TORTILLERÍA LA HUERTA

PRESUPUESTO DE VENTAS AÑO 2020

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO
Ventas presupuestadas en
unidades 1000 1500 1500 1000 2000 1000
X Precio por unidad $ 10.00 $ 10.00 $ 10.00 $ 10.00 $ 10.00 $ 10.00
´= Total de ventas brutas $ 10,000.00 $ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 10,000.00 $ 20,000.00 $ 10,000.00
´- Descuentos de ventas y
devoluciones $ 1,000.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,000.00 $ 2,000.00 $ 1,000.00
´=Total de ventas netas $ 9,000.00 $ 13,500.00 $ 13,500.00 $ 9,000.00 $ 18,000.00 $ 9,000.00

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PRESUPUESTO DE VENTAS AÑO 2020
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO
Ventas presupuestadas en
unidades 1020 1020 1020 1020 1020 1020
X Precio por unidad $ 10.00 $ 10.00 $ 10.00 $ 10.00 $ 10.00 $ 10.00
´= Total de ventas brutas $ 10,200.00 $ 10,200.00 $ 10,200.00 $ 10,200.00 $ 10,200.00 $ 10,200.00
´- Descuentos de ventas y
devoluciones $ 1,020.00 $ 1,020.00 $ 1,020.00 $ 1,020.00 $ 1,020.00 $ 1,020.00
´=Total de ventas netas $ 9,180.00 $ 9,180.00 $ 9,180.00 $ 9,180.00 $ 9,180.00 $ 9,180.00

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PRESUPUESTO DE VENTAS AÑO 2020 DATOS
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO Gastos fijos $ 5,000.00
Ventas presupuestadas en
unidades 1011 950 1000 1000 1000 1000 1+ Gastos variables $ 2,000.00
X Precio por unidad $ 10.00 $ 11.00 $ 12.00 $ 12.00 $ 11.00 $ 14.00 Gastos Mensuales $ 7,000.00
´= Total de ventas brutas $ 10,110.00 $ 10,450.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 11,000.00 $ 14,000.00 1+ Margen $ 3,000.00
´- Descuentos de ventas y
devoluciones $ 1,011.00 $ 1,045.00 $ 1,200.00 $ 1,200.00 $ 1,100.00 $ 1,400.00 $ 10,000.00
´=Total de ventas netas $ 9,099.00 $ 9,405.00 $ 10,800.00 $ 10,800.00 $ 9,900.00 $ 12,600.00
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PRESUPUESTO DE GATOS ADMINISTRATIVOS AÑO 2020
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
Salarios (Personal Admivo) $ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 15,000.00
Teléfono $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00
Agua $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00
Luz $ 800.00 $ 800.00 $ 800.00 $ 800.00
Renta $ 10,000.00 $ 10,000.00 $ 10,000.00 $ 10,000.00
Capacitación $ - $ 2,000.00 $ 1,000.00 $ -
Publicidad $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00
Útiles de oficina $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00
Útiles de aseo $ 800.00 $ 800.00 $ 800.00 $ 800.00
Extras $ 150.00

Depreciación de muebles (equipo de

oficina, sillas, escritorios, mesas) $ 6,024.10 $ 6,024.10 $ 6,024.10 $ 6,024.10
Depreciación de inmuebles $ 30,000.00 $ 30,000.00 $ 30,000.00 $ 30,000.00
COSTO TOTAL $ 66,124.10 $ 68,274.10 $ 67,124.10 $ 66,124.10

250000 100
12
ÑO 2020
MAYO JUNIO
$ 15,000.00 $ 15,000.00 2
$ 500.00 $ 500.00
$ 1,000.00 $ 1,000.00
$ 800.00 $ 800.00
$ 10,000.00 $ 10,000.00
$ - $ 2,000.00
$ 1,500.00 $ 1,500.00
$ 500.00 $ 500.00
$ 800.00 $ 800.00

$ 6,024.10 $ 6,024.10
$ 30,000.00 $ 30,000.00
$ 66,124.10 $ 68,124.10
Administradora (10,000), Secretaria (5,000)

** $1000 por persona

$50,000 (Depreciación anual 10%) ***10%/12meses

$250,000 (Depreciación anual de 12%) ***12%/12meses
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PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN AÑO 2020

*** PRESUPUESTO DE VOLUMEN DE PRODUCCIÓN

PP= VP + IF - II

1005 1000 10 5

´+ Inventario ´- Inventario ´= Unidades a

Periodo VP
Final Incial producir

1er Trimestre 1000 10 5 1005

2do Trimestre 1011 15 10 1016
3er Trimestre 950 10 20 940
4to Trimestre 1010 10 15 1005

MATERIA Precio por

PRIMA Unidades Unidad
Maíz 100 KG $ 20.00 $ 3,000.00
Agua 50 LTS $ 10.00 $ 750.00
Sal 5 KGS $ 10.00 $ 75.00
$ 3,825.00

Precio por
INSUMOS UNIDADES unidad
Papel 1000 $ 0.10 $ 100.00

Bolsa de plástico 1000 $ 0.50 $ 500.00

Salarios
empleados 3 $ 3,200.00 $ 9,600.00
$ 10,200.00
 PP= PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN
VP= VENTAS PRESUPUESTADAS
DATOS: IF= INVENTARIO FINAL
Ventas presupuestadas para Enero:
1000 kg II= INVENTARIO INICIAL

Inventario Final de Diciembre: 10 kgs

Inventario Inicial de Enero: 5 kgs

Ventas Precio de venta

Suma de MP e I 1000 $ 13.00 $ 13,000.00
$ 14,025.00 -$ 1,025.00

1500
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PRESUPUESTO DE OPERACIÓN AÑO 2020
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO

Ventas
presupuestadas 1500 1500 1500 1000 2000
en unidades

Costo por
$ 13.00 $ 11.00 $ 12.00 $ 12.00 $ 11.00
unidad

Ventas
presupuestadas $ 19,500.00 $ 16,500.00 $ 18,000.00 $ 12,000.00 $ 22,000.00
en Moneda

Costos
$ 2,300.00 $ 2,300.00 $ 2,300.00 $ 2,300.00 $ 2,300.00
Variables

Costos Fijos $ 11,300.00 $ 11,300.00 $ 11,300.00 $ 11,300.00 $ 11,300.00

Materia Prima $ 3,825.00 $ 3,825.00 $ 3,825.00 $ 2,500.00 $ 5,100.00

Costo de
$ 2,075.00 -$ 925.00 $ 575.00 -$ 4,100.00 $ 3,300.00
Operación
 JUNIO

1000

$ 14.00

$ 14,000.00

$ 2,300.00

$ 11,300.00

$ 2,550.00

-$ 2,150.00