para

vender a sus clientes.
CLASSIC LAVANDERÍA reconoce una obsolescencia para los siguientes casos cuando
estén dañados , parcialmente obsoletos o existe lenta rotación.

Para la determinación de la obsolescencia de los inventarios CLASSIC LAVANDERÍA

determina unos porcentajes de acuerdo con niveles de obsolescencia así:

Cartera

LAVANDERÍA CLASSIC LAVANDERÍA-VENTAS

Un acercamiento gráfico es muy útil para identificar cuáles son nuestras áreas de
oportunidad y aumenta nuestra percepción de nuestro mercado.

Dependiendo del giro y el mercado de la empresa, nos podremos encontrar con 2

extremos:

a) La empresa cuenta con pocos clientes los cuales significan la mayoría de sus
ventas.

Los riesgos de contar con una cartera de este tipo es que un desacuerdo con el cliente
(ya sea por precio, producto y/o servicio) puede significar una gran pérdida para el
negocio, pues dejaría de vender. A veces por la naturaleza del giro es difícil conseguir
un cliente para “suplir” algún cliente perdido.

b) La empresa cuenta con una cartera que está en su mayoría atomizada entre muchos
clientes.
La principal ventaja de una cartera atomizada es su bajo riesgo. Se pueden perder clientes sin
que represente un golpe duro para la salud financiera de la empresa.
De igual manera, debemos tener un enfoque global sobre las cuentas por cobrar que nos

permita observar de manera práctica la situación de nuestra cartera. Éste enfoque se puede

aterrizar de la siguiente manera:

PRESUPUESTO

Pago a Proveedores

Certificado de cumplimiento de obligaciones tributarias y pago a proveedores: Certificación

que especifique que se encuentra al día en sus cuentas por pagar a proveedores de bienes y
servicios y en sus obligaciones tributarias. Esta debe ser expedida por el contador o revisor
fiscal, en los casos que la entidad no esté obligada a tenerlos debe ser suscrita por el
representante legal.

Inversiones

Los proyectos se constituyen en la base fundamental de la inversión social, donde se

establecen los objetivos a desarrollar en el corto y mediano plazo para solucionar una
problemática identificada, allí se programan los recursos que hacen parte de los presupuestos
privados , se ejecutan las actividades contenidas en estos y se les hace el seguimiento
continuo para un control efectivo de la ejecución de los mismos.

Endeudamiento

El artículo 364 de la Constitución Política establece que el endeudamiento interno y externo

de la Nación y de las entidades territoriales no podrá exceder su capacidad de pago y le
otorga al legislador la facultad de regular la materia. En desarrollo de esta facultad, el
legislativo ha autorizado al gobierno nacional para contratar los empréstitos y demás
instrumentos de crédito público, frente a los cuales la Nación o las entidades territoriales son
responsables por su pago según sea el caso. Esta norma se estructura con los artículos 345 a
349 constitucionales, según los cuales todos los gastos del Estado deben ser previstos y
sustentados en las leyes generales de presupuesto y apropiaciones en las que se autorizan las
erogaciones para cada anualidad y se planean los rubros para la inversión a mediano plazo.

Gastos

Requisitos para tramitar los desembolsos por concepto de aporte para la atención de los
beneficiarios. El valor de los aportes periódicos para la atención de los beneficiarios se
desembolsará de acuerdo con la periodicidad y forma de pago establecida en el contrato de
aporte, previa presentación y aprobación de los siguientes requisitos:

1. Informe mensual de ingresos y gastos. Esta información se refiere al reporte y de los

dineros que ingresan a la entidad en el periodo evaluado y los gastos efectuados en el mismo
período.

