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GUIA METODOLÓGICA
PRESENTACION
Esta Guía Metodológica : “Criterios Mínimos para la Evaluación de Proyectos
de Inversión Pública en el Sector Salud” responde a una de las necesidades
primordiales de la Oficina Ejecutiva de Proyectos de Inversión la cual consiste en
homogenizar criterios para la evaluación de dichos Proyectos, teniendo en cuenta
los lineamientos de política del sector salud, donde se plantea como principios
básicos el beneficio colectivo de un mayor número de habitantes promoviendo la
equidad, la universalización del acceso a la Salud asumiendo a la familia como
unidad básica, la integralidad de la persona en el proceso – salud – enfermedad,
de la eficiencia y eficacia en el uso de recursos públicos, de la calidad de los
servicios brindados y una mayor cobertura de los mismos, priorizando los
sectores más pobres y vulnerables del país.
Esta Guía Metodológica ha sido elaborada tomando como base los documentos
que se manejan en el sector, tales como la “Guía General de Identificación,
Formulación y Evaluación Social de Proyectos de Inversión Pública a Nivel
de Estudio de Preinversión” de la Dirección General de Programación
Multianual del Sector Público del Ministerio de Economía y Finanzas, y el
“Manual de Identificación, Formulación y Evaluación de Proyectos de
Salud”, asimismo han habido trabajos que anteriormente han sido desarrollados
por el equipo de evaluación de la OEPI concernientes a Guías y Formatos para la
Evaluación y Formulación de proyectos de inversión de los cuales se ha obtenido
la experiencia plasmada en dichos documentos por los autores de los mismos1.
1
- Guía Metodológica y Formatos de Evaluación para la Formulación de Proyectos de Inversión Pública en el
Primer Niel de Atención
- Pautas Técnicas para la Formulación de Proyectos de Inversión en Salud en el Primer Nivel de Atención
(Borrador)
MARCO NORMATIVO
Con fecha 09 de Julio del 2000 se crea la Ley N° 27293 del “Sistema Nacional de
Inversión Pública” cuyo objetivo principal es optimizar el uso de los Recursos
Públicos destinados a la Inversión, mediante el establecimiento de principios,
procesos, metodologías y normas técnicas relacionadas con las diversas fases de
los proyectos de inversión.
CONTENIDO
I ASPECTOS GENERALES
II IDENTIFICACION
III FORMULACION
IV EVALUACIÓN
I. ASPECTOS GENERALES
1.1 Nombre del PIP.- El nombre que se asigne al Proyecto de Inversión Pública,
deberá cumplir con las características siguientes:
• Debe ser único y se debe mantener durante toda la vida del Proyecto de
Inversión Pública.
• Debe tener concordancia con el objetivo del proyecto que se quiere
intervenir, de esta manera se identificará la naturaleza de la intervención.
• Debe identificar el establecimiento, servicio o unidad funcional en la
intervención en la que interviene el proyecto.
• Debe indicar la localización geográfica de acuerdo al área de influencia del
establecimiento.
II. IDENTIFICACION
El objetivo que se quiere alcanzar en este capítulo es definir el Proyecto de Inversión
Pública a través de las causas que generan el problema, para que luego de
analizarlas se propongan las alternativas de solución.
iv. Servicios Básicos y sociales.- Por otro lado es necesario también analizar los
servicios que se ofertan en cada establecimiento, según las áreas de acción
indicadas, estos tipos de prestación de servicios son:
b) Área Recuperativa
c) Áreas de Apoyo
• Raciones alimentarias (atenciones)
• Ropa lavada (atenciones)
iv. Instituciones Vinculadas con el desarrollo del Proyecto.- Cuales son las
instituciones representativas de la comunidad dentro del área de influencia
involucradas con el bienestar de su población.
Las fuentes de información que deben estar indicadas en el estudio pueden ser:
• Censo Nacional de Población y Vivienda 1993, Resultados Finales.
• Estimaciones de los establecimientos de salud en el distrito
• otros
Las encuestas debidamente validadas pueden ser consideradas como fuente cierta
para sustentar la gravedad del problema planteado, en los anexos se presentan
fuentes validas investigadas, seleccionadas y evaluadas propuestas por la OPI
sectorial.
La Oferta actual analizada nos dará una idea de la respuesta del establecimiento
de salud la Red o Micro red al proceso salud-enfermedad, por este motivo, será
necesario analizar los componentes actuales con los que se cuenta y que involucra
a los recursos humanos, infraestructura, equipamiento y servicios ofrecidos en la
actualidad, de tal manera que se pueda identificar en el estudio las ineficiencias.
Los problemas identificados deben cumplir tres requisitos indispensables para ser
considerados como válidos:
2.- Intervención única.- que el problema sea atendido por UN SOLO proyecto
de inversión pública, y no requerir de un programa multisectorial, además de
que debe ser analizado teniendo en cuenta una solución integral.
