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UNIVERSIDAD DE CÓRDOBA
DEPARTAMENTO DE INGENIERÍA
PROGRAMA DE INGENIERÍA INDUSTRIAL
2019
Vino
Jambul
La Correspondencia Relacionada con Este
Documento Deberá ser Enviada A:
VINO DE UVA
jorgedavidflorez@hotmail.com
shoyos1997@gmail.com
JAMBUL
“Jambul”
I-IDEA
Elaboración industrial de vino tinto a base de uva “jambul” para el control de alto nivel de
glucosa en la sangre en personas diabéticas.
Si bien es sabido que el departamento de córdoba abundan altos recursos naturales y sobre todo
una extensa variedad de frutos que no se aprovechan al máximo el contenido de sus altos
nutrientes medicinales, uno de esos frutos rico en nutrientes que crecen en nuestra región es la
llamada uva jambul o como se conoce popular mente ciruela de java, la cual contiene
propiedades antidiabéticas y glucósido que ayuda en la disminución de azúcar en la sangre,
base fundamental de nuestra materia prima. Gracia a que la corteza de la uva en su estado de
madurez es de tonalidad marrón y a los altos niveles de fermentación que contiene esta fruta,
fue que nació la idea de elaborar un vino que pueda ser incluido en la dieta de una persona
diabética y que a su vez ayude a controlar la enfermedad
Debido al ser una enfermedad que no puede ser curada si no controlada existe una gran demanda
la cual satisfacer convirtiéndose esta en una oportunidad de negocio tanto a nivel local como
mundial, como se señala en los estudios realizados por la organización mundial de la salud, la
diabetes afecta a 382 millones de personas y se calcula que para el año 2030 padecerán 560
millones de seres humanos y en Colombia la sufren cerca de 4.5 millones de personas, de las
cuales se cree que 3 millones viven sin diagnóstico.
Materias Primas
Características
o La fruta es carnosa muy simple, que va madurando al paso de los días, es un fruto que
se puede comer como una especie de baya silvestre, es decir frutas del bosque
comestibles.
Nutriente Valor
Calorías 60.0 kcal
Agua 83.13 g
Hidratos de carbono 15.56 g
Proteínas 0.72 g
Grasa total 0.23 g
Vitaminas de jambolan.
Nutriente Valor
Vitamina C (Ácido ascórbico) 14.3 mg
Vitamina B1 (Tiamina) 0.006 mg
Vitamina B2 (Riboflavina) 0.012 mg
Vitamina B3 (Niacina) 0.26 mg
Vitamina B6 0.038 mg
Vitamina B12 0.0 mcg
Vitamina A (RAE) 0.0 mcg
Vitamina A (UI) 3.0 IU
Insumos
Maquinas, Equipos Y
Descripción General Costo
Herramientas Requeridos.
Estrujadora de uva
motor inox EST 7041
Producción: 1.000 kg/h
Potencia: 1 hp
$1.635.000
Peso: 35 kg
Lugar de venta:
Mundobodega
Despalilladora
estrujadora de uvas
motor lacada para uva
INV VENMD2E1
Producción: 1.500 kg/h
Dimensiones tolva: 900 x
500 mm $ 1.706.250
Potencia: 1 hp
Peso: 54 kg
Lugar de venta:
Mundobodega
Encorchadora pilfer
semiautomática
sobremesa INV
EMTAPPILSO
Tensión: 24 V
Producción: 300 botellas /
hora
Altura máxima botella:
$ 11.415.000
350 mm
Peso: 18 kg
Cantidad: 2
Lugar de venta:
Mundobodega
Depósito
1000/2000/10000 litros
acero inoxidable fondo
plano INV DESPC
Capacidad: 1000 l
Diámetro: 1030 mm
Altura: 1610 mm $ 15.052.500
Acero Inoxidable
Lugar de venta:
Mundobodega
Prensa manual
hidráulica para vino
HID
Capacidad: 125 – 1.320 l
$ 7.875.000
Peso: 138 – 390 kg
Tornillo: 50 – 70 mm Ø
Cantidad:2
Lugar de venta:
Mundobodega
Batidora Industrial De
10 Litros Equimaq
Cantidad: 2 $ 3.920.000
Lugar de venta:
Mercado libre
Etiquetadora manual
para etiquetas adhesivas
modelo palanca INV
EMETEMANEVO
Producción: 350 botellas /
hora
Diámetros: 55 – 200 mm $ 3.825.000
Altura máxima: 170 mm
Peso: 11,2 kg
Lugar de venta:
Mundobodega
Sistema Operativo:
WINDOWS 10 HOME $ 2.199.000
Memoria RAM: 8 GB
Disco Duro: 1 TB
Disco Solido: 256 GB
Pantalla: 24" Pulgadas
11 Embotellado
Pasar el material del recipiente al garrafón, fija la
esclusa de aire a la abertura para permitir la
liberación de gas y evitar que el oxígeno ingrese
15
Almacenamiento Se almacena el producto, para luego ser distribuido.
Recolección de
materia prima
Inspección Almacenamiento
Almacenamiento
Empaquetado
Desgarre y
lavado
Inspección
Machacar
Añejamiento
Cocción
Embotellado
2. NATURALEZA DEL PROYECTO.
2.1 INTRODUCCIÓN
Las cualidades de nuestro proyecto vino jambol es que puede acompañar cualquier tipo
de comida gracias a sus conservantes aromas y delicioso sabor de vino tinto, además de
poseer un valor agregado en personas que llevan una rigurosa dieta por problemas
diabéticos y que necesitan consumir bebidas que ayuden en la función de disminuir la
glucosa en sangre y a la misma vez ayuden en el control de la misma.
Vino jambol surge como necesidad de ayudar aquellas personas que sufren de diabetes y
que necesitan introducir en sus dietas bebidas ricas que puedan acompañar las comidas y
que contengan poca azúcar para su consumo, ante esto nace una idea creatividad de
elaborar un vino de uva a base de la fruta jambolan que además de ser un buen
acompañantes de las comidas ayudara a estas personas con esta enfermedad crónica.
El vino de uva jambol se procesara de forma industrial, sin dejar de lado la parte artesanal
para darles ese toque único de sabor y aroma, es un producto que no contiene
conservantes, ni edulcorantes artificiales, lo que le dará un sabor natural y único el cual
deleitara el paladar de las personas amantes a un buen vino.
Se creara una empresa por acciones simplificadas la cual contara con dos socios, la
empresa tendrá el nombre de vino jambol, produciremos un vino tinto industrial para la
venta al público en general, a base de uva jambolan con una fermentación natural
acompañado de endulzantes naturales, dándole un sabor y aroma original.
Una vez reunido con el compañero de trabajo se procedió a escoger el futuro nombre del
producto, para esto fue necesario escribir varias posibles opciones y valernos de las
características mostradas en la tabla para seleccionar el mejor nombre; cabe señalar que
la evaluación se realizó de 1 – 5, donde 5 implica que cumple más satisfactoriamente con
el criterio evaluado.
Las Empresa del Sector Secundario o Industrial: Son aquellas que realizan algún proceso
de transformación de la materia prima, por lo tanto la empresa vino jambol S.A.S se ubica
en el giro industrial, en la subdivisión de industria (manufacturara) alimentaria. Esto se
debe principalmente a la variedad de procesos industriales requeridos para transformar la
materia prima (Uva jambolan) base principal del producto.
Tamaño: jambol está catalogada como una microempresa pues contará con menos de 10
empleados y manejará un nivel de venta inferior $260.000.000. Anual.
• elaborar un producto con las características originales y que cumpla con los
estándares de calidad
• Extender el mercado de vino de uva jambolan hacia otros departamentos del país
• consolidar el productos como una marca alternativa de vinos que apoya el bienestar
nutricional de las personas,
• Crear otras líneas de bebidas a base de la uva jambol para el consumo de las
personas.
2.9 VENTAJAS COMPETITIVAS
Ventajas Competitivas:
• No hay bebidas elaboradas con la fruta de jambolan para el consumo de las personas
• bebida alcohólica natural muy nutritiva para el bienestar de las personas con diabetes
tipo 1 gracias a las propiedades de la fruta como antioxidantes, y controlador de los
niveles de glucosa en la sangre).
• Un envase ecológico
Distingos Competitivos:
Según un informe de Euromonitor International, entre 2011 hasta 2016, el mercado del
vino en Colombia creció 46%. En esta investigación se incluye la comercialización de
espumante, tinto, blanco y rosado.
Según la revista Dinero en el 2019 Los colombianos cada vez más están apostando por el
vino como alternativa para acompañar su mesa o para disfrutar cualquier de cualquier
celebración. Así lo deja en evidencia las cifras de consumo de esta bebida en el país.
Adicional a esto, según datos del Grupo Éxito, esta bebida ocupó el segundo lugar en
ventas en la categoría de licores de la cadena, con un 21,6% del total, después de bebidas
como la cerveza y por encima del whisky con un consumo de whiskey (17%) y
aguardiente (14%).
“El Grupo Éxito vende en la actualidad el 61% del vino que se expende en Colombia.
Estos positivos resultados se dan través de las marcas Éxito y Carulla, esta última líder
indiscutible del segmento, con una participación del 36,9% en los canales modernos”,
resaltó Jaramillo.
Sin embargo, pese a estas cifras positivas, el mercado colombiano aún tiene grandes
posibilidades de crecimiento. Según la Organización Internacional del Vino, mientras
Colombia tiene un consumo per cápita aproximado de 0,75 litros al año, en Argentina,
cada persona consume, en promedio, 23 litros al año y Chile tiene un consumo per cápita
aproximado de 17 litros al año.
Frente a las preferencias de las cepas, datos del Grupo revelan que los colombianos
prefieren los vinos tintos (61%), seguidos por los blancos (35%) y los rosados (8%); y
por ciudades, Bogotá se consolida como la ciudad con la mayor cantidad de ventas del
licor, llegando a un 80%.
El sector de los vinos en Colombia podría estar facturando más de $300.000 millones
anuales en esta cadena de distribución, gracias a un aumento progresivo de los niveles de
consumo de esta bebida.
La cultura del vino en Colombia está creciendo todos los días, cada año los colombianos
tienen la oportunidad de asistir a diferentes eventos que buscan expandir la comunidad
del vino en el país y eventos como Expovinos. También está tomando impulso las nuevas
tecnologías y cada vez más colombianos optan por la formación online de cursos de catas
de vino y aprendizaje, a veces impartidos desde países productores como España.
El sector de los vinos, como el de los licores en general, se enfrenta a grandes retos para
los próximos años por cuenta de que, la base gravable definida por el Dane para el 2019
en base a la Ley 1816 de Diciembre de 2016 causó un aumento en su precio de hasta el
600% en los licores nacionales e importados, de acuerdo con la Asociación Colombiana
de Industrias Licoreras (Acil).