Los soportes que deben acompañar el informe mensual de ingresos y gastos son los
siguientes:

a) Listado de preinscripción de beneficiarios

b) Certificación de cobertura atendida

c) Planilla de registros de asistencia mensual

d) Planilla de pago de becas a madres comunitarias.

e) Certificado de cumplimiento de obligaciones tributarias y pago a proveedores:

f) Listado de productos adquiridos

g) Planillas de pago de cuotas de participación de población desplazada

El informe mensual de ingresos y gastos debe estar avalado por el revisor fiscal, contador o
Representante legal según la normatividad que les aplique.
Enfoque Global de Cartera: Dimensión Temporal
Comprender la situación de nuestra cartera de clientes, es crucial para hacer un manejo
correcto de nuestro fondo de maniobra (capital de trabajo) y básico en una gestión eficiente
de nuestras finanzas operativas.

● PROCEDIMIENTOS: explique las disposiciones legales, los pronunciamientos

profesionales y las normas que rigen el proceso.

Para amparar el proceso que a continuación proponemos a la empresa, nos basamos en la

norma, la cual anexamos a este documento para su conocimiento y legalidad. El cual nos
avala para hacer juicios profesionales ante las situaciones encontradas. Igualmente mostrando
un perfil acorde y la confidencialidad a la que nos vemos abocados por la misma ley que nos
rige. Ir al documento

Criterio normativo: Ley 110 de 2006, Decreto 2020 de 2006, ley 995 de 2005, Ley 797 de
enero 29 de 2003, Ley 762 de 2002, Decreto 2739 de diciembre de 2012, Ley 43 de julio de
2020, Ley 2039 de julio de 2020, Ley 1562 de 2012, Ley 1071 de 1995, Ley 100 de 1993

4. Programa de trabajo

A. Responsable. equipo a cargo de su implementación

Equipo de auditoría:

● Coordinador general: Giselle Pineda Ir al enlace para ver información

adicional
● Líderes de área del proyecto: Yeimy Martinez y Stefanie Katherine Tovar
Ir al enlace para ver información adicional
● Analista de área del proyecto: Margarita Riascos Quiñonez Ir al enlace
para ver información adicional

B. Áreas de intervención

La auditoría de la empresa CLASSIC se enfocará en el ÁREA de gestión del RRHH, gestión

global con unos un equipo de trabajo y con funciones a cargo para llevar a cabo las siguientes
actividades:

● Entrevistas
● Análisis de los cumplimiento de manuales de funciones
● Revisión de proceso de contratación de proveedores de acuerdo con manual de
funciones
● Revisión del proceso de contratación de talento humano de acuerdo con el
manual de funciones.
 C. Números progresivo de las actividades estimadas

D. Actividades. Procedimientos específicos para captar y examinar la

información

Teniendo en cuenta especialmente la contingencia, las actividades que se plantearon y las

reuniones que se programaron con el empresario, se dio a través de plataformas virtuales -
AVA-, usando las herramientas TIC.

● Reuniones con las áreas encargadas de procesos Administrativos, Estratégicos y de

Bienestar institucional.
● Solicitar información de las áreas mediante un informe de gestión.
● Solicitar hojas de ruta con los soportes requeridos en cada uno de los procesos a
Misional, Estratégico y apoyo.
● Reunión con el área administrativa y solicitud de informe de gestión.
● Reporte de hallazgos encontrados semanales

Elaboración de plan de monitoreo.

E. Fases, pasos u orden secuencial para llevar a cabo los procesos

● Fases: Con base en el esquema anterior y de acuerdo con sus unidades, funciones y
objetivos se cumplirá las siguientes fases:

Fase I. Descripción de la empresa. Reúne concretamente la función de Organización

y distribución de cargos.

Fase II. Clasificación de cargos. Comprende las siguientes etapas: Tipificación de

cargos Justificación de cargos Criterios de evaluación Metodología: mediante el
diligenciamiento de los formatos básicos: Entrevista individual Entrevista grupal
Jefes Supervisores Subalternos Reportes de terceros Panel de expertos Capacitación
al personal.