Por otro lado es conveniente que en el estudio se cuente con la priorización del
ámbito de acción a analizar que puede ser una Dirección Regional de Salud,
Hospital I, Hospital II, u otro establecimiento de salud. Esta priorización, debe ser
focalizada en dirección a un cierto grupo de individuos que presentan
determinadas necesidades sanitarias y características definidas a priori, a fin de
optimizar el gasto.
NO SI
Limitada provisión de servicio Insuficiente aprovechamiento
Baja Calidad Deficiente
Alta tasa de mortalidad Incremento
Se deberán enunciar las soluciones y/o paliativos que se han realizaron a la fecha
para tratar de resolver el problema encontrado.
Los problemas identificados deben cumplir tres requisitos indispensables para ser
considerados como válidos:
1.- Se debe justificar que el problema sea atendido por el Estado y no por el
sector privado.
2.- Debe ser específico de tal manera que el problema sea atendido por UN
SOLO proyecto de inversión pública y no requerir de un programa
multisectorial, además de que debe ser analizado teniendo en cuenta una
solución integral.
Luego de tener claro los puntos señalados líneas arriba, se observará que el
Problema Central esté incluido en el Árbol de Causas y Efectos. En dicho árbol
se agruparán las causas directas e indirectas según los tipos de problemas
señalados anteriormente colocándolos en la matriz correspondiente.
Luego se agruparán los efectos directos e indirectos por rubros y aquí se encontrará
a los que afectan al paciente directamente y los que afectan a la organización
propiamente dicha, sin perder de vista la correspondencia entre las causas directas e
indirectas y sus efectos directos e indirectos.
2.6 Análisis de los Objetivos.- Para este análisis se deberá tomar en cuenta el Árbol
de Medios y Fines, donde apreciamos si el estudio ha sido bien enfocado,
planteando a partir de aquí las Acciones que nos llevarán a definir las posibles
alternativas de solución al mismo, ya que esto constituye el objetivo central o
propósito del proyecto.
Debe ser planteado de la manera mas clara posible, identificando las acciones a
través de los cuales el proyecto alcanzará su objetivo.
Establecer las relaciones que existe entre el objetivo del proyecto y los objetivos y
metas para la zona del Gobierno Central, Regional o Local.
En una segunda instancia, observamos que las causas indirectas del árbol de
causas y efectos, pasan a ser los medios indirectos o medios fundamentales. Es
recién en este punto donde el formulador desarrollará las diferentes acciones o
componentes que propone llevar a cabo para lograr el objetivo del proyecto. El
evaluador deberá analizar las diferentes propuestas de acciones y verificar las que
son mutuamente excluyentes a fin de determinar si las propuestas de alternativas
de solución son las más óptimas para lograr el objetivo del proyecto.
Los efectos directos e indirectos del problema, se convertirán en esta etapa en los
fines directos e indirectos del mismo, respectivamente, hasta culminar en el fin
ultimo.
Sobre este análisis de medios, se deberán determinar las relaciones que existen
entre ellos (mutuamente excluyentes, complementarios, e independientes -no
tienen relaciones de complementariedad ni de exclusión mutua-).
2.8 Acciones.- Es necesario tener en cuenta la viabilidad de las acciones (si se tiene
la capacidad física y técnica de llevarla a cabo, si muestra relación con el objetivo
central, y está de acuerdo con los límites de la institución ejecutora).
Las acciones pueden ser: i) Mutuamente excluyentes, cuando sólo se puede elegir
hacer una de ellas; ii) Complementarias, cuando el efecto de la realización de una
de ellas se fortalece mediante la realización de la otra, o cuando llevándolas a
cabo en forma conjunta se logran los mismos resultados pero a un costo menor y
iii) Independientes, cuando las acciones no se encuentran relacionadas con otras,
por lo que su realización no afectará ni dependerá de la realización de estas
últimas
Que cada proyecto posible debe contener por lo menos una acción vinculada
con cada uno de los medios fundamentales imprescindibles que no sean
mutuamente excluyentes.
Que deberán proponerse, por lo menos, tantos proyectos posibles como medios
fundamentales imprescindibles mutuamente excluyentes hayan.
Que, si existen acciones mutuamente excluyentes vinculadas con un mismo
medio fundamental imprescindible, cada una debe incluirse en proyectos
posibles diferentes.
III. FORMULACION
En este capitulo del estudio se analizará la información recopilada y organizada la
cual es base para el cálculo de la Brecha o Demanda Objetivo, de la que se
obtendrá el Programa de Requerimientos, el Plan de Implementación, el
Presupuesto y el Plan de Producción.
