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PROCEDIMIENTO DESARROLLO CURRICULAR GUÍA DE

APRENDIZAJE 2

Guía de aprendizaje N° 2

1. Identificación de la guía de aprendizaje:

 Denominación del programa de formación: Análisis del sistema de

administración del riesgo y lavado de activos y financiación del terrorismo –
SARLAFT.
 Código del programa de formación: 13330034.
 Nombre del Proyecto. N/A
 Fase del Proyecto N/A
 Actividad de Proyecto N/A
 Competencia: 210301002 Dar asesoría comercial y financiera que conduzca a la
satisfacción de las expectativas y necesidades reales del cliente.
 Resultados de aprendizaje: Elaborar informes que un ente económico debe
presentar a las diferentes entidades de control y vigilancia.
 Duración de la guía: 10 Horas.

2. Presentación:

Estimado Aprendiz SENA:

En la presente guía de aprendizaje, se abordarán los conceptos necesarios para

alcanzar los conocimientos propuestos en el resultado de aprendizaje: “Elaborar informes
que un ente económico debe presentar a las diferentes entidades de control y vigilancia”.
Durante el desarrollo de la presente actividad de aprendizaje. AA2 “Conocimiento del
cliente como fuente principal de la actividad financiera – SARLAFT”, conocerá cómo
identificar al cliente, tendrá la capacidad de diferenciar cuándo es un cliente y cuándo es
un usuario, así mismo, aprenderá a diferenciar entre transacciones inusuales y
sospechosas, aprendiendo a colocar señales de alerta y a informar cuando así lo amerite
el caso, por último estudiará la entrega de los diferentes informes a la entidades de
vigilancia y control de las entidades sujetas a llevar a cabo procesos para evitar el LA/FT.

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El Servicio Nacional de Aprendizaje SENA lo invita a realizar las lecturas, desarrollar

las actividades de afianzamiento y entregarlas oportunamente. En caso de presentar
informes escritos, es indispensable hacer uso de las fuentes bibliográficas, realizar las
correspondientes referencias y citas de autores acorde a las normas APA.

3. Formulación de las actividades de aprendizaje

3.1 Descripción de las actividades:

Actividades previas:

Para desarrollar las actividades correspondientes al segundo resultado de

aprendizaje, es preciso que estudie el material de formación 2 y consulte los materiales
complementarios y de apoyo.

Para acceder al material de formación 2, deberá dirigirse desde el menú principal al

enlace “Actividad 2”; allí encontrará el “Material de formación 2” en versión multimedia
y descargable, así como el “Material complementario 2”, el cual contiene un informe de
inclusión financiera del 2016.

En la siguiente ubicación: “Actividad 2 / Material de apoyo 2”, encontrará material

de apoyo adicional con temas como:

 Informe de gestión de la UIAF.

 Informe trimestral económico bancario regional de FELABAN.
 Manual de prevención del blanqueo de capitales y financiación del terrorismo de
ANDBANK.

3.1.1. Actividades de reflexión inicial.

En esta etapa de su proceso formativo deberá iniciar con una reflexión sobre el
tema, por favor tómese un tiempo para relajar su mente y destinar un espacio de
tranquilidad para revisar internamente sus conocimientos e ideas a partir de la resolución
del siguiente interrogante:

¿Qué haría como funcionario encargado de presentar los reportes de clientes a las
entidades de vigilancia y control, si detecta que el cliente más antiguo y que sostiene
económicamente la entidad inicia operaciones inusuales y sospechosas?

Esta reflexión le permitirá encaminarse en el desarrollo del tema del Resultado de

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Aprendizaje (RAP) de esta guía: “Elaborar informes que un ente económico debe
presentar a las diferentes entidades de control y vigilancia”, por lo tanto, no es calificable.

3.1.2 Actividades de contextualización e identificación de conocimientos

necesarios para el aprendizaje.

Para entrar en contexto con los temas correspondientes al material de formación 2, el

aprendiz deberá resolver el cuestionario que encontrará en la siguiente ubicación:
“Actividad 2 / Actividad de contextualización 2”. Este ejercicio tiene como finalidad
orientarle y motivarle en el desarrollo de los temas de esta actividad de aprendizaje, por
tal razón no es calificable. No obstante, es primordial su participación en ella.

3.1.3 Actividades de apropiación

En la plataforma virtual de aprendizaje, se encuentra el material de formación 2: "El

cliente actor inicial del movimiento financiero", el cual debe leer, comprender y asimilar;
en él encontrará la información que le permitirá analizar la conceptualización técnica del
presente tema en estudio.

Encuentro sincrónico: Estimado aprendiz, deberá participar en los encuentros

sincrónicos citados por el instructor, principalmente en el encuentro del inicio de la
actividad, donde se explicará las evidencias a desarrollar, sus criterios de evaluación,
duración, cronograma de tareas, búsqueda de información y entrega de evidencias, entre
otros aspectos.

