Asignatura:

AUDITORIA Y CONTROL INTERNO - 20470

Actividad 4

PARTE ORAL: CASO PRÁCTICO

Presenta

Paula Andrea Ocampo I.D. 000556190

Andresaint Berrio Salgado I.D. 000554748

Juan Carlos Herrán Zarate I.D. 000560062

Tatiana Ramírez I.D. 000551617

ADMINISTRACIÓN EN SALUD OCUPACIONAL

Mariquita- Tolima, 10 de septiembre del 2020

 Asignatura:

AUDITORIA Y CONTROL INTERNO - 20470

Actividad 4

PARTE ORAL: CASO PRÁCTICO

Presenta

Paula Andrea Ocampo I.D. 000556190

Andresaint Berrio Salgado I.D. 000554748

Juan Carlos Herrán Zarate I.D. 000560062

Tatiana Ramírez I.D. 000551617

Tutor

María Del Pilar Gómez Melo

ADMINISTRACIÓN EN SALUD OCUPACIONAL

Mariquita- Tolima, 10 de septiembre del 2020

 TABLA DE CONTENIDO

Introducción __________________________________________________________________4

Objetivo______________________________________________________________________5

Alcance______________________________________________________________________5

Informe de auditoria____________________________________________________________6

Conclusiones _________________________________________________________________6

Referencias bibliográficas ______________________________________________________11

 INTRODUCCIÓN

Para llevar a cabo el proceso de auditoría establecido en la ISO 9001:2008 la cual

promueve la adopción de un enfoque basado en procesos cuando se desarrolla, implementa y
mejora la eficacia de un sistema de gestión de la calidad, para aumentar la satisfacción del cliente
mediante el cumplimiento de sus requisitos y la mejora sistemática y continua del desempeño de
la organización, expresando por escrito una opinión profesional sobre el área o actividad
auditada en relación con los objetivos fijados. Donde se señalan las debilidades de control
interno, si las ha habido, y formula recomendaciones pertinentes para eliminar las causas de tales
deficiencias y establecer las medidas correctivas adecuadas.

Considerando el proceso llevado a cabo en este ejercicio es de gran importancia tener en

cuenta el informe de auditoría, porque suministra a la administración de la empresa información
sustancial sobre su proceso administrativo y los requisitos exigibles para detectar las no
conformidades a través de sus observaciones, conclusiones y recomendaciones, que debe tener
información útil para promover la toma de decisiones, y constituye el mejor medio para el
proceso de auditoría interna implementado en La cadena de comida rápida “American Fast
Food” la cual tiene un sistema de calidad que pretende certificar según la norma.

4
OBJETIVO

Establecer las no conformidades del sistema de gestión de calidad de la empresa

AMERICA FAST FOOD basado con los criterios de auditoria ISO 9001-2008.

ALCANCE

Cumplimiento bajo los criterios de la norma ISO 9001-2008 en el sistema de gestión de

calidad de la empresa AMERICA FAST FOOD.

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 INFORME DE AUDITORIA

FECHA: jueves 10 de septiembre del 2020

PROCESO AUDITADO: Sistema de gestión de la calidad

PERSONAS AUDITADAS:
Responsable del sistema de calidad de la empresa “American Fast Food”

UBICACIÓN: Instalaciones de la cadena de supermercados American Fast Food (10

establecimientos)

REQUISITOS DE LA NORMA VERIFICADOS:

la norma ISO 9001-2008 4 Sistema de gestión de la calidad

CONCLUSIONES:
Como resultado, la auditoría está dirigida al Sistema de gestión de la calidad de la empresa
“AMERICAN FAST FOOD” y trata de proveer una seguridad sobre el seguimiento y
logros de los objetivos de la organización.
En este ejerció evidenciamos que en las pequeñas y medianas empresas no toman muy
enserio el sistema de gestión de calidad y evitan o pasan muchas cosas que se deben
cumplir según la normatividad colombiana, para llevar un buen sistema y un seguimiento
adecuado en una organización, ya que esta empresa FAST FOOD nos muestran muchas
falencias ya que esto es una gran debilidad para el proceso de calidad. el hacer estas

6
auditorias son de mucha importancia y es de vital para una organización, porque ayuda a
establecer estrategias organizacionales y a comprobar la efectividad y eficiencia.
Los auditores desempeñan un papel muy importante en este proceso y evaluación que se
les realiza a las organizaciones porque deben cumplir con unas responsabilidades y deberes
para manejar toda la información ya que se debe manejar con prudencia y confidencialidad
a lo que esta es la naturaleza de su trabajo que realizan en las auditorias en una debida
organización
ASPECTOS POSITIVOS