Estos grupos etáreos están relacionados con la mayor parte de los programas
de salud del primer nivel de atención y permite identificar patologías, servicios
o estrategias de intervención en el Proyecto de Inversión, estos grupos
etáreos se clasifican en:
• Gestantes (embarazo),
• Período perinatal temprano (28 semanas a 7 días),
• Período perinatal tardío (28 semanas a 28 días),
• Período neonatal (0 a 28 días),
• Infancia (menores de 1 año),
• Preescolar (1 a 4 años),
• Escolar (5 a 17 años ),
• Adolescentes (10 a 19 años),
• Adultos (20 a 64 años),
• Adulto mayor (65 a más años), y
• Mujeres en edad fértil (15 a 49 años, período reproductivo en mujeres).
Rol del Estado El Estado debe cubrir No tiene responsabilidad por financiar los
íntegramente los costos de costos asociados a su atención excepto
atención. para los que no cuenten con los
El Estado brinda y financia a varios suficientes recursos. (programa SIS)
proveedores de servicios, los Es responsable de ofrecer servicios que
insumos necesarios para producir cubran la atención de este tipo de
dichos servicios demandados problemas
Después de analizar los conceptos anteriores se debe tener presente los tipos
de población con los niveles de necesidad, reales, sentidas y las que buscan
atención:
ii Recursos Físicos.- Los recursos físicos con que cuenta cada establecimiento
corresponden a los ambientes destinados para la atención, principalmente,
consultorios de atención ambulatoria, ambientes de hospitalización o
internamiento, sala de partos, sala de operaciones, laboratorio, emergencias,
radio diagnóstico, etc., los cuales pertenecen a las unidades productivas, en este
caso el estudio deberá indicar el estado de conservación en el que se encuentran
dichas unidades productivas así como los ambientes de apoyo, para lo cual es
necesario evaluar si es posible recuperarlos, reforzarlos o rehabilitarlos,
remodelarlos o considerar la demolición de los mismos.
En el estudio se deberá indicar una idea del tipo de suelos donde se encuentra
ubicada la infraestructura en estudio o el futuro proyecto, esta información se
puede obtener haciendo un reconocimiento visual de los posibles problemas
que pueden tener las construcciones aledañas, y de los datos que puedan
alcanzar los pobladores del lugar, los tipos de suelos que podrían considerarse
buenos como para una construcción sin problemas son los suelos rocosos o
los conglomerados es decir los que tienen formación que viene de los lechos
de los ríos los cuales están formados por una matriz de arcillosa que envuelve
a una bolonería de piedra de río o canto rodado, en cuanto a los suelos que se
pueden considerar de mala calidad son los suelos arcillosos o arenosos.
iii Equipos.- El equipamiento médico corresponde a los equipos con que cuentan
los establecimientos de salud para proporcionar los servicios sanitarios a la
población de referencia, en este caso es necesario saber el estado de
conservación en que se encuentran estos recursos y si la relación de equipos que
tiene el establecimiento está de acuerdo con lo mínimo requerido para el nivel del
establecimiento materia del estudio.
Por otro lado, será necesario ver que tipo de necesidad se tiene en el
establecimiento en estudio, de acuerdo a las carencias que existen, para ello
hay tres tipos de conceptos tales como equipamiento complementario,
reequipamiento, y repotenciación.
Estos datos nos darán las herramientas necesarias, para el cálculo de la oferta
que ofrece cada establecimiento de salud o la red o microrred objeto del
estudio.
Por otro lado el cálculo de las brechas se analizan en cada uno de las
especialidades o servicios que se están analizando.
Las brechas de calidad significan una menor eficacia del servicio, elevado riesgo
de salud para el usuario, alto riesgo profesional del personal, sobre costos de
atención para el usuario, incumplimiento de protocolos de atención, etc.
3.5 Plan de Producción.- Una vez que se tenga la brecha, el estudio deberá
mostrar el plan de producción en función del balance oferta – demanda de
atenciones sanitarias.
Para esto se debe hacer el análisis del programa médico funcional, donde el
estudio debe considerar los servicios involucrados en el proyecto aplicando
estándares normativos o estándares promedios, los primeros son los rendimientos
esperados y los segundos son los observados en otros establecimientos o en el
mismo.
limpia, etc.) Además deben incorporarse las áreas necesarias para servicios que
complementan los procesos de atención (tópico, triaje, etc.) los mismos que no
requieren de estimaciones específicas de demanda dados los resultados de los
programas de recursos humanos, de gestión y de equipos.
Para esto se deberá tener en cuenta los rendimientos que tienen estos
ambientes al año y compararlos con las atenciones que se han calculado por
servicios en la brecha el cual fue la diferencia entre la demanda efectiva y la
oferta optimizada.
Será necesario siempre comparar estas áreas propuestas con las áreas
normativas de establecimientos de salud.
Otro aspecto que es necesario tener en cuanta sobretodo para el cálculo de los
costos es la ubicación del establecimiento en estudio, si es que se encuentra
lejos o cerca de la zona urbana, esto nos dará una idea del costo de los
materiales que se incrementarían con los fletes.