Para dar contexto la ley 1816, contempla tres tipos de impuestos: uno por el grado
alcoholimétrico, que cobra $220 por cada grado que tenga determinado licor, otro que
equivale a 25% del valor de venta al público sin impuestos, y finalmente el IVA.
VINO JAMBOL
Se cuenta con las anteriores calificaciones debido a la preparación profesional, ya que las
integrantes del presente trabajo son estudiantes de Ingeniería Industrial, en el cual se
desarrolla conocimientos relacionados con la ingeniería aplicada, el área financiera, área
administrativa, empresas y otras áreas complementarias que incluyen los estudios de
mercado y las relaciones sociales dentro de la industria.
Así mismo, se llevan a cabo materias relacionada con el control e higiene y seguridad en
el are de trabajo.
2.13 APOYOS
• Contadores
• Distribuidores logísticos
• Ingenieros Industriales especialista en seguridad e higiene
• Ingeniero de alimento
• Abogado.
• Asesores externos.
Tasa de crecimiento anual: 2,91 % (Proyección promedio periodo del 2015 al 2020)
Razón de dependencia por edad: 59.4 (por cada 100 personas en edad productiva -entre
15 y 64 años- hay 59 en edad de dependencia -menores de 15 o mayores de 64 años-).
Ubicación
Montería limita por el norte con los municipios de Cereté, Puerto Escondido y San Pelayo;
por el sur con los municipios de Tierralta y Valencia, por el este con los municipios de
San Carlos y Planeta Rica, y por el oeste con el departamento de Antioquia y los
municipios de Canalete, Valencia y San Carlos.
Fuente. DANE
Escolaridad
Así mismo, el 33,5% de la población residente en Montería, ha alcanzado el nivel de
básica primaria; el 33,3% ha alcanzado secundaria y el 13,1% el nivel superior y
postgrado. La población residente sin ningún nivel educativo es el 11,5%. Actualmente
se cuenta con 184 colegios, 12 instituciones técnicas y 9 universidades (Ministerio de
Educación Nacional (CO), 2018).
El Municipio de Montería cuenta con 283 centros educativos de los cuales la gran
mayoría se encuentra en la zona rural ya que en los 28 corregimientos incluidas su
vereda cuenta con 207 instituciones educativas y la zona urbana con 76 distribuidas en
las 9 comunas. A noviembre de 2011 se consolidó un total de 60 instituciones
educativas en zona rural (32) y urbana (28), con 261 sedes incluyendo las principales y
3 establecimientos educativos en concesión. La tasa de cobertura bruta es de 117% y la
tasa de cobertura neta global corresponde al 98%, 95% para el 2009; 2,4% en el año
2010. Para el año 2011 la tasa aumentó a 3,05%.
El grado de escolaridad nos muestra los bajos niveles de cualificación que caracterizan a
esta población. Solamente han logrado terminar una carrera universitaria el 4% de la
población y el ciclo técnico un 7%. El 44% cursó bachillerato y el 32 % estudios
primarios. El 13% de los encuestados no han ido a la escuela y son mayoritariamente
campesinos desplazados por la violencia. Las ocupaciones están asociadas a sus niveles
de escolaridad y a las expectativas de ingreso. Las personas con formación universitaria
son propietarias de sus propios negocios, los cuales se encuentran ubicados
generalmente en el centro de la ciudad. Los trabajos más exigentes y precarios los
tienen las personas desplazadas y sin ninguna escolaridad. Estos por lo general eligen
las ventas de frutas y legumbres de manera ambulante.
Basados en la información anterior, Montería es una ciudad prometedora, que está con
miras de avance y crecimiento en todos sus aspectos, cumpliendo con sus proyecciones
hacia el desarrollo sostenible.
Montería durante los últimos años ha recibido menciones y premios por su capacidad de
ser una ciudad sostenible en materia ambiental. Justamente por la iniciativa de desarrollar
productos que ayude cuantiosamente con el daño ambiental.
Montería cuenta con espacios culturales como "el Teatrino" de la Ronda del Sinú, el
Museo Zenú de arte contemporáneo, así como salas de Cine Colombia y Cinemark.
Montería cuenta también con una escuela de bellas artes, así como posibilidades de
formación artística a nivel universitario. Durante la Feria de la Ganadería que se lleva a
cabo a mediados de año se puede disfrutar de una variada actividad cultural que incluye
desfiles, bailes organizados por los clubes locales y programas nocturnos en los lugares
de ocio de la ciudad. Otra opción cultural son exposiciones, conciertos y obras de teatro
organizados ya sea por la casa de la cultura o por empresarios locales. Varias
personalidades del mundo del cine y la televisión colombiana son nativos de Montería
como Ronald Ayazo, Adriana Ricardo y el cineasta Agamenón Quintero.
La localización privilegiada en el centro del extenso y fértil valle del Sinú convierte a
Montería en centro agrícola, ganadero, comercial y turístico.
La actividad pecuaria involucra sobre todo la ganadería bovina, de leche, carne y doble
propósito. Entre los bovinos, la principal raza es Cebú. El ganado criollo Romosinuano y
costeño se conserva, estudia y selecciona en la granja de Turipaná, de la Corporación
Colombiana de Investigaciones Agropecuarias, Corpoica.
Montería es reconocida como la capital nacional de ganadería vacuna, trayendo siempre
los primeros lugares en las competiciones vacunas a nivel mundial. Por otra parte, la pesca
se realiza de manera artesanal y por un grupo pequeño de pescadores familiares a las
orillas del río Sinú.
Los principales cultivos son el maíz tradicional, maíz tecnificado, algodón, sorgo, arroz
secano manual, arroz secano mecanizado, arroz riego, yuca, plátano, cacao, coco y ñame.
La ciudad de Montería al igual que muchas ciudades del país se encuentra en pleno
periodo de crecimiento físico, demográfico y económico. Esta situación ha permitido un
flujo migratorio del campo a la ciudad. Por un lado, la búsqueda de oportunidades y por
otro el desplazamiento forzado ha elevado considerablemente el número de habitantes de
la ciudad.
PIB
Con respecto al Producto Interno Bruto de Córdoba, según datos arrojados por el DANE
a 2011, presento una participación del 1,73% sobre el PIB Nacional, cifra que presento
un crecimiento del 3,1% con respecto al 2000. A manera más específica según datos de
octubre de 2012, dentro de la estructura del mismo, Córdoba presento una mayor
participación y acción en las Actividades de Actividades de Servicios Sociales,
Comunales y Personales con un 21,4%, Agricultura, Ganadería, Caza, Silvicultura y
Pesca con un 18,1% y Establecimientos Financieras, Seguros y Actividades Inmobiliarias
con un 14,4%. De lo contrario las Actividades de Comercio, Construcción y Hoteles,
Restaurantes y Bares representan la menor participación dentro de la estructura del PIB
de la ciudad con un 6,7%, 6,6% y 5% respectivamente.
A continuación, se presenta las tablas con la Estructura del PIB por Sectores de Córdoba
Vs la de Colombia y la participación del PIB del departamento con respecto al de
Colombia.
Figura
2.
Desempleo
Por otro lado, con respecto al mercado laboral del departamento y la Tasa de Desempleo
entre abril y junio de 2013, hubo un aumento significativo siendo esta de 12%. A
continuación, se muestra la gráfica de análisis del movimiento del desempleo para el
departamento de Córdoba.
Por su parte la inflación a julio de 2013 alcanzó la posición diez representada por su
capital Montería, con relación a las principales ciudades de Colombia y la nacional,
representada por 1,59. Por grupos de bienes las comunicaciones y la educación fueron los
que mayor participación representaron de esta con un 2,6 y 2,5 respectivamente. Por su
parte, las actividades de otros gastos y vestuarios fueron los dos grupos con menor
participación siendo de 0,1%. A continuación, se presentan las tablas publicada por el
DANE con la información anterior.
ENERGÍA ELÉCTRICA
El suministro de energía eléctrica está a cargo de la Empresa Electricaribe S.A. E.S.P.
actualmente cuenta con 18.573 suscriptores y una cobertura de 98.33%. El servicio se
presta en regulares condiciones por baja carga y mala distribución debido a la antigüedad
de las redes y de los transformadores. En el año 1999 el departamento de Córdoba tenía
un poco más de 214.000 usuarios del servicio de energía eléctrica, de los cuales el 6% se
concentraban en Cereté, por encima de todos los municipios de Córdoba, con excepción
de Montería y Sahagún. Así mismo, montería participaba con el 38,4% del consumo de
34 energía departamental, Este alto consumo se explica por la actividad de los
establecimientos industriales en el sector
Los factores tecnológicos son los derivados de avances científicos y equipos optimizados
para fabricación, se puede aumentar la producción actualizando los equipos que son
necesarios para la obtención de nuestro producto final y nos podemos ver beneficiados en
incremento en ventas.
Es natural que los focos tecnológicos sean las grandes metrópolis del país y más
específicamente en las industrias, quienes para el desarrollo óptimo de sus procesos
necesitan de maquinaria avanzada. Por esto Montería, una ciudad no muy industrializada
no cuenta con grandes tecnologías para el perfeccionamiento de sus procesos productivos,
es decir, no posee índices de desarrollo e impulso de plataformas o maquinaria
tecnificada.
Las oportunidades para desarrollar nuevas ideas de negocios, crear empresas y presentar
proyectos productivos en la región son amplias, tenemos por ejemplo el fondo Emprender
que abre convocatorias para empresarios, aprendices, egresados, comunidad en general y
apoya las mejores iniciativas.
Tenemos también el programa FortaleceT del SENA que fue incluido dentro de las
estrategias de la Dirección de Empleo, Trabajo y Emprendimiento para brindar un mayor
soporte a las Mipes (Medianas y Pequeñas Empresas). Con un equipo de gestores
profesionales orientados hacia los diferentes sectores económicos y sociales se busca
apoyar a los empresarios para que aumenten sus niveles de desarrollo.
Factores Legales
El proyecto se encuentra enmarcado dentro de una serie de normativas legales que
pretenden brindar a la empresa, empleados, clientes y comunidad en general, condiciones
de bienestar, seguridad, estabilidad, transparencia, entre otras. Dentro de las cuales se
destaca:
Resolución 3929 de 2013: establece el reglamento técnico sobre los requisitos sanitarios
que deben cumplir para la creación de chichas caseras, hechas específicamente para la
venta local.
La Ley 1429 de 2010 tiene una serie de beneficios fiscales para pequeñas empresas
(máximo 50 trabajadores y 5.000 SMMLV en activos), que incluyen tarifas del 0% en
impuesto de renta (primeros 2 años) y cero retenciones en la fuente (5 primeros años).