DESCRIPCIÓN EVIDENCIA REQUISITO DE

PARA LA NORMA
SOLICITAR
El responsable del Acta de ISO 9001-2008
sistema de calidad de designación de Numeral, 4.1
la empresa representante de la Requisitos
“American Fast dirección de generales, literal a)
Food” es también el calidad determinar los
jefe de Recursos procesos necesarios
Humanos de la para el sistema de
empresa, formo parte gestión de la
del comité de calidad calidad y su
como los aplicación a través
responsables de los de la organización.
demás
NO
CONFORMIDADES Departamentos, el
Director General lo
designo también
Jefe de Calidad y
representante suyo.
Dentro de la empresa Manual de calidad 4.2.2 Manual de la
existe la descripción calidad, literal b)
del sistema de los procedimientos
calidad, pero no se documentados
observar el grado real establecidos para el
de implantación sistema de gestión
práctica del sistema de la calidad, o

7
de gestión de la referencia a los
calidad. mismos.
Dificulta de los Registro de 8.2.2 Auditoría
recursos para designación de interna, Se debe
implantación efectiva recursos por parte planificar un
del sistema de de la alta gerencia programa de
calidad, debido a que auditorías tomando
el jefe de calidad se le en consideración el
dificulta el solo estado y la
evaluar la importancia de los
implantación en toda
procesos y las áreas
la
a auditar, así como
empresa. los resultados de
auditorías previas.
Designación de Certificación de 8.2.2 Auditoría
trabajadores como los auditores. interna, La
auditores internos, selección de los
que no tienen auditores y la
formación. realización de las
auditorías deben
asegurar la
objetividad e
imparcialidad del
proceso de
auditoría. Los
auditores no deben
auditar su propio
trabajo.
No cuentan con un Formato de quejas 5.3 Política de la
formato de y reclamos. calidad, c)
reclamaciones de los proporciona un
clientes y miden la marco de referencia
calidad del servicio para establecer y
con hipótesis las revisar los
cuales no son objetivos de la
reportadas y calidad,
registradas omitiendo
el cumplimiento de la
política de calidad

8
Se cometen pequeños No cuenta con 4.2.4 Control de los
descuidos y no son procedimiento registros, La
registrados como no para la revisión de
organización debe
conformidades no conformidades establecer un
porque cada procedimiento
e implantación de
responsable de documentado para
acciones
departamento toma definir los controles
correctivas.
las acciones que le necesarios para la
parecen más
identificación, el
convenientes, ya que
almacenamiento, la
es quién mejor
protección, la
conoce los
recuperación, la
problemas.
retención y la
disposición de los
registros.
El personal no cuenta Registro de 6.2.2 Competencia,
con las competencias evaluaciones de formación y toma
ni la formación para las capacitaciones. de conciencia, d)
lograr los objetivos de asegurarse de que
la empresa debido a su personal es
que cada vez que consciente de la
vienen de un curso el pertinencia e
responsable de importancia de sus
RR.HH. les pregunta actividades y de
por él, pero no es cómo contribuyen
necesaria demasiada al logro de los
formación, las labores objetivos de la
de los operarios son calidad,
muy sencillas y no
introducimos
demasiados cambios.
Se reviso los Ficha de 7.4 Compras, La
proveedores evaluación y organización debe
encontrando la ficha reevaluación de evaluar y
de proveedor de Kike proveedores. seleccionar los
Potatoes, S.L. sin rser proveedores en
reevaluada desde que función de su
fue seleccionado y capacidad para
evaluado en 2007. suministrar
productos de
acuerdo con los

9
 requisitos de la
organización.
Deben establecerse
los criterios para la
selección, la
evaluación y la
reevaluación.
1. número del párrafo donde se detecta la no conformidad.
Las no conformidades se hallaron de los párrafos 2, 6, 10, 14 y
17 del caso práctico.
2. descripción de la no conformidad.
Párrafo 2: Falta de designación de recursos por parte de la alta
gerencia
Párrafo 6: falta determinar los procesos necesarios para el sistema
de gestión de la calidad.
Párrafo 10: Falta de formato de quejas y reclamos.

OBSERVACIONES Párrafo 14: falta de registro de evaluaciones de las capacitaciones.

Párrafo 17: falta de Ficha de evaluación y reevaluación de
proveedores.
3 por otra parte deberá criticar la actuación del auditor.
Se evidencio que el auditor jefe de la empresa certificadora,
planteo una serie de preguntas acorde a los criterios expuestos en
la norma ISO 9001-2008, mostrándose imparcial para detectar las
no conformidades del proceso del sistema de gestión de calidad
de la cadena de restaurantes “American Fast Food”.

Auditor líder: Andresaint Berrio Salgado

Equipo auditor: Paula Andrea Ocampo, Juan Carlos Herrán, Tatiana Ramírez

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 Referencias bibliográficas

• Libro guía: Mantilla, A. (2013). Auditoría del control interno (3ª ed.). Bogotá, D. C.:
Ecoe.
• Vila, M. Á., Escuder, R. y Romero, R. (2007). Auditorías internas de la calidad.
• Norma Técnica Colombiana NTC-ISO 19011-2012: Directrices para la Auditoría de los
Sistemas de Gestión de la Calidad. Instituto Colombiano de Normas Técnicas y
Certificación - Icontec.

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