Determinación del alcance y planeación de la auditoria de gestión (área de

compra).

Clínica la milagrosa s.a puertas abiertas para la salud.

Responsable del proceso: Kevin Alberto Vanegas Rojas.

Objetivo: Evaluar los resultados de la gestión, ejecución de procedimientos y

controles en el área de compras de la Empresa clínica la milagrosa s.a con el
propósito de identificar oportunidades de mejoramiento que permitan garantizar la
realización de acciones que garanticen el adecuado manejo de los recursos para
determinar su eficiencia y eficacia.

Alcance: La auditoría tiene como alcance la gestión de compras de la vigencia

2019.

Proceso auditado: Área de compras.

Hechos relevantes

Clínica la milagrosa s.a. puertas abierta para la salud, fue creada como institución
prestadora de servicio de salud, aúnanando esfuerzos con la Organización Clínica
General del Norte dándole mayor fortaleza y proyección, ampliando la prestación
de servicios institucionales, garantizando una mayor cobertura en salud a todos
los habitantes de la región. Hoy en día ofrecen nuevas instalaciones en los
servicios de urgencias, Unidad de cuidados Intensivos, Cirugía, Imagenología y
Laboratorio Clínico adecuados con la más alta tecnología y recurso humano
calificado, teniendo así la prestación de servicios de salud con seguridad,
oportunidad y humanización. La entidad en la actualidad tiene 8 filiales en toda la
región caribe.

Metodología: La metodología utilizada se soporta en la verificación y análisis de

documentos a través de pruebas selectivas y entrevistas con los servidores que
estén a cargo del proceso auditado. Incluyendo la operaciones financieras,
administrativas y económicas.

Planeación de auditoria.

Esta planeación tendrá un enfoqué técnico básicamente en lo que es:

 Determinar la existencia de criterios para determinar las adquisiciones.

 Verificar la existencia de un diagnostico o plan de necesidades.
 Examinar sistemáticamente los procedimientos de requisición de
materiales.
 Las formas utilizadas en las órdenes de compras.
 Verificar si se realizan diversas cotizaciones.
 Que exista una creación de terceros, proveedores y seguimientos de ellos,
con el fin de garantizar toda la información pertinente del proveedor a la
empresa.
 Examinar las funciones del personal administrativo del departamento de
compras.
 Investigar los objetivos y planes de la aérea de compras.
 Determinar las condiciones en que se encuentra el factor humano.
 Estudio de sus políticas, costumbres y prácticas.