Esto tiene un efecto muy importante en el flujo de caja, que tiende a ser escaso en los
primeros años.
Montería durante los últimos años ha recibido menciones y premios por su capacidad de
ser una ciudad sostenible en materia ambiental. En 2014 fue seleccionada por el Banco
Interamericano de Desarrollo (BID) y la Financiera de Desarrollo Territorial, Findeter,
para ser parte del proyecto Ciudades Sostenibles por lograr dar a conocer su gran
desarrollo y crecimiento natural. En 2014 fue seleccionada por World Wide Fund for
Nature (WWF), como la Ciudad Sostenible Del Planeta, por lograr reducir el consumo y
uso de la electricidad, creando motocicletas eléctricas y otros artefactos innovadores. En
2016 y por tercer año consecutivo, Montería ganó el título de Capital Nacional de la Hora
del Planeta, otorgado por la WWF, la cual reconoce a la capital de departamento de
Córdoba como un modelo para la acción climática; Montería tiene planes de reducir sus
emisiones un 20% con inversiones en infraestructuras, el transporte sostenible y la
reducción del consumo de energía.
VIABILIDAD / FACTIBILIDAD
A partir del análisis global del entorno realizado anteriormente, en el cual se determinaron
las características de los medios social-cultural, económico, político legal, tecnológico y
ecológico con respecto a la idea de negocio planeada en este proyecto, se obtuvo cierta
claridad sobre dichas características y, por tanto, se puede decir que existen las
condiciones y los recursos para su ejecución lo que justifica realizar estudios más
profundos para establecer la factibilidad del mismo. Sin embargo, no se debe tomar
ninguna decisión ni efectuar acción alguna sin analizar previamente las condiciones del
mercado y los efectos que se puedan presentar en el futuro. Ahora, se procederá a
determinar si es recomendable la implementación y operación del negocio desde los
puntos de vista de mercado, organización, técnico, financiero y social.
3.7. ANTECEDENTES
El origen de un vino a base de uva jambolan nace de la idea de crear en las personas
adultas el hábito de consumir una copa de vinos como acompañante de las comidas ya
sea en eventos, restaurantes como bebida alternativa de los jugos naturales o bebidas
gaseosas las cuales contienen altas tasas de azúcar en su elaboración, es por ello la idea
crear un vino que además de ser consumido por cualquier persona amantes del vino
contenga un valor agregado sobre los efectos nutricionales de las personas.
La gran variedad de frutos que encontramos en la región de córdoba y que son pocos
conocidos y consumidos nos lleva a la actividad de dar a conocer la fruta jambolan como
fruto de la región de córdoba, a través de una bebida alcohólica fermentada naturalmente
la cual gracias a sus características nutricionales ayuda a controlar el azúcar en las
personas con diabetes tipo 1puesto a que estas personas tienen la necesidad de consumir
comida saludable a través de una dieta adecuada las cuales hacen que se restrinjan
alimentos que contengan elevados porcentajes de azúcar.
Además de ser un mercado que no cuenta con ninguna explotación en la región nace la
oportunidad de introducirnos al mercado y consolidar una marca reconocida y autentica
localmente.
El proyecto presentado surge de crear una idea de negocio en el curso de empresas del
Programa de Ingeniería Industrial de la Universidad de Córdoba, esta actividad busca
incentivar en nosotros, ideas innovadoras que trasciendan, la empresa que llevaremos a
cabo será crear un vino industrial, pero apuntando al bienestar de nutricional de las
personas y al consumo de vino como acompañantes alternativo de las comidas.
Objetivo General
Establecer una empresa que desarrolle una idea innovadora de vino industrial a base de
fruto que crecen en región de córdoba como es la uva jambolan, instaurando la
factibilidad del producto a través de altos indicadores de alta calidad, con el propósito
de buscar el posicionamiento en el mercado tanto departamental como nacional para su
producción y distribución.
Objetivos Específicos
4. MERCADO
4.1 ESTUDIO DE MERCADO
4.1. ESTUDIO DE MERCADO
La iniciativa del presente proyecto, ejecutara un estudio de mercado que pueda servir de
guía para examinar el sector y sus potenciales productos de demanda con ello se busca
poder aprovechar las opciones convenientes, así diagnosticar las posibilidades de éxito
para la inserción de un nuevo producto en el mercado de la ciudad de Montería-Córdoba,
de un vino-tinto a base de uva de Jambul. En este estudio de mercado se busca, teniendo
de aliado encuestas como elemento de recaudación de datos significativos, que sirvan
para el análisis de la industria, mercado y la competencia, en donde se podrá conocer la
oferta y demanda del producto, estipular los precios, la venta y la comercialización y
determinar el área de mercado.
4.1.1 DEFINICIÓN DE OBJETIVOS
OBJETIVO GENERAL
Adicional a esto, según datos del Grupo Éxito, esta bebida ocupó el segundo lugar en
ventas en la categoría de licores de la cadena, con un 21,6% del total, después de bebidas
como la cerveza y por encima del whisky.
“Parte de este crecimiento en volumen se explica con la llegada de vinos de menor precio,
lo cual le está dando una oportunidad a un segmento cada vez más amplio de la población
de acceder a esta bebida y crear una cultura alrededor de la categoría”, afirmó Mateo
Jaramillo, director de Expovinos.
Jaramillo también señaló que el aumento de las ventas del Grupo Éxito estuvo impulsado
por el buen comportamiento de las marcas exclusivas, que tuvieron un incremento
cercano al 14% en unidades y un 10% en ventas. Dicho crecimiento, se dio especialmente
en referencias como Cruzares, un vino español cuyo precio es de $9.900 y que pasó de
vender 700.000 unidades en 2017 a un millón en 2018.
Sin embargo, pese a estas cifras positivas, el mercado colombiano aún tiene grandes
posibilidades de crecimiento. Según la Organización Internacional del Vino, mientras
Colombia tiene un consumo per cápita aproximado de 0,75 litros al año, en Argentina,
cada persona consume, en promedio, 23 litros al año y Chile tiene un consumo per cápita
aproximado de 17 litros al año.
“El Grupo Éxito vende en la actualidad el 61% del vino que se expende en Colombia.
Estos positivos resultados se dan través de las marcas Éxito y Carulla, esta última líder
indiscutible del segmento, con una participación del 36,9% en los canales modernos”,
resaltó Jaramillo.
Adicional a esto, la cadena cuenta con 80 proveedores, una oferta superior a las mil
referencias de vinos y un amplio portafolio de marcas que en su mayoría es liderado por
los vinos chilenos con un 35%, seguidos de los argentinos con el 23% y en tercer lugar
los españoles con un 13%.
Frente a las preferencias de las cepas, datos del Grupo revelan que los colombianos
prefieren los vinos tintos (61%), seguidos por los blancos (35%) y los rosados (8%); y
por ciudades, Bogotá se consolida como la ciudad con la mayor cantidad de ventas del
licor, llegando a un 80%.
Las cepas (tipo de uvas) más solicitadas en tintos son la merlot, cabernet sauvignon y
carmenere. Y en vinos blancos: chardonnay, sauvignon blanc y pinot gris.
El secreto para aumentar el consumo de esta bebida, de acuerdo con el sommelier, está
en hacer más pedagogía en almacenes de compra masiva, teniendo en cuenta que el 50%
de los vinos que se consumen en Barranquilla se compran en almacenes de cadena.
Cómo se les llama en la Región Gunter Hans Peniche sostiene que el vino en Europa es
conocido entre los consumidores por la zona o la región en la que se produce. Mientras
que en otras regiones del mundo se les conoce por el tipo de uva con el que se elabora.
“Aquí se acostumbra a llamarlos la uva o la cepa. En Europa se llaman por el origen”.
11. ¿Le gustaría consumir vino fermentado en forma natural o con ayuda de
químicos?
Forma natural Con químicos
12. ¿Conoce persona que padecen de diabetes?
Si No
13. ¿Cree que una persona con diabetes consumiría este vino?
Si No
14. ¿Si se lanza este producto al mercado, cree que tendría éxito?
Si No
4.2.5 TABULACIÓN
4.2.6. CALCULO DEL TAMAÑO DE LA MUESTRA
Dónde:
N: Tamaño de la muestra
Z: 1.96 (distribución normal para confiabilidad del 95%)
P: 0.50 (probabilidad de que el fenómeno ocurra)
Q: 0.50 (probabilidad de que el evento no ocurra)
E: 5% (margen de error)
N: 466.922 habitantes.
N=384
466922
n´= 383,6
El valor obtenido de n indica que se necesitan realizar 384 encuestas en Montería. Debido
a que 384 encuestas es un número muy alto por cuestiones académicas se realizaran un
total de 50 encuestas.
4.3. DEMANDA
34
= 0.68 = 68%
50
• Consumo de 1 vez por semana = 26 es decir (26*4=104 und al mes y 1.248 und
al año)
• Consumo de 3 veces por semana = 11 es decir (11*3*4= 132 und al mes o 1.584
und al año)
317.507 -------------X
4.080∗317.507
𝑋= = 38.100.840 unidades de vino / año
34
La demanda de vino de jambol con el volumen de 750 ml por botella por año, siendo un
consumo aparente seria de 38.100.840 unidades de vino / año.
# DE PRODUCTOS
COLOCADOS EN EL
COMPETIDORES
MERCADO
ANUALMENRE
CARULLA 12.792.000
4.4.2. PROYECCIÓN DE LA OFERTA – OFERTA POTENCIAL
Oa
AÑO
CONCEPTO
1 2 3 4 5
DEMANDA 38641872 39190587 39747093 40311502 40883925
OFERTA 33570800 34359714 35167167 35993595 36839445
TIPO DE
DEMANDA 5071072 4830873 4579926 4317907 4044480
DETECTADA
D > O --- Demanda insatisfecha
D = O --- Demanda satisfecha
D <O --- Demanda saturada
Dentro de las estrategias de comunicación la empresa Vino Jambol tiene planeado como
primera medida utilizar los medios de comunicación locales como lo es el periódico, redes
sociales y los canales de televisión, además se pretende negociar con restaurantes, centros
comerciales y licoreras para vender nuestro producto.