Para el logro del resultado de aprendizaje, deberá realizar las siguientes evidencias:

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Evidencia de conocimiento

Actividad 2 - Evidencia 1. Cuestionario.

Para esta evidencia, el aprendiz deberá resolver el cuestionario de preguntas

sobre la identificación plena, veraz y oportuna del cliente en cuanto a las actividades que
realiza y la información que presenta ya sea personal, financiera y comercial.

Para acceder al cuestionario, debe tener en cuenta los siguientes pasos:

 Clic en el enlace “Actividad 2”, el cual se encuentra en el menú principal.

 Clic sobre el enlace: “Actividad 2 - Evidencia 2. Cuestionario”.

Recuerde que tiene un solo intento y dispone de 60 minutos para resolverlo; al finalizar,
el resultado se verá reflejado en el enlace “Mis Calificaciones” del menú principal.

Evidencia de producto

Actividad 2 - Evidencia 2. Estudio de caso

Estimado aprendiz, finalizado el estudio de los contenidos del material

correspondiente a la Actividad 2, estará en capacidad de presentar la siguiente evidencia, la
cual consiste en analizar el caso de estudio propuesto y presentar un documento.

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Armando Paredes Segura es un cliente del Banco Coralina de Mar, propietario de

la Droguería de la región, la cual, es la única que funciona en la zona influencia de la
sucursal donde labora; se encuentra vinculado desde hace aproximadamente cinco años
al banco, durante este tiempo ha mantenido un promedio en su cuenta corriente de dos
millones de pesos mensuales y el volumen de consignaciones no supera los 20 millones
por mes.

A partir de ese tiempo, el señor Paredes Segura empieza a incrementar

sustancialmente los recursos consignados en su cuenta corriente llegando a cifras de
más de cien millones de pesos semanales y a recibir consignaciones considerables de
otras ciudades en las cuales no tienen ninguna actividad económica conocida. El
Aprendiz en su rol de funcionario deberá tomar el lugar del gerente por un tiempo, ya que
el gerente en propiedad sufrió un accidente y lo incapacitaron por 180 días, tiempo que
tendrá que asumir y resolver la situación de Armando Paredes.

En su nuevo cargo de gerente encargado, deberá indicar las acciones que va a

tomar, argumentando las decisiones a través de los siguientes interrogantes:

 ¿Es prudente cancelar la cuenta bancaria al señor Paredes inmediatamente?

 ¿Se aseguraría antes sobre la procedencia en el aumento de los ingresos del
cliente sin que él sospeche nada?
 ¿Cómo tomaría medidas para que el cliente no se entere?
 ¿Llamaría al señor Paredes y lo enfrentaría directamente?
 ¿Considera necesario avisar a las autoridades?

Para entregar la evidencia con la resolución del caso, debe tener en cuenta los
siguientes pasos:

 Clic en el enlace “Actividad 2”, el cual se encuentra en el menú principal.

 Clic sobre el enlace: “Actividad 2 – Evidencia 3. Estudio de caso”.
 Clic en “Examinar mi equipo”, seleccione el archivo correspondiente, escriba un
comentario al instructor, y finalmente, dé clic en “Enviar”.

Para cumplir con esta evidencia, es importante que haya revisado, leído y comprendido
el material de formación 2, de acuerdo con las indicaciones dadas por el instructor.

3.2. Ambiente requerido:

 Ambiente Virtual de Aprendizaje.

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3.3. Materiales:

 Material de formación 2: “El cliente actor inicial del movimiento financiero”.

 Material complementario 2: “Informe inclusión financiera”.
 Material de apoyo 2: “Informe de gestión de la UIAF”, “Informe trimestral
económico bancario regional de FELABAN”, “Manual de prevención del blanqueo
de capitales y financiación del terrorismo de ANDBANK”.

4. Actividades de Evaluación

Técnicas e
Evidencias de aprendizaje. Criterios de evaluación. instrumentos de
evaluación.
Evidencia de conocimiento
Actividad 2 Evidencia 1: Aplica los conceptos
Técnica:
Cuestionario. básicos para la
Cuestionario.
Identificación plena, veraz y presentación de informes
oportuna del cliente en cuanto a relacionados con el estado
Instrumento:
las actividades que realiza y la de la cartera, acorde a las
Ambiente Virtual de
información que presenta ya sea políticas de la organización.
Aprendizaje.
personal, financiera y comercial.

Evidencia de producto
Aplica los conceptos
Actividad 2 evidencia 2: Técnica:
básicos para la
Estudio de caso. Estudio de caso.
presentación de informes
Indicación de las acciones que se
relacionados con el estado
van a tomar, argumentando las Instrumento:
de la cartera, acorde a las
decisiones a través de unos Rúbrica para taller.
políticas de la organización.
interrogantes.

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5. Glosario de términos

Capacitación: la capacitación es una herramienta fundamental para la Administración de

Recursos Humanos, es un proceso planificado, sistemático y organizado que busca
modificar, mejorar y ampliar los conocimientos, habilidades y actitudes del personal
nuevo o actual, como consecuencia de su natural proceso de cambio, crecimiento y
adaptación a nuevas circunstancias internas y externas.