Fase III. Recolección de información

Fase IV. Análisis e interpretación de la información

Fase V. Construcción y redacción del manual

Fase VI. Revisión y correcciones

Fase VII. Entrega del manual definitivo

Fase VIII. Inducción a los empleados

A. Reportes y clases de informe a presentar . Seguimiento de las acciones

● Se inicia con una reunión de apertura donde se indica cómo se va a desarrollar la
auditoría.
● Cada día al finalizar la jornada se realizará una reunión y se entregarán informes
parciales de forma verbal de los avances realizados.
● Al finalizar la auditoría se realizará una reunión de cierre donde se brindarán las
conclusiones, hallazgos y no conformidades identificadas durante la auditoría.
● Se indica cuándo se entregará el informe final

B. Periodicidad. Tiempo dispuesto y/o acordado con gerencia para informar

avances

- REPORTES E INFORMES PARA PRESENTAR,

1. Se inicia con una reunión de apertura donde se indica cómo se va a desarrollar
La auditoría.
2. Cada día al finalizar la jornada se realizará una reunión y se entregaran
informes
parciales de forma verbal de los avances realizados.
3. Al finalizar la auditoría se realizará una reunión de cierre donde se brindarán
las
conclusiones, hallazgos y no conformidades identificadas durante la auditoría.
4. Se indica cuándo se entregará el informe final

TIEMPO DISPUESTO PARA INFORMAR AVANCES

• La auditoría se realizará con un tiempo de dos meses, cada semana se están auditando
varios procesos alternos de la dependencia de Talento Humano.
• La semana 1 se tendrá en cuenta realizar la Carta de presentación y esperar en el
transcurso de las 4 primeras semanas, la autorización de la Auditoría.
• La semana 3 y 4 se iniciará con la investigación preliminar a cargo del grupo 1
• La semana 4 y 5 el grupo 2 iniciará el Análisis de datos (manual de funciones)
• Desde la semana 1 hasta la semana 7 el grupo 2, estará en el proceso de Técnicas y
herramientas a implementar.
• Las semanas 5 y 6 el grupo 2 estará trabajando en los Elementos Administrativos del
Plan.
• En las semanas 6 y 7 alternamente el grupo 3 realizará y entregará el primer informe
• La semana 7 se realizarán las entrevistas por el grupo 3
• Semanas 7 y 8, grupo tres se encontrarán haciendo verificación de datos y cédula de
análisis.
F- Cronograma de Actividades G. Diagrama de flujos

Gráfico #4 Gráfico #5
Fuente propia: Mar Diagrama de flujo auditoria
administrativa
Fuente propia: Giselle

4. Breve descripción de las Condiciones contractuales

Realizar auditoria al proceso del áre a de Talento Humano de la empresa Lavanderia Classic,
verificando los procesos de contratación del área de Talento Humano, según Art 22 del C.S.T
(Capitulo I, definición y normas generales); así como los elementos del contrato Art 23 del
C.S:T, y clases de contrato (Por la forma en que se suscriben, definidos en el Capítulo IV,
-Modalidades del contrato: Forma, contenido, duración, revisión, suspensión y prueba del
contrato,) Art 23.

5. Identificación de la parte responsable y determinar las responsabilidades del

equipo auditor

● Responsables de la auditoría
Dra. Giselle Pineda Dra. Stefanie Katherine Tovar
● Encargado (s) del proceso de acompañamiento por parte de la empresa

● Dr. Andres Caicedo * Dra. Liliana Vargas

 6.