Por otro lado el tipo de suelos también es importante preverlo ya que esto
incrementaría los costos del Estudio de Preinversión
A continuación se presenta una breve lista del tipo de personal que se requiere
según al nivel de resolución del establecimiento:
Es necesario de que el estudio haya definido las condiciones externas (las cuales
no dependen del proyecto) y las condiciones internas (teniendo en cuenta las
acciones secuenciales e independientes entre sí, es decir, si se pueden llevar a
cabo secuencialmente)
Una de las condiciones internas que toda institución debe asegurar antes de iniciar
un proyecto es su capacidad física y operativa para implementarlo.
Una vez definidas las etapas involucradas para cada acción, el estudio deberá
indicar las secuencias o simultaneidad de su implementación de cada proyecto
planteado, tanto en la etapa preoperativa como en la operativa.
Identificar cuales son las actividades asociadas con cada acción así como las
actividades necesarias para cumplir en cada una de estas acciones, también si
existe algún orden recomendable entre estas actividades y cuales son las que se
llevarán a cabo simultánea, consecutiva, o independientemente entre sí.
3.7 Presupuesto de cada Acción.- Un vez definido el plan médico funcional nos
queda evaluar en el estudio los costos unitarios de cada componente con y sin
impuestos, esto será necesario detallarlo para el efecto de evaluación de las
alternativas. Para la evaluación social se efectuará un ajuste a los precios privados
que será excluir los impuestos, para el análisis financiero se considerarán los
impuestos.
Los impuestos a considerar, como el IGV en 19%, grava todas las compras de
bienes y servicios, y el Impuesto Extraordinario de Solidaridad IES es el 1.7%
siendo el impuesto a la renta el 10%, los cuales gravan a los honorarios.
Una vez que se tenga el subtotal del presupuesto final, se debe calcular los gastos
administrativos para la implementación del proyecto, estos gastos incluyen los
gastos de licitación, publicación de licitación, de buena pro de gastos de papelería,
etc. estos gastos son los costos que deben significar la implementación del
proyecto en si, por otro lado se debe considerar los gastos de imprevistos con un
monto de 5% sobre el subtotal de la inversión.
Valor residual es un rubro que se halla cuando se trata sobre todo de construcción
y remodelación, se llama también valor de recuperación o valor de residuo.
4.1 Costos Sin Proyecto Sin Impuestos.- Los costos sin proyecto se refieren a
los costos de operación y mantenimiento de la actual producción de los servicios
sanitarios y administratios, similares a los que producirá el proyecto teniendo en
cuenta la oferta optimizada lo que puede significar que resulten mayores a los
costos de la producción actual. Estos costos son sin impuestos (a precio social).
Los Costos de Operación y Mantenimiento deben ser indicados por separado de tal
manera que al llenar estos datos en el formato SNIP anexo N° 2 del Banco de
Proyectos puedan ser detallados independientemente.
Los costos de inversión incluyen los intangibles, los activos fijos, los gastos pre-
operativos, el capital de trabajo y los imprevistos. Cada una de estas inversiones
tendrá su correspondiente cuadro de depreciación o amortización a base del valor
de adquisición, el número de años de vida útil esperado y el método de
depreciación escogido.
Los costos con proyecto deben incluir tanto costos de inversión como los costos
operativos y de mantenimiento de cada una de las alternativas contempladas en el
proyecto.
4.2 Costos Sin Proyecto Con Impuestos.- Son aquellos costos de operación y
mantenimiento, donde se incluyen los impuestos de ley (IGV, IES y otros). Estos
costos son los que actualmente incurre el establecimiento.
4.3 Costos Con Proyecto Sin Impuestos.- Son los costos que se incurren en la
etapa preoperativa y operativa, considerando la ejecución del proyecto, bajo
escenarios de las distintas alternativas de solución propuestas. Aquí no se incluyen
los impuestos de ley
4.4 Costos Con Proyecto Con Impuestos.- Son aquellos costos pre operativos y
operativos que son evaluados teniendo en cuenta la ejecución del Proyecto, es sus
alternativas de solución propuestas, incluyendo los impuestos de ley.
4.5 Costos Incrementales Sin Impuestos.- Son los costos que corresponden a
los costos con proyecto sin impuestos menos los costas sin proyecto sin
impuestos. Estos costos incrementales del proyecto deberán traerse (actualizarse)
al valor presente para el cálculo del VACT, y luego hallar el costo efectividad.
Los beneficios de los proyectos de salud tienen que ver con mejorar la calidad de
vida de las personas, reducir enfermedades y salvar vidas, contribuyendo con la
formación del capital humano al evitar muertes anticipadas, pérdidas de tiempo en
trabajo y ocio, y, pérdida de capacidad de trabajo ( productividad ).
Los beneficios incrementales son los beneficios netos que el proyecto aporta en
cada alternativa, y son los que deben tomarse en cuenta para la evaluación del
proyecto.