Cliente: persona natural o jurídica con la cual se tiene una relación contractual de
carácter financiero.

Formulario: documento, ya sea físico o digital, diseñado para que el usuario introduzca
datos estructurados (nombres, apellidos, dirección, etc.) en las zonas correspondientes,
para ser almacenados y procesados posteriormente. Esto ayuda a que diferentes
instancias, registren datos personales de la persona que los diligencia para
posteriormente ser acreedor al servicio solicitado, siempre y cuando, los datos sean
llenados correctamente.

Fusión: acción de unir varias entidades, intereses o partidos.

Infractor: persona que comete una infracción o delito.

LA/FT: Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo.

Política para el manejo del SARLAFT: conjunto de actividades orientadas en forma

ideológica a la toma de decisiones de un grupo, para alcanzar ciertos objetivos; también
puede definirse como el ejercicio del poder para la resolución de un conflicto de
intereses. Es considerado como el criterio o directriz de acción elegida como guía en el
proceso de toma de decisiones al poner en práctica o ejecutar las estrategias, programas
y proyectos específicos del nivel institucional.

Procedimiento: se refiere a la acción, modo de proceder o método que se implementa

para llevar a cabo ciertas cosas o tareas. Básicamente, un procedimiento consiste en
una serie de pasos bien definidos que permitirán y facilitarán la realización de un trabajo
de la manera más correcta y exitosa posible.

Punitivo: que tiene el fin de castigar.

ROS: Riesgo de Operación Financiera.

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SARLAFT: Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos y Financiación

del Terrorismo.

Transacción: Trato o convenio por el cual dos partes llegan a un acuerdo comercial,
generalmente de compraventa.

UAF: Unidad de Análisis Financiero.

UIAF: Unidad de Información y Análisis Financiero.

Usuario: Persona natural o jurídica que tiene un acceso limitado a los servicios de una
entidad financiera, no existe relación contractual.

6. Referentes bibliográficos

Berbia, P. (2008). Evaluación eficaz del sistema de control interno (No. 657.64/B48e).
Institute of Internal Auditors Research Foundation.

Castillo, M., & Mendoza, A. (2004). Diseño de una metodología para la identificación y la
medición del riesgo operativo en instituciones financieras. Revista de Ingeniería,
(19), 45-52.

De Banco, F. F. L. (2007). ¿Qué sabemos sobre bancarización en América Latina? un

inventario de fuentes de datos y literatura. Informe Felaban.

Esteban Talaya, Á., Millán Campos, Á., Molina Collado, A., & Martín-Consuegra Navarro,
D. (2000). Identificación de los Beneficios para el Consumidor del Marketing
Relacional: el Caso de las Entidades Financieras. Revista Europea de Dirección y
Economía de la Empresa, 9(3), 147-155.

FELABAN, F. D’Alessio Irol. 2004.“Estudio sobre la Predisposición de las Entidades

Financieras de Latinoamérica y Caribe para la Financiación de las Pequeñas y
Medianas Empresas”. Bogotá: FELABAN. Cited in Rojas-Suarez, Liliana. 2007.
“The Provision of Banking Services in Latin America: Obstacles and
Recommendations.” (No. 124). Working Paper.

López Ruiz, V. R., & Nevado Pena, D. (2006). Gestione y controle el valor integral de su
empresa análisis integral: modelos, informes financieros y capital intelectual para
redisenar la estrategia (No. 658.8: 658.15). e-libro, Corp.

Pastor, D. Á., & Palacios, F. E. (2007). Manual de prevención del blanqueo de capitales.
Marcial Pons.

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7. Control del documento

Nombre Cargo Dependencia Fecha Razón del

Cambio
Autor Víctor Manuel Gestor de Centro de Comercio Junio Actualización
(es) Vergara Cardona. curso. y Servicios. 2017. formato,
cambio de
actividades.
Johanna Martínez Asesora Centro de Julio Actualización
Aragón. Pedagógica. Desarrollo 2017. formato,
Agropecuario y cambio de
Agroindustrial actividades.
Duitama Boyacá.
Edwin Iznardo Guionista. Centro de Julio Corrección de
Camargo Mojica. Desarrollo 2017. estilo.
Agropecuario y
Agroindustrial
Duitama Boyacá.

8. Control de cambios

Nombre Cargo Dependencia Fecha Razón del

Cambio
Autor Nancy Astrid Barón Programador – Centro de Octubre Actualización,
(es) López. Gestor Línea Desarrollo 2018 ajustes.
de producción. Agropecuario y
Agroindustrial
Duitama Boyacá.
Zulma Yurany Senior línea de Centro de Octubre Revisión y
Vianchá Rodríguez. producción. Desarrollo 2018. aprobación.
Agropecuario y
Agroindustrial
Duitama Boyacá.

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