Documentación base con la que se contó de

soporte para la Auditoría

· Plan de Auditoría
· Programa de Auditoría
·
· Informe de Auditoría

. Plan de Bienestar social-Existente

. Plan de capacitación -
 . Organigrama (ya propuesto en este mismo documento, en este mismo
documento)

. Manual de funciones (ya relacionado anteriormente, en este mismo documento)

. Manual de procesos y procedimientos. (ya relacionado anteriormente en este

mismo documento)

● Manual de funciones y responsabilidades del área de talento humano

Ir al enlace:
https://maestrosdelaweb.files.wordpress.com/2020/09/plan-manual-de-funciones-
responsabilidades-procedimientos-y-competencias.pdf

● Manual de procesos y procedimientos del gestor del talento humano

● Cronograma de actividades del área de talento humano

Fuente: Propia. Cronograma de Actividades

 ● Fotos de los hallazgos y/o visita a la planta física de la empresa

7. Detalle de los estándares bajo los cuales se llevó a cabo la contratación

● OBSERVACIÓN: Dentro de las observaciones en campo se tomaron evidencias

fotográficas que soportan los hallazgos de la auditoría y se muestra la problemática
encontrada en diversos departamentos de la empresa.

● ENTREVISTAS: Se aplicaron entrevistas a colaboradores del área de de talento

Humano, escogidos al azar para identificar situaciones presentadas y conocer las
condiciones diarias de su entorno laboral. A continuación, ficha técnica de las
entrevistas aplicadas

Ficha técnica
 ● CUESTIONARIOS: Se aplicó un cuestionario estandarizado con preguntas tipo
Likert para a todo el personal de LAVANDERÍA CLASSIC con la intención de
obtener cifras más exactas de satisfacción con el área de Talento Humano y en él un
espacio de observaciones donde podían expresar libremente sus inconformidades y
recomendaciones.

8. Criterios (según manual de funciones de la empresa LAVANDERIA CLASSIC)-

Proceso de Talento humano
● DETALLES DE CONTRATACIÓN

Se realiza un contrato de prestación de servicios con la empresa LAVANDERÍA CLASSIC

NIT. 922.017.782-0 ; Para realizar la auditoría en el área de Talento humano con una
duración de 15 días, por un valor de $9.000.000 Mtc. Los procedimientos por la empresa
ZISO S.A. para el cumplimiento del contrato es la visita de 3 auditores en el área de talento
humano los cuales se encargaran de realizar encuestas a los empleados de LAVANDERÍA
CLASSIC, evidencias fotográficas y los procedimientos relacionados a con el área de talento
humano tales como: Preseleccionar y seleccionar candidatos para cubrir las vacantes de la
empresa, Vincular al personal dando cumplimiento a los requerimientos de la empresa,
Adelantar programas de inducción, capacitación, entre otras actividades.

● CRITERIOS

Según el manual de funciones de gestor de talento humano de la empresa LAVANDERÍA

CLASSIC se establecen procesos y procedimientos que deben cumplir a cabalidad
responsables y colaboradores según sus funciones específicas para lograr los resultados
requeridos por el área. Los criterios establecidos por LAVANDERÍA CLASSIC para realizar
la auditoría es que se deben evitar en las interrupciones en los servicios prestado por el área de
gestor de talento humano, por ende, se debe realizar de lunes a viernes con un horario de 3:00
Pm a 6:00 Pm, este horario es cuando ya se han realizado varias actividades. Adicional a esto
la empresa pide que seamos muy claros al momento de realizar preguntas para evitar
confusiones o especulaciones entre el personal implicado de la auditoría. Las entrevistas se
deben realizar al personal administrativo y operativo esto con el fin que sean resueltas con
mayor asertividad sobre los servicios que se reciben de esta área y si están satisfechos.

9. Desarrollo de los puntos centrales (cada uno de los criterios, explicados paso a paso)

CONCLUSIÓN O INFORME DE LOS RESULTADOS

El informe de Auditoria Administrativa en las instalaciones LAVANDERÍA

CLASSIC, determinó que la empresa cuenta con un proceso administrativo satisfactorio en su

generalidad, ya que no se tiene éste, definido en orden y por escrito, así como cada uno de los

elementos que los integran, tales como: objetivos, misión, visión, reglas, procedimientos,

estándares, manual de organización, manual de inducción, métodos de control, por mencionar

algunos. Sin embargo, algunos elementos requieren de la creación y actualización para que

contribuyan a la calidad de la empresa.