El impacto sobre la salud se puede apreciar por años de vida saludable, menor
número de días de discapacidad, menores riesgos sobre la salud, entre otros.
El costo - eficacia consiste en trabajar con las variables costo total actualizado y
número de atenciones durante el horizonte de planeamiento. O también podría
optarse por, el Costo Incremental respecto al Beneficio Incremental (Atenciones
Incrementales con el Proyecto).
4.9 Flujo de Costos a Precios Sociales.- Toda vez que el gobierno es, quien
financia el proyecto y quien recibe los pagos por impuestos, por lo tanto el costo
efectivo del mismo no deberá considerar los pagos de impuestos.
Se considera que los proyectos se encuentran divididos en dos etapas, etapa pre-
operativa y etapa operativa.
4.10 Cálculo del Valor Actual de Costos Sociales.- Todos los costos obtenidos
se suman por años durante el horizonte de planeamiento del proyecto, son
actualizados al valor presente, aplicándose la tasa social de descuento ( TSD )
fijada en 14 %. La sumatoria de todos los costos actualizados constituye el valor
actual de costos totales ( VACT ).
Cuando una variable cambia sus valores y las otras permanecen constantes se
tiene un análisis de sensibilidad unidimensional. Los análisis que se tendrán en
cuenta serán los que varían con respecto a las atenciones y los que varían con
respecto a la inversión del proyecto.
La sensibilidad del C/E con respecto a una variable se mide por la pendiente de la
tangente a la curva de la gráfica C/E = f ( variable ): cuanto más inclinada es la
recta , más sensible es el C/E. El escenario óptimo es aquel que al menor costo
ofrece el mayor número de atenciones.
Se debe elegir la alternativa que cuente con el costo – eficacia más bajo, lo cual
significa que se obtendrán más atenciones con un costo menor.
El Marco Lógico representa una forma simple y directa para describir un Proyecto a
un grupo de trabajo, o a un Comité de aprobación de préstamo, agencias
financiadoras, etc.
Luego
F IN
Si Luego
PROPOSITO
Luego Si
COMPONENTES
Si
ACTIVIDADES
Es el objetivo de impacto del proyecto, que puede conseguirse una vez finalizado
el proyecto o luego de varios años de culminada la intervención.
Ejemplo, los componentes para un Hospital cuya antigüedad data de hace 20 años
podría ser:
Las actividades u acciones, son las tareas que el ejecutor tiene que llevar a cabo
para producir cada componente.
En este punto el evaluador debe observar y tener en cuenta estos aspectos que
ayudarán a una presentación mucho mas clara y precisa de las virtudes y/o
beneficios que se lograría de llevarse a cabo la ejecución del proyecto.
Los supuestos son factores externos que están fuera del control del equipo del
proyecto. El equipo del proyecto debe preguntarse qué podría ir mal en cada nivel.
para el diseño del proyecto. No olvidar que el proyecto contribuye con el fin pero no
lo determina.
Son necesarios para conocer los progresos alcanzados por el proyecto. Sirven
para orientar las decisiones de los responsables del proyecto dirigidas a modificar
o mantener las actividades en función de los resultados obtenidos.
a. Indicadores de propósito
Ejemplo: “Es mejor tener una medida bruta del concepto adecuado que una
medida perfecta del concepto erróneo” (Mishan).
c. Indicadores de Actividades
N° Horas promedio de atención al año en consulta externa por médico:
Actual : 880
2013: 1,296
Son los medios a través de los cuales podemos constatar, conocer y verificar el
cumplimiento definido para cada nivel de la columna.
ANEXO 1
(Documentos Mínimos y Contenido Mínimo de
un Estudio de Preinversión)
1. DOCUMENTOS MÍNIMOS.-
Para la aprobación del estudio se deberá considerar como requisito indispensable,
que la Unidad Formuladora presente un ejemplar del documento final conteniendo
la siguiente documentación:
II IDENTIFICACION
2.1 Diagnóstico de la Situación Actual.- En este diagnóstico se deben
considerar los aspectos sociales culturales y económicos donde se
desenvolverá el Proyecto, describiendo el entorno geográfico y ambiental, el
proceso salud enfermedad, las características demográficas de la población,
los servicios básicos sociales, los agentes productores del servicio y las
instituciones vinculadas con el desarrollo del área. Se debe tener en
consideración de que el estudio se encuentre enmarcado en los Lineamientos
de Política del Sector Salud.
2.2 Definición del Problema y sus Causas.- En base del diagnóstico de la
situación actual, se deberá definir el problema y sus causas.
2.3 Intento de soluciones anteriores.- El estudio deberá describir como han
intervenido las autoridades y la comunidad para la solución de los problemas
descritos.
2.4 Tipos de Problemas.- El estudio deberá identificar los tipos de problemas
que se encuentran, si es un problema de calidad, si es u problema de
cobertura o de los dos o si es un problema de accesibilidad o si es un
problema de capacidad resolutiva o funcionabilidad.