5. PROYECCION DE VENTAS
Fecha 1 de
inicio del Diciembre
proyecto del 2019
Tamaño
TIEMPO
del MENSUAL 5 AÑOS
PROYECCION
periodo
Método de
LINEAL
proyección
Costo de
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
ventas
Valor 14,430 14,740 15,035 15,230 15,423
Tasa
promedio 0%
de IVA
Política de
DIAS CONTADO Si
cartera
5.1.2. PROYECCIÓN DE VENTAS – UNIDADES MENSUALES POR
PRODUCTO
2105.00.90.00 P $ 989,83
lanzamiento
AÑO1 AÑO2 AÑO3 AÑO4 AÑO5
27.239 27.302 27.365 27.427
27.244 27.307 27.370 27.433
27.250 27.312 27.375 27.438
27.192 27.255 27.317 27.380 27.443
27.197 27.260 27.323 27.385 27.448
27.203 27.265 27.328 27.391 27.454
27.208 27.270 27.333 27.396 27.459
27.213 27.276 27.338 27.401 27.464
27.218 27.281 27.344 27.406 27.469
27.223 27.286 27.349 27.412 27.475
27.229 27.291 27.354 27.417 27.480
27.234 27.296 27.359 27.422 27.485
244.917 245.480 246.045 246.611 247.178
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
$ 989,83 $ 1.022,00 $ 1.055,21 $ 1.089,51 $ 1.124,92
Para definir el tamaño del proyecto elaboración de vino tinto a base de uva de jambol ,
se empezará analizando en qué medidas está condicionado por variables como la oferta y
la demanda actual y futura del producto, establecidas en el estudio del mercado, la
tecnología de producción, la capacidad de financiamiento, la disponibilidad de insumos,
la localización, la distribución geográfica del mercado, las estacionalidades y
fluctuaciones, devaluación, tasas de interés y la valoración del riesgo.
Por el hecho de que inicial mente vamos a construir un micro empresa no se requiere de
mucho capital para el inicio y desarrollo del proyecto, sin embargo, debido a que los
creadores del proyecto no cuentan con suficiente capital propio para la consecución y
desarrollo del proyecto, se establece la posibilidad de buscar en fuentes de financiamiento
terciarias interesados en el proyecto y que pueden llevar por un buen camino a la
consecución de nuestros objetivos.
Por el hecho de ser una empresa de carácter emprendedor dos jóvenes universitarios y
carácter social por los beneficios que la empresa brindara en la región se espera buscar
ayudas en fondos estatales.
• Fondo emprender del SENA: el cual es un fondo de capital semilla, creado por el
gobierno nacional para apoyar las iniciativas, ha sido creado para apoyar proyectos
empresarias provenientes de estudiantes.
El tamaño del proyecto también está en función del mercado de maquinarias y equipos,
puesto que, el número de unidades que se pretende producir depende de la disponibilidad
y existencias de activos de capital. La ejecución del presente proyecto está dotada por
tecnología de punta. De esta forma, específicamente se utilizarán maquinarias y/o
herramientas y conocimiento del personal que facilitan la obtención del producto en las
condiciones físicas requeridas. Los procesos que demandan de la utilización de dichas
maquinarias son:
https://www.youtube.com/watch?v=GISBIa8zLGA&t=31s
A pesar de que el territorio colombiano no cuenta con las características necesarias para
la plantación de uva, esto no ha sido un impedimento para su producción en la región.
En la última década el consumo del vino y la cultura por el mismo han ido en aumento,
es por tal motivo que la producción nacional ha cobrado auge como las regiones de
Antioquia, Cundinamarca, valle del cauca, Santander.
Debido al clima que presenta la región de córdoba, no es adecuado para una producción
masiva, es por ello que es necesario buscar proveedores en algunas de estas regiones.
Los primeros cultivos de uva se localizaron en el norte del Valle del Cauca, y
posteriormente migraron a los departamentos Boyacá y Huila. Por ser un país con
condiciones tropicales, cada cultivo puede producir dos cosechas al año debido a la poda
de las plantas, con la cual se rompe el descanso de las mismas y se inicia su proceso de
floración.
Como se observa la (uva nacional) cambio de nivel; es decir, entre enero y agosto de
2014 las cantidades oscilaron entre 846 t y 1.247 t, en tanto que de septiembre de 2014 a
abril de 2015 se situó en un rango de 1.215 t a 1.701 t.
Ahora bien, como principal abastecedor de esta fruta a las centrales mayoristas, se destacó
el departamento del Valle del Cauca con el 66,20 % del acopio, para lo comprendido de
enero de 2014 a abril de 2015; es decir, hubo un acumulado de 17.981 t, sobresaliendo la
producción de municipios como La Unión, Ginebra.
Respecto a los mercados mayoristas en que se acopiaron las 27.160 t, en primer lugar se
localizó la central de Corabastos, en Bogotá, con 10.951 t, donde el 78,45 % correspondió
abastos, en Bucaramanga, llegaron 3.340 t, con una participación del 81,75 % de uva
colombiana.
En conclusión, la uva es una fruta que cuenta con una oferta a lo largo del año. De esta
manera, entre enero de 2014 y abril de 2015 se registró un total de 27.160 t. De este
inventario, el 74,29 % fue producto nacional y 25,71 %, importado. En la oferta nacional
sobresalió el aprovisionamiento desde el Valle del Cauca y específicamente del municipio
de La Unión.
Se buscará tener varias unidades de producción en zonas distantes, orientadas por una
central que suministre gran parte del mercado. Por el hecho de tener una mejor logística
centrada en una fábrica principal.
Debido al ser un país con condiciones tropicales, cada cultivo puede producir dos
cosechas al año debido a la poda de las plantas, con la cual se rompe el descanso de las
mismas y se inicia su proceso de floración.
En nuestro caso se puede decir Asimismo, que el consumo de esta fruta es muy
estacional, debido a que su demanda se incrementa hacia final de año, época en que se
celebran las fiestas decembrinas debido a la tradición española adoptada en Colombia
desde hace 120 años de comerse 12 de ellas cuando suenan las campanas a la medianoche
del 31 de diciembre.es muy común su uso en platos típicos de la temporada también.
Como son los vinos para el acompañamiento de bebida en cena navideñas.
Pero se podría decir que al ser una bebida que puede ser acompañada con las comidas
puede ser consumido en diferentes festividades al año.
Estos factores están fuera de nuestras alcance y control, pero se debe manejar un análisis
minucioso de cuando es la mejor época para exporta en tal caso que lo sea, o el momento
de adquirir préstamos y crear estrategias con proveedores y demás.
INFLACIÓN
La inflación en Colombia cerraría este año por encima de la meta puntual de 3%, pero la
tendencia se revertiría al final de 2020, para lo que el Banco Central adoptaría las
decisiones necesarias sin afán para evitar afectar la economía.
Así lo aseguró este lunes el gerente del Banco de la República, Juan José Echavarría,
quien detalló que el índice de precios al consumidor (IPC) del país finalizaría este año en
un 3,6%
Tasas de interés
El Banco Central ha mantenido durante los últimos 15 meses estables su tasa de interés
de referencia en un 4,25%. Echavarría dijo que el banco proyecta que el Producto Interno
Bruto (PIB) se habría expandido un 2,8% en el segundo trimestre, frente a igual periodo
del año pasado.
“Proyectamos que la inflación promedio anual pasará de 3,5% en 2019 a 3,8% en 2020.
También vale la pena advertir que en el primer trimestre de 2020 pronosticamos que la
variación 12 meses del IPC superará el 4%”.
El presente proyecto conlleva una dosis de riesgos alto, esto debido que es un producto
nuevo el que se piensa ofrecer al mercado, así como es una empresa nueva que no es
reconocida en la ciudad.
Su complejidad radica en que, dado que no es muy reconocido el nuevo producto, este
proceso lleva tiempo y es en ese tiempo de solidez en el que se presenta la mayor
incertidumbre, lo que nos lleva a considerar un tamaño de proyecto un poco menor. En
adición, un punto a favor que permite disminuir el riesgo, es que el estudio actual se ha
hecho con seriedad y en base a datos reales, con información fiable de organismos y
estudios consolidados, además de que, gracias al estudio de mercado, se pudo establecer
que el producto tendría una gran acogida en la ciudad, no solo por sus características, sino
por ser único y novedoso.
La empresa también estará asegurada ante entidades aseguradoras, por lo que ante
cualquier tendencia de cambio en la oferta o en alguno de los factores arriba mencionados,
se tendrá un respaldo económico que solvente la situación.
Como nuestra demanda es una demanda creciente, por ende, la capacidad de producir al
mes es de 330.000 unidades/mensuales trabajando 2 turnos al día de 8 horas, pero al
inicialmente se desea producir 335.529 unidades/mes, tendremos un nivel de utilización
del 53.3, con capacidad ociosa de 46.7
La determinación del tamaño del proyecto está ligada al cálculo de la capacidad instalada
con la que cuenta la empresa, de esta forma se tiene:
Empresa:
En total, en el año se dispone del tiempo de 20 horas para la ejecución del programa de
mantenimiento. De esta manera, se tiene que el total de horas laborales reales es:
Entonces:
2024 horas laborales anuales * 60 min = 121.440 minutos * 0,68 unidades/ minuto =
82.579 unidades.
AÑOS PRODUCCION
1 19.579
2 20.189
3 22.789
4 24.400
5 26.950
VINO Jambul surge como una idea de innovación y utilización de productos poco
consumidos por las personas pero que tienen buenas propiedades (uva Jambul), utilizando
productos nativos de la región, que permitan tener una bebida que pueda ser acompañante
de las comidas.
Con el pasar de los años las personas han empezado a darse cuenta lo importante que es
el cuidado de la salud, actualmente se fijan en el aspecto físico y en que el organismo esté
trabajando de forma adecuada. Uno de los principales problemas con querer iniciar una
vida mucho más saludable es que a las personas se les hace difícil la adaptación y por lo
general consumen alimentos no adecuados o recomendados para el mejoramiento de la
salud, se tiene un mal hábito en la alimentación e incluso en la forma en cómo se ejercitan.
Hoy día todos quieren estar en forma, unos pueden conseguirlo más fácil que otros puesto
que los hábitos y organismos son muy diferentes, pero,qué tal si se crea algo que ayude a
la buena alimentación, de forma natural y que además pueda ser acompañad en las
comidas al día. Aquí es donde nace la idea vino vinto, que tiene como ayuda a atraves de
una copa al día regular la sangre en paciente con diabetes crónica tipo esto se debe a las
propiedades de la materia prima ( uva Jambul)
RESULTADOS
Vino Jambul es una empresa enfocada en la producción de vino tinto a base de uva con
el fin de ayudar al mejoramiento de la salud física de nuestros clientes. Cabe resaltar que
nuestros productos además de saludables son deliciosos por su aromas y sabores.
1. vino tinto: La cual es una bebida alcohólica fermentada a base de uva y azúcar
naturales como la stevia
6.2.1 DIBUJOS DEFINITIVOS DEL PRODUCTO
Vino
Jambul
Vino Jambul contara con registro de Invima, el cual avala la venta del producto de
calidad.
Se requiere para la elaboración Del vino, uvas de semillas jambol, agua En adición a esto,
maquinaria, equipos, mano de obra, planta de operación, administración, entre otros
aspectos.
