DEUDORAS

Caja 10,000.00 Proveedores

Bancos 1,006,440.00 IVA Causado
Almacén 212,000.00 IVA Pendiente de cobro
Clientes 586,960.00 Dep. Acum Eq. Oficina
IVA Acreditable 200,960.00 Capital Social
Mobiliario y Equipo de Oficina 37,000.00 Ventas
IVA pendiente de Pago 96,000.00 resultado del ejercicio
Costo de Ventas
Gasto de Administración

2,149,360.00

-
ACREEDORAS

696,000.00
240,000.00
80,960.00
58.33
50,000.00

1,082,341.67

2,149,360.00
 DEUDORAS

Caja 10,000.00 Proveedores

Bancos 323,040.00 IVA Causado
Almacén 212,000.00 IVA Pendiente de cobro
Clientes 586,960.00 Dep. Acum Eq. Oficina
IVA Acreditable 200,960.00 Capital Social
Mobiliario y Equipo de Oficina 37,000.00 Ventas
IVA pendiente de Pago 96,000.00
Costo de Ventas 1,608,000.00
Gasto de Administración 3,058.33

3,077,018.33

-
ACREEDORAS

696,000.00
240,000.00
80,960.00
58.33
50,000.00
2,010,000.00

3,077,018.33
 ESTADO DE RESULTADOS
periodo del al

Ventas 2,010,000.00 603000 2,613,000.00

menos:
Costo de Ventas 1,608,000.00 80400 1,527,600.00

UTILIDAD BRUTA SOBRE VENTAS 402,000.00 1,085,400.00

menos:
Gastos de Administracion 3,058.33 3,058.33

UTILIDAD DEL EJERCICIO 398,941.67 1,082,341.67

ESTADO DE POSICION FINANCIERA AL DE

ACTIVO CIRCULANTE:
Caja 10,000.00
Bancos 323,040.00
Clientes 586,960.00
IVA Acreditable 200,960.00
IVA pendiente de Pago 96,000.00
Almacen 212,000.00

TOTAL ACTIVO CIRCULANTE 1,428,960.00

ACTIVO NO CIRCULANTE:
obiliario y Equipo de Oficina 37,000.00
Dep. Acum Eq. Oficina - 58.33

TOTAL ACTIVO NO CIRCULANTE 36,941.67

TOTAL ACTIVO: 1,465,901.67 TOTAL PASIVO MAS CAPITAL CONTABLE

 PASIVO CIRCULANTE:
Proveedores 696,000.00
IVA Causado 240,000.00
IVA Pendiente de cobro 80,960.00

TOTAL PASIVO CIRCULANTE 1,016,960.00

TOTAL PASIVO 1,016,960.00

CAPITAL CONTABLE:
Capital Social 50,000.00
Resultado del Ejercicio 398,941.67

TOTAL CAPITAL CONTABLE 448,941.67

TOTAL PASIVO MAS CAPITAL CONTABLE 1,465,901.67

-
PARTIDAS MONETARIAS PARTIDAS NO MONETARIAS

Caja 10,000.00 Mobiliario y Equipo de Oficina

Bancos 323,040.00 Almacén
Clientes 586,960.00 Costo de Ventas
IVA Acreditable 200,960.00 Gasto de Administración
IVA pendiente de Pago 96,000.00 Capital Social
Proveedores 696,000.00 Ventas
IVA Causado 240,000.00
IVA Pendiente de cobro 80,960.00 Resultado del Ejercicio

FACTOR DE REEXPRESION
0.3000
30%

base efecto factor de reexpresion

Caja 10,000.00 3,000.00 13,000.00
Bancos 323,040.00 96,912.00 419,952.00
Clientes 586,960.00 176,088.00 763,048.00
IVA Acreditable 200,960.00 60,288.00 261,248.00
IVA pendiente de Pago 96,000.00 28,800.00 124,800.00
Proveedores 696,000.00 208,800.00 904,800.00
IVA Causado 240,000.00 72,000.00 312,000.00
IVA Pendiente de cobro 80,960.00 24,288.00 105,248.00

activos circulantes 365,088.00

pasivos circulantes 305,088.00

posicion mometaria 60,000.00

activos monetarios 1,582,048.00 498,304.00

pasivos monetarios 1,322,048.00 - 711,872.00
posicion monetaria 260,000.00 - 213,568.00

activos no monetarios 249,000.00

capital social 50,000.00
Resultado del Ejercicio 398,941.67
697,941.67

348,970.83

60,058.33
 37,000.00
212,000.00
1,608,000.00
3,058.33
50,000.00
2,010,000.00

398,941.67

EFECTO INFLACIONARIO
7,000.00
226,128.00
176,088.00
60,288.00
28,800.00
- 487,200.00
- 168,000.00
- 56,672.00
- 213,568.00
ESTADO DE POSICION FINANCIERA AL DE

ACTIVO CIRCULANTE:
Caja 15,000.00
Bancos 65,548.00
Clientes 519,540.00
IVA Acreditable 104,960.00
IVA pendiente de Pago 91,172.41
Almacen 182,000.00

TOTAL ACTIVO CIRCULANTE 978,220.41

ACTIVO NO CIRCULANTE:
Mobiliario y Equipo de Oficina 39,800.00
Maquinaria y Equipo 154,800.00
Equipo de Transporte 254,000.00
Dep. Acum Eq. Oficina - 82,960.00

TOTAL ACTIVO NO CIRCULANTE 365,640.00

TOTAL ACTIVO: 1,343,860.41

ESTADO DE RESULTADOS
periodo del al

Ventas 2,140,800.00
menos:
 Costo de Ventas 1,819,680.00

UTILIDAD BRUTA SOBRE VENTAS 321,120.00

menos:
Gastos de Administracion 25,780.00
Gastos de Venta 98,314.00
Gastos Financieros 4,697.00 128,791.00

UTILIDAD DEL EJERCICIO 192,329.00

 PASIVO CIRCULANTE:
Proveedores 661,000.00
IVA Causado 342,528.00
IVA Pendiente de cobro 98,003.41

TOTAL PASIVO CIRCULAN 1,101,531.41

TOTAL PASIVO 1,101,531.41

CAPITAL CONTABLE:
Capital Social 50,000.00
Resultado del Ejercicio 192,329.00

TOTAL CAPITAL CONTABL 242,329.00

TOTAL PASIVO MAS CAPITAL CONTABLE 1,343,860.41

CALCULO DEPRECIACION

Mobiliario y Equipo de Oficina 39,800.00 3980

Maquinaria y Equipo 154,800.00 15480
Equipo de Transporte 254,000.00 63500
82960
solvencia

activo corriente 978,220.41 0.89

pasivo corriente 1,101,531.41

acidez activo corriente 978,220.41

inventarios/almace 182,000.00
796,220.41
pasivo corriente 1,101,531.41

0.72

endeudamiento

pasivo 1,101,531.41
activo 1,343,860.41

0.82

rentabilidad
ventas 2,140,800.00
costo de ventas 1,819,680.00
321,120.00
15%

rendimiento de inversion

utilidad 192329
total activo 1,343,860.41
14%
 100,000.00 costo fijo mensual
48,000.00 costo variable unitario
69,800.00 precio de venta unitario
20.00 servicios vendidos

costo total ingreso total

0 100,000.00 - -
20 1,060,000.00 20.00 1,396,000.00

pe= 100,000.00 4.59

21,800.00