CURSO: AUDITORIA INTERNA DE CALIDAD - NTC ISO 9001

ANDRES MAURICIO TAMAYO PERALTA

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE

2018
EMPRESA: SERVICIOS EFICACES S.A.

La empresa se dedica al transporte de mercancías de valor.

PLAN DE AUDITORIA

Objetivos:
 Determinar la conformidad con los criterios de auditoría del SGC del
auditado.
 Determinar cuando el SGC del auditado se ha implementado y mantenido
apropiadamente.
 Identificar las áreas de mejora potencial.
 Evaluar el SGC de una organización cuando existe un deseo de establecer
una relación contractual, como la que se da con un proveedor potencial o
un socio empresarial.

Alcance:

El alcance de la presente auditoría Interna es evaluar los lineamientos específicos

para la función y el desarrollo de las actividades de la empresa incluyendo su
interacción con las diferentes direcciones de la compañía y entes externos.

b. Cronograma de las auditorías a realizar en el año.

Area de la empresa Objetivo
Identificar estado madurez,
Direccion y
solidez y continuidad del Sistema
subdireccion
de Gestión implementado
Identificar estado madurez,
solidez y continuidad del Sistema
Gestion administrativa de Gestión implementado
Identificar estado madurez,
solidez y continuidad del Sistema
Recursos humanos de Gestión implementado
Identificar estado madurez,
solidez y continuidad del Sistema
Gestion financiera de Gestión implementado
Identificar estado madurez,
solidez y continuidad del Sistema
Logistica de Gestión implementado
Identificar estado madurez,
solidez y continuidad del Sistema
Compras de Gestión implementado
Identificar estado madurez,
solidez y continuidad del Sistema
Transporte de Gestión implementado
Identificar estado madurez,
solidez y continuidad del Sistema
Mantenimiento de Gestión implementado
Enero - Marzo - Mayo - Julio - Septiembre - Noviembre -
Responsable Metodo Febrero abril junio Agosto Octubre Diciembre
Análisis documental,
Entrevistas, Encuestas y
Equipo auditor revisión de publicación
Análisis documental,
Entrevistas, Encuestas y
Equipo auditor revisión de publicación
Análisis documental,
Entrevistas, Encuestas y
Equipo auditor revisión de publicación
Análisis documental,
Entrevistas, Encuestas y
Equipo auditor revisión de publicación
Análisis documental,
Entrevistas, Encuestas y
Equipo auditor revisión de publicación
Análisis documental,
Entrevistas, Encuestas y
Equipo auditor revisión de publicación
Análisis documental,
Entrevistas, Encuestas y
Equipo auditor revisión de publicación
Análisis documental,
Entrevistas, Encuestas y
Equipo auditor revisión de publicación
c. Criterios de auditoría.
 Procedimientos internos y demás documentos establecidos en el Sistema
de Gestión de Calidad.
 NTC ISO 9001:2015, NTC ISO 19011:2011
 El examen de documentación, la observación de las actividades e
instalaciones de las áreas a auditar
 Normatividad vigente aplicable a la Entidad y a cada uno de los procesos.
 Requisitos de los usuarios, del producto y del servicio.

d. Auditores seleccionados por procesos.

Detalle nombre cargo firma

Elaboro Carlos Jose Marin Profesional auditor
Revisó Maria del Carmen Lopez Coordinador control interno
Aprovó Andres Julian Montoya Auditor lider
e. Recursos necesarios.

 Humanos: Equipo de trabajo de la Oficina de Control interno, Coordinadora

de Calidad, Grupo de auditores de la Entidad
 Financieros: Presupuesto asignado
 Tecnológicos: Equipos de cómputo, sistemas de información, sistemas de
redes y correo electrónico de la empresa.
 Infraestructura: Instalaciones locativas apropiadas para desarrollar el
trabajo de los auditores en la oficina de control interno.

f. Identificar y evaluar los riesgos del programa de auditoría.

Descripcion del riesgo Consecuencia Impacto Probabilidad

Cambios y ajustes a los procesos y Desconocimiento de los procesos o
procedimientos establecidos funciones por parte de los trabajadores alto alta
Baja participación en el desarrollo de las
auditorias de calidad por parte de los Falta de información suficiente para la
auditores calificados elaboración de conclusiones medio alta
Retrasos en el inicio de las actividades de
la Auditoria y posibles deficiencias en los
Dificultad para la Selección y/o contratación procesos de auditoria en caso de contratar
de auditores o ente auditor personal no calificado alto media
Falta de profesionales en la Oficina de
Control Interno para ejecutar éste programa Decisiones erradas basadas en información
de auditorias no ajustadas a las condiciones reales alto baja
2. Diseño del plan de auditoría: el plan de auditoría que diseñe debe contener
lo siguiente:

Revisar archivo Excel Adjunto

3. Finalmente, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el

desarrollo de esta actividad.

La actividad contribuye a obtener un aprendizaje práctico en cuanto a la elaboración

de un plan de auditoria interna referente al cumplimiento de una metodología y
recomendaciones previamente descrito

Comprender el diseño de un programa de auditoria facilita su posterior

implementación, observando las variables que se deben de tener en cuenta para su
elaboración.

Se puede afirmar que la actividad facilito la comprensión del diseño de un plan de

auditoria por lo que este podría ser realizado de manera autónoma