Uva
Stevia
Agua
Posterior a la recepción, las canastas de uvas son llevadas al área de lavado que se
encuentra en la planta. Durante esta fase trabajadores encargados de la parte del control
de las frutas, lavan las uvas por medio de mangueras de agua a presión, esto con el fin de
limpiar la uva de pesticidas y bacterias durante el proceso de transporte.
Una vez lavado la materia prima (uva) esta pasa al proceso de despalillado donde el
personal encargado de esta área con ayuda de máquinas especializadas separan las uvas
del resto del racimo u hojas, para seguir con el proceso de transformación.
Una vez desgranado el racimo, los granos de uva se pasan por una máquina estrujadora o
pisadora. El fin de este proceso es conseguir que se rompa la piel de la uva, conocida
como hollejo. De esta manera se extrae gran parte del mosto del interior de la fruta. El
estrujado debe ser suave, pues simplemente basta con liberar mosto, respetando la
estructura del hollejo; la cual será suavemente degradada por el complejo enzimático del
mosto con una extracción selectiva de los compuestos de bondad o calidad que contiene.
v. Encubado
Este sin duda es el proceso más importante de la transformación del producto final debido
a que este paso es el encargado del sabor y grados de fermentación que requiere el
producto para ser catalogado como un vino de calidad. Es por ello que personas
encargadas como catadores tomaran muestras cada día para conocer el estado actual del
producto, además de mantener temperaturas controladas para la textura propicia de la
bebida, Tanto el color como la estructura final del vino vendrán determinados por estos
elementos.
A través de este proceso, las propias levaduras presentes de forma natural en la piel de
las uvas, comienza el proceso de fermentación. Se denomina fermentación alcohólica ya
que en ella, el azúcar de las uvas termina transformándose en alcohol etílico.
Este proceso dura, según el tipo de vino que se pretende elaborar, entre 10 y 14 días, y
debe transcurrir a temperaturas no superiores a 29 ºC. Al pasar este tiempo, se produce
el descube, mediante el cual se transfiere el líquido a otro depósito.
vii. Descube y prensado
Los años de almacenamiento en esta zona van a variar de acuerdo a las especificaciones
del cliente que van desde 10meses a 3 años.
ix. Filtrado
x. Embotellado y etiquetado.
Las instalaciones de las empresas están diseñadas para un proceso en línea debido a que
los sucesos de transformación de la materia prima (uva) en vino necesitan ser procesados
en el menor tiempo posible ya que la uva tiende a descomponerse rápido en condiciones
no aptas, además esta línea es muy eficiente y no necesita de mucho recorrido entre las
ares donde se encuentran las máquinas y el personal encargado para el proceso de
producción
Además el proceso productivo será basado bajo un sistema pull donde la demanda del
producto va determinar la producción teniendo como ventaja un tamaño de lotes de
producción.
6.6 DIAGRAMA DE PROCESO
15
días
Preparación de Fermentación
2 Verificamiento y recepción de
barriles de A alcohólica 15
días la materia prima
min
Adición de stevia
Crianza y natural u otros 2 Proceso de lavado
almacenamiento componentes
De 1 a min de la materia prima 10
5 años min
Inspección de Inspección de sabor,
Extrujado de la
control color, textura 5
5 materia prima
min 10
min
min
Transporte al área de Descube y
2 prensado 5 Molienda despulpar
embotellado
min 10
min
min
Transporte al
Transporte a depósitos
Embotellado área de crianza 2 de fermentación
30
min 2
min
min
Etiquetado y tapado
15
min
Inspección de calidad del
producto
2
min
• Fermentación de la uva.
• Adicción de stevia y componentes para la fermentación
• Inspección de sabor, color y textura del líquido.
• Descube y prensado.
• Transporte del producto al área e fermentación.
Etiquetado.
Análisis de operaciones
La tecnología es de punta, altamente calificada para hacer más rápidos y fáciles todos los
procesos que se llevan a cabo en la producción del pegamento.
Las actividades del proceso de producción están ligadas a la productividad y capacidad
del empelado, puesto que ellos para estas actividades usan herramientas, estas
herramientas van a ser de la mejor calidad para el proceso y la tarea en específico.
El proceso productivo permite determinar las actividades a realizar, así como el equipo,
herramientas e instalaciones requeridas para llevar a cabo la elaboración de productos
y/o prestación de servicios de la empresa. Para esto se requiere descomponer el proceso
en actividades específicas, lo cual se realizó arriba en la descripción del proceso de
producción. También se requiere elaborar una lista de la materia prima requerida en el
proceso, lo cual se estableció anteriormente en materiales e insumos. Así pues, a
continuación, se establece una tabla con la actividad, equipos y herramientas, espacio o
área donde se realiza la actividad.
Agua Mts3
Gas Mts3
Combustible:
0
- Gasolina Galón
5 1.7 Litros
- Diesel Galón
/galones
4
- Aceites Galón 2,9 litros
/galon
Otros
(especificar):
Instalaciones necesarias:
Una fábrica con instalaciones para zona de cargue y descargue de materias primas zona
de operaciones, zona administrativa, zona de calidad, zona de venta, instalación para
las operaciones entre otras
Mantenimiento:
producto proveedor
Agricultores de Antioquia y sur de
Uvas
córdoba
Botellas de vidrios Embases de barranquilla
Muebles y herramientas Homenceter y mercado libre Colombia
Equipos de computo Epson y Hp
Fábrica de maquinara industrial, venta
Maquinas
a pedido, barrio Martínez Bogotá D.C.
Un envase del vino Jambul contiene 750ml, por tanto, 50000 𝑔/ℎ150 𝑔= 333,33 unidades
por hora
Un envase del vino contiene 750ml, por tanto, 300000 𝑔/ℎ750 𝑔= 400 unidades por hora
Por otro lado, se tiene que la maquina embotelladora tiene una capacidad productiva de 3
unidades por minuto y una hora contiene 60 minutos, así, se tiene que:
Capacidad instalada = Unidades producidas por hora * horas diarias trabajadas* días
trabajados.
6.11 LOCALIZACIÓN
A continuación demostraremos el método de selección del lugar más adecuado para situar
la empresa:
6.11.1 MACRO-LOCALIZACIÓN
La macro-localización consiste en definir la macro-zona en la que se ubicará el proyecto,
empresa o planta. Para nuestro caso definimos el departamento de córdoba en el
municipio de Montería, debido a que es el lugar donde actualmente residimos y tiene
buenas ventajas para el tipo de proyecto que queremos realizar, esto se debe a que gracias
a sus condiciones a los bajos costos de servicios públicos y zonas de cargue descargue de
productos, además estamos relativamente cerca donde se produce la segunda mayor
producción de uva Jambul en la zona de Antioquia, Gracias a esto la materia prima puede
conseguirse fácilmente mediante proveedores o productores primarios.
Las localizaciones que se estudiaron fueron tres, la ciudad de Montería (A), Sahagún (B)
y Cerete (C).
Con una escala común a todos los factores de 0 a 100. Y Factores como:
Grados:
Para la macro localización utilizamos el método de calificación por puntos, los factores
que se tuvieron en cuenta para la macro-localización de nuestro proyecto fueron los
siguientes:
Factores geográficos y
de infraestructura
Factores económicos
Servicios públicos
Factores
gubernamentales y
comunitarios
Factores específicos
Según lo anterior podemos observar que el mejor lugar para ubicar nuestro proyecto es la
ciudad de Montería con un puntaje de 78,1. Al ser uno de los municipios más conocidos
y fuertes en La facilidad de distribución, ofrece buena mano de obra, facilidades de
transporte para los empleados, rutas de acceso y distribución cortas y a bajo costo, un
mercado potencial relevante, y facilidad para el abastecimiento de materias primas de
fácil acceso para la empresa.
La escala de calificación será de 1 a 100, dónde 1 representa el valor más bajo y 100 el
más alto. Y siguiendo los parámetros del Esquema de Ordenamiento Territorial de
Montería.
Para ello se tomaron 3 barrios de montería donde se podría ubicar nuestra planta de
procesos de producción. Estos son barrio cantaclaro(A), barrio sucre(B) , la pradera(C).
ALTERNATIVAS DE SOLUCIÓN
Factores relevantes CANTA CLARO
BARRIO SUCRE LA PREDERA
Peso
asignado Calific. Calific. Calific.
EsC:0-1 Escala Calific. Escala Calific. Escala Calific.
Ponderada Ponderada Ponderada
0-100 0-100 0-100
Costo transp. de
0.10 65 6.5 70 7.0 70 7.0
insumos
Costo transp. de
0.09 70 6.3 75 6.75 70 6.3
productos
Disponibilidad mano
0.08 100 8.0 100 8.0 100 8.0
de obra
Disponibilidad
0.07 60 4.2 60 4.2 60 4.2
materia prima
Tarifas servicios
0.08 70 5.6 80 6.4 75 5.2
públicos
Facilidades de
0.09 80 7.2 95 8.55 80 6.4
comunicación
Disponibilidad de
0.11 40 4.4 90 9.9 80 8.8
agua
Espacio disponible
0.08 90 7.2 35 2.8 60 4.8
para expansión
Posibilidades de
deshacerse de 0.07 82 5.74 85 5.95 80 5.6
desechos
Actitud de los
vecinos frente al 0.10 90 9.0 90 9.0 85 8.5
proyecto
Según los resultados obtenidos, el sitio óptimo para la localización de la planta será el
Barrio cantaclaro del municipio de Montería, lo que nos permite tener una cercanía con
los centros logístico de la ciudad como el san jerónimo. Se toma esta localización ya que
este sitio tiene la disponibilidad de agua potable, acueducto, alcantarillado, aseo, energía
eléctrica, red telefónica y tiene un fácil acceso de entrada y salida a la ciudad
AREAS DE LA EMPRESA
1- Área administrativa
2- Área de I+i+D
3- Área de finanza
4- Gerencia
5- Área de servicio
6- Recepción
7- Baño de caballeros
8- Baño de dama
9- Área de descanso
10- Área de producción
11- Almacenamiento de
materia prima
12- Almacenamiento de
productos
terminados
Las características que se buscan con una adecuada distribución en planta de la empresa
es:
• Disminuir los costos de manipulación de los materiales
• Utilizar el espacio eficientemente
• Aprovechar al máximo la mano de obra
• Eliminar cuellos de botella
• Facilitar la comunicación y la interacción entre los trabajadores,
supervisores e ingenieros con los clientes.
• Incorporar medidas de seguridad
• Facilitar la entrada, salida y ubicación de los materiales, productos o
personas
Ventajas:
materia prima, productos en proceso y producto termina, lo que hace que sean
concentración de la fabricación.
entre en la línea, otra después que salga de ella y poca inspección entre ambos
puntos.