2.5 Análisis de los Problemas.- Desarrollo de los árboles de causa - efectos
2.6 Análisis de los Objetivos.- Desarrollo de los árboles de medios - fines
2.7 Planteamiento de Alternativas.- Una vez que se haya determinado los
medios fundamentales, se plantearán las alternativas.
III FORMULACION
3.1 Consideraciones Generales.- Para el análisis de las consideraciones
fundamentales, el estudio tendrá en cuenta los siguientes ítems como la
población, las tasas de morbimortalidad, de acuerdo a los grupos etáreos, la
categorizacion de los establecimientos, los servicios que brinda el
establecimiento y la accesibilidad al servicio
IV EVALUACIÓN
4.1 Costos.- Los cuadros indicados en el proyecto donde muestra la etapa pre
operativa y en la etapa operativa serán corridos teniendo en cuenta los Costos
Sin Proyecto Sin Impuestos, los costos Sin Proyecto Con Impuestos, los costos
Con Proyecto Sin Impuestos y los costos Con Proyecto Con Impuestos.
Luego vendrá el cálculo de los Costos Incrementales Sin Impuestos (Lo cual se
utiliza para le calculo del VACT y por ende para el cálculo del Costo
Efectividad) y de los Costos Incrementales Con Impuestos (cuyos datos será
vaciados en el Formato SNIP N° 2 del Banco de Proyectos.
4.3 Beneficios.- Se deben establecer los beneficios que se generarán con el
proyecto en cada una de la alternativas establecidas.
4.4 Flujo de Costos a Precios Sociales.- El estudio debe presentar el flujo a
Precios Sociales, proyectado a 10 años que es el tiempo de vida útil del
proyecto. El Flujo de caja debe ser el incremental es decir la diferencia de los
ingresos que generara la brecha de atenciones y los costos de operación de la
misma, pudiendo ser también en Totales, obteniendo para la sostenibilidad el
porcentaje de cobertura en los años de operación del proyecto.
4.5 Cálculo del Valor Actual de Costos Sociales.- El VACT debe ser calculado a
partir del primer año de operación, restarse del valor residual actualizado y
sumarse al año cero de la inversión, este se calculará teniendo en cuenta el
flujo de costos a precios sociales sin IGV.
4.6 Análisis de Sensibilidad.- . Los análisis que se tendrán en cuenta serán los
que varían con respecto a las atenciones y los que varían con respecto a la
inversión total del proyecto.
4.7 Análisis de Sostenibilidad.- El análisis de sostenibilidad que se deben tener
en cuenta es el que corresponde a la sostenibilidad financiera, la cual se
hallará teniendo en cuenta el flujo de costos a través del tiempo de vida útil
planteado en el estudio, estos flujos nos determinarán el nivel de cobertura que
tendrá el proyecto. Por otro lado la sostenibilidad Institucional del Proyecto
será financiada (con Recursos Ordinarios) de la instancia ejecutora.
4.8 Evaluación del Impacto Ambiental.- El estudio deberá mencionar los
probables impacto positivos y negativos del proyecto en el medio ambiente, de
su ámbito geográfico
4.9 Selección de Alternativas .- De acuerdo al análisis de la evaluación se tomará
en cuenta la alternativa de solución mas adecuada (menor costo eficaz), la cual
se indicará en el estudio.
4.10 Matriz del Marco Lógico.- En esta matriz del Marco Lógico presenta en forma
simple y directa la descripción del Proyecto indicando las actividades, los
componentes el propósito y el fin
4.18 Conclusión.- El estudio debe mencionar la alternativa priorizada la cual ha
considerado los tipos de prestación del Servicio que ofertaría el o los
establecimientos analizados.
ANEXO 2
(Cuadros y Ejemplos de Cada Capitulo)
I DIAGNÓTICO SITUACIONAL
Problemas Sanitarios
Necesidades y Demanda
Socio
Enfoque Acceso, Cobertura, Calidad Económico
desde la (percepció)
Demanda Cultural
Factores
PROBLEMAS DE SALUD Condicio
nantes
Ecológica
Enfoque Calidad (procesos),
desde la Capacidad Resolutiva
Funcionabilidad
Oferta Biológica
Infraestr
Organiza Equipa Recursos
ción miento Huamnos uctura
Respuesta Social
OFICINA GENERAL DE PLANEAMIENTO ESTRATEGICO –- Oficina Ejecutiva de Proyectos de Inversión
Pag. 51- 74
“Criterios Mínimos para la Evaluación de Proyectos de Inversión en el Sector Salud”
Documento de Trabajo, no citar - no reproducir
¿Por qué
X Causa Directa Medio de Primer
ocurre el Nivel
problema?