 El trabajo realizado permitió determinar las áreas de oportunidad en cada una de las

etapas del proceso administrativo, junto con esto se encontraron las causas que hacen que la

empresa, aunque se dirija hacia la mejora continua, existan elementos que la dificulten o la

obstaculicen. El contacto que se tuvo con la empresa fue gracias a que ya se estaba laborando

dentro de la misma con lo cual se pudo fomentar el diálogo y la confianza entre el personal de

ésta y el equipo investigador. Por medio de la comunicación con ellos, se verificó la

información proporcionada en los cuestionarios, y por lo tanto tener más elementos de

comparación entre uno y otro empleado y así presentar datos lo más apegados a la realidad

que vive la empresa. Tomando en cuenta que siempre existirán variaciones entre los

resultados y la realidad de la empresa.

El contenido que se desarrolla en este informe se encuentra respaldado con una

investigación y hallazgos obtenidos a través de los cuestionarios, como se mencionó

anteriormente, de planeación, organización, dirección, integración y control que fueron

aplicados a la empresa, con los cuales se evaluó el proceso administrativo de la misma, así

mismo se dio a conocerlos resultados de porcentaje que obtuvo representados en unas gráficas

en las cuales se puede observar la diferencia que tiene entre lo real y óptimo.

Todo esto se hizo con el fin de proporcionar a la empresa recomendaciones de

alternativas de solución, las cuales se espera que sean de gran utilidad para la institución.

Fecha del informe

10. Nombre de cada uno de los integrantes y del coordinador del equipo y el lugar

- integrantes del equipo auditor

-Dra. Stefanie Katherine Tovar
-Yeimy Alexandra Martinez
-Margarita Riascos Quiñonez

Grupo auditor asignado por la Lavandería Classic

-Dr. Andrés Caicedo
-Dra. Liliana Vargas
- Coordinador del equipo de auditoría
-Dra. Giselle Pineda
*El lugar
-Información para la Auditoría
● Empresa Auditora: ZISO SAS
● Empresa Auditada: LAVANDERÍA CLASSIC (Nit 922.017.782-0)
● Departamento Auditado: Administrativo
● Dependencia Auditada: Talento Humano
● Fecha de inicio: 14 de septiembre
● Fecha fin: 14 de noviembre
- Información de la empresa auditada
● Ciudad de la empresa auditada: Bogotá D.C
● Número de trabajadores de la planta física: 25
● Número de áreas en las que participa la dependencia auditada: 5 (cuántas áreas
dependen de este departamento)
● Número de trabajadores de la dependencia auditada: 6

11. Anexos

.
12. Webgrafía

Algunos ciclos y métodos aplicables a la auditoría administrativa. Eje 3

Auditoria Administrativa, Oscar Duque, Eje 4

Rodríguez, R. (2017). Análisis de negocio de una lavandería comercial (Trabajo de

investigación de bachiller en Administración de Empresas). Universidad de Piura. Facultad de
Ciencias Económicas y Empresariales. Programa Académico de Administración de Empresas.
Lima, Perú. Página Web: https://pirhua.udep.edu.pe/bitstream/handle/11042/3398/T_AE-
L_019.pdf?sequence=1&isAllowed=y
 (7 de octubre de 2019). Auditoría y objetivos de la auditoría. gerencie.
https://www.gerencie.com/auditoria-administrativa.html

(agosto 2020). Lavandería Classic, Classic Lavandería Est 1991. C Recuperado el 28 agosto;
Pagina web https://www.classiclavanderia.com/
Los enlaces a los perfiles del personal de auditoria, esta en:
(https://maestrosdelaweb.tumblr.com/)

http://www.eloriente.net/home/2018/06/22/proceso-de-auditoria-administrativa-por-ramon-
icazbalceta/