Compuesta por una junta directiva que estará compuesta por 5 miembros como lo son el
gerente, secretaria, jefe de ventas y asesores de ventas, que se encargaran de las
Podemos contribuirle a nuestro personal administrativo para que sean encargados del
mercadeo y ventas ya que tenemos las especificaciones de tal puesto, entonces, el jefe
de ventas como llevara a cabo un puesto no muy difícil será encargado de lo exterior en
cuanto a la comercialización y estudio del mercado para aumentar la posibilidad de que
nuestro producto salga y los asesores de ventas como sabemos se encargaran de
asesorías y comercializar las ventas para llevarlo a nuestro cliente.
• Área De Producción
• Área De Contabilidad
Tenemos las especificaciones para trabajar con terceros ya que disminuiría los costos de
personal, entonces buscamos que un contador que sea independiente o que trabaje lleve
la contabilidad de la empresa, encargado también de la nómina de los trabajadores.
Control de documentos
Control de registros
Diagramas de Flujo
Identificación de Peligros
Evaluación de Peligros
Medidas de control
Sistema de trazabilidad
El cálculo de materia prima para los años 2021 y 2022 se efectúa con los mismos proceso,
solo va cambiar los requerimientos de la producción respectivamente
4. Cálculo de la necesidad de mano de obra, maquinaria y equipo.
Para cumplir con estas proyecciones es necesario disponer de la maquinaria y equipo que
se ha expresado en módulos anteriores y con 5 operarios.
La materia prima estipulada necesaria para los primeros 5 años, al ser un producto de fácil
preparación y ecológico solo se utiliza el almidón de la yuca y agua en proporción a las
cantidades que varían en la proyección de ventas que se estipularon para los años
siguientes.
Compras Insumos año 1 Insumos año 2 Insumos año 3 Insumos año 4 Insumos año 5
insumos
unidades
y valores
Cant. Valor Cant. Valor Cant. Valor Cant. Valor Cant. Valor
Uva
Jambul 16.952 18.539.701 17.102 20.712.210 17.567 25.866.560 18.387 28.039.068 19.537 32.211.577
(Kg)
Stevia(Kg) 1.794 1.945.586 1.768 2.119.519 1.836 2.245.668 1.890 2.345.601 1.940 2.533.533
Agua (Lt) 2.823 1.976.100 2.930 2.051.000 3.026 2.118.200 3.134 2.193.800 3.241 2.268.700
MAQUINARIA
Concepto Cantidad Precio mercado
Máquina estrujadora 2 4.803.900
Máquina de prensado 1 1.333.900
Máquina de llenado vertical 1 2.099.900
Página Web 1 1,980.000
Módulo/Mesón de acero 2 1.900.000
Computadores hp cori octava g 4 5.900.540
1 Laptop 1 1.800.000
Máquina de etiquetado 1 2.003.900
TOTAL 21.822,600
Archivadores 5 $2.500.000
Teléfonos y fax 6 $2.160.000
Total $ 14.667.800
COSTOS
INDIRECTOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
FABRIC.
Mantenimiento
$1.500.000 $1.550.000 $1.600.000 $1.650.000 $1.700.000
maquinaria
Arriendos planta
$2.000.000 $2.100.000 $2.200.000 $2.300.000 $2.400.000
operación
Vigilancia área
operación producción o $5.300.000 $5.300.000 $5.300.000 $5.300.000 $5.300.000
planta producción
Otros materiales
$1.400.000 $1.400.000 $1.400.000 $1.400.000 $1.400.000
indirectos
PRODUCTO
ACIÓN O
Stevia Gr 1 15.500 3%
6.18 INFRAESTRUCTURA
Depreciciacion.
Terreno Hectáreas $300.000.000 1 6
Lineal
Edificios $302.117.687 1 20 6
Planta e instalaciones $0 0 20 1
Minas y yacimientos $0 0 10 -
Cultivos permanentes $0 0 10 -
Minas y yacimientos $0 $0 $0 $0 $0
Cultivos permanentes $0 $0 $0 $0 $0
Muebles y enseres $0 $0 $0 $0 $0
7. ORGANIZACIÓN
7.1 ESTRUCTURA LEGAL
Después de haber escogido que tipo de sociedad que se desea establecer, hay que proceder
con los siguientes trámites necesarios para la Constitución de una compañía en Colombia.
7.2.DERECHO TRIBUTARIO
Administración de impuestos nacionales.
• Diligenciar el formulario del registro único tributario en la administración de
impuestos
• Solicitar el número de tributaria en la administración de Impuestos
Nacionales, con una copia de la Escritura Pública De Constitución y con una
copia del certificado de existencia y representación legal. Para las personas
naturales sólo la cédula de ciudadanía
• Registrar a la empresa como responsable al impuesto al valor agregado IVA
en el registro único tributario, previo diligenciamiento del formulario en la
administración de impuestos, en una de las siguientes categorías: Régimen
común o Régimen simplificado
• Establecer si es o no un agente retenedor
Leyes tributarias.
• Impuesto de carácter nacional e IVA
• Impuesto de carácter territorial: industria y comercio (distrital o municipal)
• Común
• Simplificado, requisitos ley 863 de 2003 artículo 14:
-Personal natural comerciante
-Patrimonio bruto inferior a $80 M., ingreso bruto total inferiores a $60M.
-Máximo un establecimiento de comercio local
-Actividad en establecimiento o local o local no implique explotación de
intangibles -No ser usuario aduanero
-No haber celebrado contrato de venta o prestación de servicios por valor
individual superior a $60
-Monto de consignaciones bancarias, depósitos o inversiones financieras no
superior a $80
Algunos deberes formales.
• Inscribirse en el registro único tributario (uno y otro régimen)
• Facturar
• Registro auxiliar de venta y compra, y cuenta mayor o de balance denominada
“impuesto a las ventas por pagar” régimen común)
• Libro fiscal de registro de obligaciones diarias (régimen simplificado)
• Declarar y pagar (régimen común)
• Exhibir en lugar visible documento donde conste inscripción en el Registro Único
Tributario, como perteneciente al régimen simplificado (Régimen Simplificado).
7.3.DERECHO LABORAL
Es el conjunto de normas jurídicas que regulan la relación entre el empleado y el
empleador y éste con el estado; todo con fundamento en el bien común.
De acuerdo a la relación entre empleado, empleador y el estado y las normas que regulan
dicha relación, es necesario hacer énfasis en la seguridad laboral y las cajas de
compensación familiar.
Seguro Laboral Y Caja De Compensación.
• Obtener el número de afiliación patronal en la entidad prestadora de salud (EPS)
• Registrar los trabajadores de la empresa en la EPS, ARL y en el fondo de
pensiones
• Inscribir la empresa en la caja de compensación familiar
• Lograr el máximo beneficio posible para la empresa en los fines propuestos por
7.8.ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
precios.
la toma de decisiones.
finanzas de la empresa.
estado.
para llevar a cabo cada una de las tareas. Un mismo cargo puede estar inmerso en más de
es totalmente nueva.
dentro de la
organización.
• Todas las
producto. periodicidad
campaña anual.
• Entregar al menos 3
reconsideraciones y
debe presentar un
informe o
inventario.
• El análisis de la
información debe
ser constante.
Planificar las
actividades a
realizar en un
futuro por la
empresa.
Organizar la
fuerza de trabajo
de manera
eficiente
• Presencia constante al
Alinear las • Mensualmente se
interior de la empresa.
actividades de debe entregar
• Comunicación constante
Administración todos los reporte sobre
con las diversas áreas y
departamentos de información general
empleados que hacen
la empresa de la empresa.
parte de ellas.
Supervisar las
labores que se
llevan a cabo
diariamente y
motivar a los
empleados
Coordinar y
controlar los
procesos que se
empresa.
Nombre
GERENTE GENERAL Nombre
SECRETARIA
Nombre Nombre
Nombre
OPERARIOS (3) Nombre ASISTENTE DE
ASISTENTE DE
VENDEDORES ADMINISTRACION
MARKETING
Y FINANZAS
AREA:
CARGO: GERENTE GENERAL CODIGO:
ADMINISTRATIVA
VERSIÓN No. 01
FUNCIONES
-Organizar la estructura de la empresa actual y a futuro; como también de las funciones y los cargos.
-Controlar las actividades planificadas comparándolas con lo realizado y detectar las desviaciones o
diferencias.
-Analizar los problemas de la empresa en el aspecto financiero, administrativo, personal, contable entre
otros.
-Realizar cálculos matemáticos, algebraicos y financieros.
AREA:
CARGO: SECRETARIA CODIGO:
ADMINISTRATIVA
VERSIÓN No. 01
FUNCIONES
-Realizar las gestiones necesarias para asegurar la ejecución de los planes, programas y proyectos en
los que interviene en razón del cargo.
-Cumplir de manera efectiva la misión y los objetivos del despacho al que se encuentra adscrito y la
ejecución de los procesos en que interviene en razón del cargo.
-Responder por la aplicación de los métodos y procedimientos del sistema de control interno y velar
por la calidad, eficiencia y eficacia del mismo.
AREA:
CARGO: JEFE DE PRODUCCION CODIGO:
ADMINISTRATIVA
FUNCIONES
AREA:
CARGO: JEFE DE RECURSOS HUMANOS CODIGO:
ADMINISTRATIVA
FUNCIONES
- Coordina con las diferentes Direcciones del De la organización, las necesidades de personal para la
elaboración del presupuesto anual.
- Planifica, dirige y supervisa los programas de los diferentes subsistemas de recursos humanos
(reclutamiento, selección y evaluación del desempeño) así como la aplicación de las políticas del
personal.
AREA:
CARGO: JEFE DE MARKETING Y VENTAS CODIGO:
ADMINISTRATIVA
FUNCIONES
Establecer un modelo de evaluación en coordinación con la Gerencia de Ventas, que permita conocer
el avance y los resultados de las ventas.
- Estudiar las Tendencias Tecnológicas como Soporte a nuevos Mercados de Servicio en los que
pueda participar la Empresa.
Realizar planes estratégicos de mercadeo, que permitan modificaciones y adaptaciones para operar en
diferentes ambientes.
- Analizar y determinar la Rentabilidad de los diferentes Servicios que presta y/o prestará la Empresa.
FECHA:
OBJETIVO: ocuparse de toda la administración financiera de la empresa
FUNCIONES
Responsable de preparar los estados financieros y entregar soporte a todas las unidades, supervisando
y manteniendo la normativa contable de la empresa.
Responsable de la gestión financiera de la empresa, analizando los usos alternativos que se darán a los
recursos financieros disponibles.
responsable de elaborar los análisis e informes contables y financieros sugiriendo medidas tendientes
a optimizar resultados.