¿Como se
puede
resolver el
Causa Indirecta Medio problema
Fundamental
Acciones
100%
DEMANDA
OFERTA
35% ∆
25%
BRECHA
20%
PR PDP PDE PA DE DA
= PA OD OO
Población de Población Población Población Demanda Demanda Producción Oferta Oferta Demanda
Referencia Demandante Demandante Atendida efectiva Atendida Actual Disponible Optimizada Objetivo Potencial Efectiva
PDE x RCN PA x RCH del Proyecto
* Gráfico extraído del Manual: “Pautas para la Formulación de Proyectos de Inversión en Salud en el Primer Nivel de Atención”
Población
ya
Población
Demandante atendida
Efectiva
Población
Población que busca
Demandante
atención
Potencial
Población
Población no tendida
con
Población MINSA necedades
sentidas
Población Población
Población
Total, MINSA que no
con
FFAA, FFPP busca
Privados
necesidades Población atención
reales Carente
(Población
Población Población Objetivo o
de con Población
Referencia necesidades Demandante
Población sin no sentidas Dirigida al
Proyecto)
necesidades
reales
Consulta Externa.-
Emergencia.-
Centro Quirúrgico.-
Centro Obstétrico.-
Pag. 55-74
“Criterios Mínimos para la Evaluación de Proyectos de Inversión en el Sector Salud”
Documento de trabajo, no citar – no reproducir
Pag. 56-74
“Criterios Mínimos para la Evaluación de Proyectos de Inversión en el Sector Salud”
Documento de trabajo, no citar – no reproducir
Demanda
Demanda potencial de Tasa de parto Partos Camas
Año efectiva de
partos institucional eutócicos obstétricas
partos
2002 1,560 53.71% 838 670 6
2003 1,587 53.71% 852 682 7
2004 1,614 53.71% 867 693 7
2,005 1,641 53.71% 881 705 7
2,006 1,669 54.25% 905 724 7
2,007 1,697 54.79% 930 744 7
2,008 1,726 55.34% 955 764 7
2,009 1,756 55.89% 981 785 8
2,010 1,786 56.45% 1,008 806 8
2,011 1,816 57.01% 1,035 828 8
2,012 1,847 57.58% 1,063 851 8
2,013 1,878 58.16% 1,092 874 8
2,014 1,910 58.74% 1,122 898 9
Pag. 57 - 74
“Criterios Mínimos para la Evaluación de Proyectos de Inversión en el Sector Salud”
Documento de trabajo, no citar – no reproducir
Pag. 58-74
“Criterios Mínimos para la Evaluación de Proyectos de Inversión en el Sector Salud”
Documento de trabajo, no citar – no reproducir
Pag. 59-74
“Criterios Mínimos para la Evaluación de Proyectos de Inversión en el Sector Salud”
Documento de trabajo, no citar – no reproducir
(promedio) 2° nivel: 4
3° nivel: 3
Tasa de mortalidad bruta Total de fallecidos x 100 / N° de egresos 4%
Porcentaje de N° de diagnósticos confirmados x 100 / N° de 90%
diagnóstico confirmado egresos
Tasa de cesáreas N° de cesáreas x 100 / N° total de partos 1° y 2° nivel: 15%
3° nivel: 20%
Tasa de mortalidad N° de muertes por complicaciones del 40 x 100,000
materna embarazo, parto y puerperio x 100,000 / N° de nacidos vivos
nacidos vivos en el hospital
Tasa de mortalidad N° de neonatos fallecidos < 7 días x 1,000 / N° 11 x 1,000 nacidos
neonatal precoz de nacidos vivos en el hospital vivos
Cobertura de partos N° de partos x 100 / N° de gestantes 75%
controladas en PCPP
Porcentaje de pacientes Total de contrarreferencias x 100 / Total de 80%
contrarreferidos referencias recepcionadas
Prevalencia de Total de pacientes con infecciones 7%
infecciones intrahospitalarias x 100 / Total de pacientes
intrahospitalarias expuestos
Tasa de endometritis Número de endometritis puerperal en cesárea x
puerperal por cesárea 100 / Número de cesáreas
Tasa de infecciones de Número de infecciones de herida operatoria x
herida operatoria por 100 / Número de cesáreas
cesárea
Tasa de infecciones Número de infecciones urinarias en pacientes
urinarias intrahospita- con catéter urinario x 100 / Número de días
larias por Catéter catéter urinario
Urinario Permanente
colocado por más de 24
horas
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PROCEDIMIENTO
Demanda
Efectiva
Teniendo en
cuenta Brecha Arquitectónico
Recursos Humanos
(II) PROGRAMA DE
REQUERIMIENTOS
Equipamiento
Capacitación
(III) PLAN DE
IMPLEMENTACIÓN
(IV) PRESUPUESTO
• Alternativa I
• Alternativa II
(V) PLAN DE
PRODUCCION
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Antecedentes.- I Brecha:
DEMANDA OFERTA
EFECTIVA OPTIMIZADA
BRECHA
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OFERTA
DEMANDA OPTIMIZADA BRECHA
EFECTIVA por Recursos
Humanos
COBERTURA
OFERTA BRECHA
DEMANDA
OPTIMIZADA CALIDAD
EFECTIVA por Recursos
Físicos
II Programa de Requerimientos
1° Caso.- Infraestructura.-
a).- Si se trata de cálculo de brecha por calidad y por cobertura
hallaremos en este caso toda la demanda.
b).- Si se trata de cálculo de brecha por calidad calcularemos toda
la demanda.
c).- Si se trata de cálculo de brecha por cobertura, calcularemos
solo la brecha.