AREA:
CARGO: asistente de markenting CODIGO:
ADMINISTRATIVA
FUNCIONES
Entre sus tareas diarias se ocupa de analizar e investigar el mercado y desarrollar planes de marketing
que se adecúen tanto a las características del producto como a las particularidades de la empresa.
se encarga de realizar informes y generar estadísticas, para lo cual es fundamental que conozca el
producto o servicio de la empresa, el precio, los lugares de venta, y las formas de promoción vigentes.
se encarga de la organización de reuniones y eventos, por lo tanto debe llevar a cabo todas las tareas
que este tipo de actividad implica, en este caso es fundamental que el profesional cuente con ciertas
habilidades para lograr una planificación de eventos efectiva.
AREA:
CARGO: vendedor CODIGO:
ADMINISTRATIVA
FECHA:
OBJETIVO: Las funciones de un vendedor son las tareas orientadas a
mejorar el desempeño comercial de un producto o servicio en el mercado
FUNCIONES
Conocer su producto
vender
Retroalimentar la empresa
ya sea por renuncia, por aumento del volumen de trabajo o por pensión, etc. Debe
presentar la solicitud para ser entregada al administrador, este debe considerar la opción
de buscar una alternativa de selección como el pago de horas extras a los trabajadores si
búsqueda de candidatos.
7.12.1. RCLUTAMIENT0
las empresas que requieren personal. A través de este medio se podrá obtener
Bolsas de empleo.
7.12.2. SELECCION
• Preselección
reclutada, eliminando las candidaturas poco interesantes y que no cumplan con los
• Entrevista inicial
• Pruebas de selección
Test psicológico, test de actitud, test de personalidad, pruebas de conocimientos o de
capacidad, las primeras tres se llevarán a cabo bajo el criterio de un experto (psicólogo),
al cual se les remunerarán los honorarios por lo días que sea necesarios ($150.000 día).
• Entrevista de selección
• Reconocimiento médico
Tiene por objetivo identificar las características y condiciones físicas de los individuos
orientarlos hacia aquellas labores y actividades en las que tengan mayores posibilidades
de éxito. Es una garantía para el nuevo empleado, para la empresa (reduce ausentismo,
accidentes de trabajo, etc.) y para los empleados que trabajan en la empresa (evita el
7.12.3. CONTRATACION
Para todos los casos se realizará un contrato a término indefinido, con la finalidad de darle
continuidad a los procesos que el administrador esté llevando a cabo dentro de la empresa,
puesto que estos pueden tomar largos períodos de tiempo. Se notificará al postulante
familiar y prestaciones.
7.12.4. INDUCCION
Una vez elegido, el trabajador deberá pasar un periodo de prueba hasta que su vinculación
con la empresa pase a ser término fijo. La duración de este periodo de prueba de la
cualificación del empleado: seis meses para titulados superiores, tres para el personal de
grado medio y quince días para trabajadores sin cualificación. El nuevo trabajador es
coordinación de todo este proceso, pues una buena orientación contribuirá a elevar la
• Apertura del historial que recogerá todas las incidencias de la futura vida laboral
dentro de la empresa.
las prestaciones.
• Dotación
✓ Reconocimiento verbal: El gerente después de decir la charla diaria cada mes dirá quién
fue el empleado del mes públicamente.
✓ Incentivos económicos: Cada que se presente un informe de gestión por área funcional,
dependiendo del cumplimiento de las metas se le brindará una bonificación económica el
año siguiente, fomentándose así el trabajo en equipo.
• Incentivos y premios
Incentivos de bonos según las metas que tienen los trabajadores en cada una de sus áreas.
Celebración de los cumpleaños del empleados
Celebración de navidad con los hijos de los empleados.
constituida por dos socios, donde su compromiso es velar por la calidad del producto. La
organización se identifica con este tipo de sociedad porque contamos con un carácter
sociedad de capitales tiene naturaleza comercial, puesto que nuestra razón social está
cumplir con cierto número de requerimientos de ley y aspectos legales como los
• Ley 905 de 2004: Es la ley 590 de 2000, modificada, la cual se crea para promover
• INVIMA: Entidad que expide los certificados sanitarios. Artículo 245 de la ley
100 de 1993
• Decreto 3075 de 1997, Las condiciones contenidas en este decreto regula los
• Ley 1258 de 2008: Por medio de la cual se crea la sociedad por acciones
simplificadas S.A.S.
nuevos empleados.
• Tener conocimiento sobre los aspectos legales a la que se tiene que regir la
• Logar el desarrollo constante de los empleados mediante cursos que afiancen las
LEGALES
• Forma jurídica: Está constituida por 2 socios, Sebastian Hoyos García y Jorge
Donde la responsabilidad de cada uno sus socios es velar por la calidad del
producto.
de comercio.
• Tramites tributarios
de identidad de quien realiza el trámite con exhibición del original. Para tal
de las ventas.
• Tramites de funcionamiento
porque este hace parte del activo intangible de la empresa, brinda mayor
evolución de la empresa.
desean vincularse. Una vez elegida la EPS por los empleados, el empleador
anexar una copia del registro civil de los hijos y cedula del cónyuge.
son: POSITIVA, SURA, entre otras. Una vez elegida la ARL el empleador
riesgos laborales.
correspondiente que otorgue la entidad para este proceso, la cual una vez
• Aportes parafiscales
de aprendizaje SENA.
7.20. COSTOS ADMINISTRATIVOS
SUBSIDIO DE TRANSPORTE
$ 194.064 $ 213.470 $ 234.817 $ 258.299 $ 264.129
VENDEDORES
DOTACION Y UNIFORME –
$ 200.000 $ 200.000 $ 212.000 $ 215.000 $ 214.000
VTAS
MISIÓN
VINO JAMBUL es una empresa dedicada a brindar productos alcohólicos de alta calidad
jambul sin conservantes y sin aditivos, apoyando a un estilo de vida sano y promoviendo
beneficio de su salud.
VISIÓN
Para el año 2025 la empresa Vino Jambul será reconocido en Montería como el mayor
OPORTUNIDADES AMENAZAS
medicamentos.
EMPRESA
VINO
JAMBUL
F1: nuestro producto es nuevo en 1. Realizar una investigación de 1. Asociarse con nuevas empresas
el mercado. mercado para conocer mejor productoras de licor y vino-tinto que
F2: Conocimiento de las nuestros clientes contribuyan a la negociación de disminuir
tendencias de consumo de los 2. Asociarse con inversionistas, para
los impuestos por parte del gobierno.
clientes. incrementar las acciones de la
empresa y la posibilidad de 2. Diseñar un programa para impulsar el
F3: poseemos ventajas expansión. cultivo de uva de jambol
3. Iniciar un plan de distribución para 3. Formular estrategias de seguridad con la
competitivas. acaparar más clientes. policía nacional para lograr recolectar
nuestra materia prima.
F4: tenemos conocimientos
productivo.
auge, pero no todos los casos tienen éxito, porque no le están agregando el valor adecuado
a sus productos, por esta razón nuestra empresa está más que todo enfocada en presentar
que ayudan a que las personas tengan un organismo sano, presentamos un plus y es que
dicho vino está enfocado especialmente a aquellas personas que padezcan de diabetes,
nos enfocamos en una producción de calidad para que el cliente sienta una experiencia
VINO JAMBUL
-
Proveedore
s
Mercados
principales
en la
ciudad
Tiendas
online que -La uva de
comercialice jambol ayuda
n la uva a regular la (Diabetes)
jambul glucosa en la
sangre.
$25,000
8. ESTUDIO FINANCIERO
8.1. ENTRADA DE DATOS
8.1.1. BASE
Inicio
Precios, Volùmenes y Ventas Totales
Precio por Producto
Precio vino de jambul $
Precio $
Precio $
Precio $
Precio $
Precio $
Precio $
Precio $
Precio $
Precio $
Unidades Vendidas por Producto
Unidades vino de jambul
Unidades
Unidades
Unidades
Unidades
Unidades
Unidades
Unidades
Unidades
Unidades
Capacidad Instalada y Utilizada
Capacidad Instalada Maquinaria y Equipos
Capacidad Utilizada Maquinaria y Equipos
% Utilización Capacidad Instalada
Resumen Costos Unitarios Materia Prima por Producto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Costos Unitarios Materia Prima $ / unidad $ / unidad $ / unidad $ / unidad $ / unidad
Costo MP vino de jambul 5.933 5.910 6.140 6.320 6.770
Costo MP 0 0 0 0 0
Costo MP 0 0 0 0 0
Costo MP 0 0 0 0 0
Costo MP 0 0 0 0 0
Costo MP 0 0 0 0 0
Costo MP 0 0 0 0 0
Costo MP 0 0 0 0 0
Costo MP 0 0 0 0 0
Costo MP 0 0 0 0 0
Costo Total Promedio de Materia Prima 5933,00 5910,00 6140,00 6320,00 6770,00
Vr UnitarioVr UnitarioVr Unitario Vr Unitario Vr Unitario Vr Total Vr Total Vr Total Vr Total Vr Total
Unidad Cantidad Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Costos Unitarios Materia Prima (MP) e Insumos (I)
vino de jambul
uva jambul (500 gr) gramo 1,00 4.200,00 4.150,00 4.320,00 4.380,00 4.910,00 4.200,00 4.150,00 4.320,00 4.380,00 4.910,00
stevia (3,5 gr) gramo 1,00 1.733,00 1.760,00 1.820,00 1.940,00 1.860,00 1.733,00 1.760,00 1.820,00 1.940,00 1.860,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total Costo Unitario vino de jambul 5.933,00 5.910,00 6.140,00 6.320,00 6.770,00
Actividad 9:
Actividad 10:
Actividad 11:
Actividad 12:
Total 380
8.1.5. CARGOS OPERACIÓN
Costos de Mano de Obra Directa (MOD) Vr Total Vr Total Vr Total Vr Total Vr Total
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Total Costo de Mano de Obra Directa 232.962.281 241.115.960 277.836.503 286.449.435 310.571.492
Número de Empleos Generados por Jornales - - - - -
Factor Prestacional - Componentes
Cargo
Nómina
gerente 35.458.229 36.557.435 37.690.715 38.821.437
jefe de produccion 28.366.584 29.245.948 30.152.572 31.057.149
jefe de inspeccion 28.366.584 29.245.948 30.152.572 31.057.149
contador 21.274.938 21.934.461 22.614.429 23.292.862
operrarios 99.283.043 116.983.791 120.610.288 139.757.171
secretaria 14.183.292 14.622.974 15.076.286 15.528.575
servicios general 14.183.292 29.245.948 30.152.572 31.057.149
0 0 0 0 0
Subtotal Nómina 241.115.960 277.836.503 286.449.435 310.571.492
Cargo 0 0 0 0
Jornales 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
Subtotal Jornales 0 0 0 0
Contrato 0 0 0 0
Contrato de Servicios Mano de Obra Directa 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
Subtotal Contratos de Servicios MOD 0 0 0 0
Total Costo de Mano de Obra Directa 241.115.960 277.836.503 286.449.435 310.571.492
8.1.7. COSTOS DE FABRICACIÒN
Subtotal 4,0
Ventas
operarios 9,0
Subtotal 9,0
Total 13,0
Gastos de Administración
Rubros Valor Mensual Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Sueldos a empleados de administración - - - - -
servicios publicos 1.200.000 14.400.000 14.904.000 15.366.024 15.842.371 16.529.930
internet 50.000 600.000 621.000 640.251 660.099 660.099
mantenimiento de equipos 150.000 1.800.000 1.863.000 1.920.753 1.980.296 2.055.548
gastos varios de administracion 130.000 1.560.000 1.614.600 1.664.653 1.716.257 1.783.191
Gastos de Ventas
Rubros % s/Ventas Valor Mensual Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Sueldos a empleados de ventas
Gastos Fijos de Ventas
publicidad 450.000 5.400.000 5.589.000 5.762.259 5.940.889 5.940.889
Inversiones Fijas
Infraestructura: Terrenos y Construcciones
Terrenos
Construcciones y Edificios
Adecuaciones y Mejoras
Subtotal Infraestructura
Maquinaria y Equipos
Estrujadora de uva motor inox EST 7041 1 1 1.635.000
Encorchadora pilfer semiautomática sobremesa INV EMTAPPILSO
1 1 11.415.000
Depósito 1000/2000/10000 litros acero inoxidable fondo plano
1 INV DESPC
1 15.052.500
Prensa manual hidráulica para vino HID 1 1 7.875.000
Etiquetadora manual para etiquetas adhesivas modelo palanca
1 INV EMETEMANEVO
1 3.825.000
Otros Activos
Otros Activos
8.1.10. CAPITAL DE TRABAJO
Inicio Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Capital de Trabajo
Cuentas por cobrar Descripción
Rotación Cartera Clientes días 0 30 30 30 30
Cartera Clientes $ 0 0 34.893.322 39.947.218 43.167.667 48.112.488
Cartera Clientes (Var.) $ 0 -34.893.322 -5.053.896 -3.220.449 -4.944.821
Provisión Cuentas por Cobrar % 10% 10% 10% 10% 10%
Provisión Cuentas por Cobrar $ 0 3.489.332 3.994.722 4.316.767 4.811.249
Provisión Período $ 0 3.489.332 505.390 322.045 494.482
Inventarios
Invent. Prod. Final Rotación días costo de ventas 8 8 8 8 8
Invent. Prod. Final $ 8.070.855 8.070.855 8.333.093 9.617.077 10.136.226 11.309.773
Invent. Prod. Final Variación $ 0 -262.238 -1.283.983 -519.149 -1.173.548
Invent. Prod. en Proceso Rotación días costo producción 8 8 8 8 7
Invent. Prod. Proceso $ 8.250.208 8.250.208 8.338.921 9.645.610 10.147.762 9.918.871
Invent. Prod. Proceso Variación $ 0 -88.713 -1.306.689 -502.153 228.892
Invent. Materia Prima Rotación días costo MP consumida 8 8 8 8 8
Invent. Materia Prima $ 2.944.073 2.944.073 2.659.288 3.167.003 3.449.540 4.075.470
Invent. Materia Prima Variación $ 0 284.785 -507.715 -282.537 -625.930
Total Inventario $ 19.265.136 19.265.136 19.331.301 22.429.689 23.733.528 25.304.114
Anticipos y Otras Cuentas por Cobrar
Anticipos y Otras Cuentas por Cobrar $
Anticipos y Otras Cuentas por Cobrar (Variación) $ 0 0 0 0 0
Impuestos
Renta
Patrimonio $ 100.000.000 117.397.958 137.265.209 161.967.106 200.616.005 244.514.625
Renta Presuntiva sobre patrimonio Liquido % 3,00% 3,00% 3,00% 3,00% 3,00%
Renta Presuntiva $ 3.000.000 3.521.939 4.117.956 4.859.013 6.018.480
Renta Liquida $ 13.050.482 15.649.737 20.738.839 35.419.893 40.945.916
Tarifa Impuesto de Renta % 5,00% 5,00% 5,00% 5,00% 5,00%
Impuesto Renta
Impuestos por Pagar $ 652.524 782.487 1.036.942 1.770.995 2.047.296
Pago de Impuesto Renta $ 0 652.524 782.487 1.036.942 1.770.995
Estructura de Capital
Capital Socios $ 100.000.000 105.000.000 110.000.000 115.000.000 120.000.000 125.000.000
Capital Adicional Socios $ 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000
Obligaciones Fondo Emprender $ 150.000.000 150.000.000 150.000.000 150.000.000 150.000.000 150.000.000
Obligaciones Financieras $ 0 0 0 0
Patrimonio
Capital Social $ 100.000.000 105.000.000 110.000.000 115.000.000 120.000.000 125.000.000
Reserva Legal Acumulada $ 0 1.239.796 2.726.521 4.696.711 8.061.600
Utilidades Retenidas $ 0 11.158.162 24.538.688 42.270.396 72.554.404
Utilidades del Ejercicio $ 12.397.958 14.867.250 19.701.897 33.648.899 38.898.621
PATRIMONIO $
Dividendos
Utilidades Repartibles $ 0 11.158.162 24.538.688 42.270.396 72.554.404
Dividendos % 0% 0% 0% 0% 0%
Dividendos $ 0 0 0 0 0
8.1.12. PLAMN DE INVERSIÒN Y FINANCIACIÒN
Proveedores Deuda Fondo Emprender ***Capital Emprendedor TOTAL Verificación
8.2.3. BALANCE
Costos de Ventas
Inventario Inicial de MP 0 2.944.073 2.659.288 3.167.003 3.449.540
más Compras 135.427.343 119.383.156 143.022.848 155.511.839 184.022.086
Inventario Final de MP 2.944.073 2.659.288 3.167.003 3.449.540 4.075.470
Costo de la MP Consumida 132.483.270 119.667.941 142.515.132 155.229.302 183.396.156
Mano de Obra Directa 232.962.281 241.115.960 277.836.503 286.449.435 310.571.492
Depreciación 0 0 0 0 0
Costos de Fabricación 14.064.000 14.556.240 15.007.483 15.472.715 15.916.803
Costo de Manufactura 379.509.551 375.340.141 435.359.119 457.151.452 509.884.452
Inventario Inicial de PP 0 8.250.208 8.338.921 9.645.610 10.147.762
Inventario Final de PP 8.250.208 8.338.921 9.645.610 10.147.762 9.918.871
Costo de Producción 371.259.343 375.251.428 434.052.430 456.649.299 510.113.343
Inventario Inicial de PT 0 8.070.855 8.333.093 9.617.077 10.136.226
Inventario Final de PT 8.070.855 8.333.093 9.617.077 10.136.226 11.309.773
Costo de Ventas 363.188.488 374.989.190 432.768.446 456.130.150 508.939.796
8.2.6. SALIDAS
Supuestos Macroeconómicos Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Variación Anual IPC 3,50% 3,10% 3,10% 3,00% 3,00%
Devaluación 4,40% 4,58% 4,50% 4,34% 4,47%
Variación PIB 2,60% 2,90% 3,80% 3,90% 4,00%
DTF ATA 3,54% 4,62% 4,65% 4,70% 4,50%
Supuestos Operativos
Variación precios N.A. 1,5% 1,4% 0,9% 0,9%
Variación Cantidades vendidas N.A. 3,1% 12,9% 7,1% 10,5%
Variación costos de producción N.A. 1,1% 15,7% 5,2% 11,7%
Variación Gastos Administrativos N.A. 3,5% 3,1% 3,1% 4,1%
Rotación Cartera (días) 0 30 30 30 30
Rotación Proveedores (días) 0 0 0 0 0
Rotación inventarios (días del Costo de Ventas) 19,1 18,6 18,7 18,7 17,9
Indicadores Financieros Proyectados
Liquidez - Razón Corriente 410,8 368,1 301,9 199,0 193,7
Prueba Acida 381,3 343,4 280,2 185,6 181,3
Rotación cartera (días de ventas), 0,0 30,0 30,0 30,0 30,0
Rotación Inventarios (días del Costo de Ventas) 19,1 18,6 18,7 18,7 17,9
Rotacion Proveedores (días del Costo de MP Consumida) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Nivel de Endeudamiento Total 56,2% 52,3% 48,3% 43,1% 38,3%
Concentración Corto Plazo 0 0 0 0 0
Ebitda / Gastos Financieros N.A. N.A. N.A. N.A. N.A.
Ebitda / Servicio de Deuda N.A. N.A. N.A. N.A. N.A.
Rentabilidad Operacional 3,3% 3,7% 4,3% 6,8% 7,1%
Rentabilidad Neta 3,1% 3,6% 4,1% 6,5% 6,7%
Rentabilidad Patrimonio 10,6% 10,8% 12,2% 16,8% 15,9%
Rentabilidad del Activo 4,6% 5,2% 6,3% 9,5% 9,8%
Flujo de Caja y Rentabilidad
Flujo de Operación 13.050.482 15.649.737 20.738.839 35.419.893 40.945.916
Utilidades después de impuestos 12.397.958 14.867.250 19.701.897 33.648.899 38.898.621
Depreciac + Amortizac + Agotamiento + Provisiones 0 3.489.332 505.390 322.045 494.482
Flujo de Inversión ######### 0 -34.959.487 -8.152.284 -4.524.287 -403.077.328
Flujo de Financiación ######### 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000
Flujo de caja para evaluación ######### 12.397.958 53.316.070 28.359.571 38.495.231 442.470.431
Tasa de descuento Utilizada 20% 20% 20% 20% 20%
Factor 1,00 1,20 1,44 1,73 2,07 2,49
Flujo de caja descontado ######### 10.331.632 37.025.049 16.411.789 18.564.444 177.818.942
Criterios de Decisión
Tasa mínima de rendimiento a la que aspira el
20%
emprendedor
TIR (Tasa Interna de Retorno) 21,14%
VAN (Valor actual neto) 10.151.856
PRI (Periodo de recuperación de la inversión) 2,17
Duración de la etapa improductiva del negocio ( fase
2 mes
de implementación).en meses
Nivel de endeudamiento inicial del negocio, teniendo
en cuenta los recursos del fondo emprender. ( 60,00%
AFE/AT)
Periodo en el cual se plantea la primera expansión
36 mes
del negocio ( Indique el mes )
Periodo en el cual se plantea la segunda expansión
48 mes
del negocio ( Indique el mes )