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Desarrollo de Ejemplos
Desarrollo de Ejemplos
Cálculo de Salas de Partos.- o Sala de Expulsión (Rendimiento)
- N° de Salas de Partos-----------------01
- Disponibilidad ----------------- 365 días al año
- N° horas al día ----------------- 24 horas al día
- N° horas año disponibles ---------- 365 x 24 = 8760 horas/año
- Rendimiento atención partos -------- 1 horas/parto
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Desarrollo de Ejemplos
II Programa de Requerimientos
Desarrollo de Ejemplos
Desarrollo de Ejemplos
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Desarrollo de Ejemplos
Desarrollo de Ejemplos
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II Programa de Requerimientos
3° Caso.- Equipamiento.-
a).- Se tiene tres clasificaciones en equipamiento, una referente a
equipamiento médico, otra en lo referente a instrumental
médico y otra en lo referente a mobiliario.
b).- Para el cálculo será necesario utilizar algunos estándares
técnicos normativos o técnicos históricos para establecer las
necesidades de equipos, mobiliario instrumental (rendimientos
de equipos), asociados a los diferentes servicios, dada la
demanda que se piensa atender.
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XII EVALUACION
Los Costos Sin Impuestos proporcionados por cada rubro se suman, período
por período. Los flujos así obtenidos se actualizan aplicando la tasa social de
descuento (TSD)
El valor actual se calculará hallando el costo del flujo FCt (flujos de costos del
período t hacia el año “0” siendo el tiempo de vida útil del proyecto “n” y el
costo de oportunidad del capital (TDS) = 14% =K
n
Σ FC t
t=o
VACT =
( 1 + K )t
CE = f(costo, N° atenciones)
Cuando una variable cambia sus valores y las otras se mantienen constantes
se tiene n análisis de sensibilidad unidimensional. Cuanto mayor es la variación
que experimenta el CE ante un cambio en una variable independiente, la
sensibilidad del CE es mayor con respecto a esa variable. La sensibilidad del
CE con respecto a una variable se mide por la pendiente de la tangente a la
curva de la gráfica CE = f(variable); cuanto más inclinada es la recta, más
sensible es el CE. La gráfica CE vs. Costo tiene pendiente positiva mientras
que la gráfica CE es mas sensible a cambios en el número de atenciones que a
cambio en el costo.
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Los factores que pueden afectar los costos del proyecto y que
presentan cierto grado de impredecibilidad son:
• Los tipos de suelos
• La ubicación del establecimiento (zona urbana o rural) lo cual
incidirá el costo de materiales
• Imprevistos
CE
CE= f (costo)
CE act.
Pendiente = Sensibilidad
θ
Costo
Costo
actual
CE
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XII CONCLUSIONES
Los beneficios que se alcanzará con este proyecto de inversión, tendrán diversas
líneas de acción lo cual se manifestará en el proyecto de acuerdo a los siguientes
ítems:
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Consulta Externa
Cuadro 1 Cuadro resumen de los indicadores de evaluación de la consulta externa
INDICADOR FORMAS DE CÁLCULO ESTANDAR
1er.Nivel: 5.0
Rendimiento Nº de Atenciones
2º Nivel: 4.5
Hora Médico Total de Horas Médicas Efectivas
3er. Nivel: 4.0
Emergencia - UCI
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Centro Quirúrgico
Cuadro 3 Cuadro resumen de los indicadores de evaluación del centro quirúrgico
INDICADOR FORMULAS DE CALCULO ESTANDAR
Farmacia
Cuadro 4 Cuadro resumen de los indicadores de evaluación de farmacia
INDICADOR FORMULAS DE CALCULO ESTANDAR
Patología Clínica
Cuadro 5 Cuadro resumen de los indicadores de evaluación de patología clínica
INDICADOR FORMULAS DE CALCULO ESTANDAR
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Imágenes
Cuadro 6 Cuadro resumen de los indicadores de evaluación de imágenes
INDICADOR FORMULAS DE CALCULO ESTANDAR
Rehabilitación
Cuadro 7 Cuadro resumen de los indicadores de evaluación de rehabilitación
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Hospitalización
Cuadro 8 Cuadro resumen de los indicadores de evaluación de hospitalización
INDICADOR FORMULAS DE CALCULO ESTANDAR
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