310505 APORTES SOCIALES 110505 CAJA GENERAL

D C D
18,200,000 1 1 18,200,000
26,800,000 1 1 31,650,000
31,650,000 1 1 44,300,000
15,000,000 1 1-Jan 15,579,312
44,300,000 1 26-Mar 22,647,026

135,950,000 132,376,338
135,950,000 22,647,026
111005 CUENTA CTE DAVIVIENDA 111006 CUENTA CTE BANCOLOMBIA
D C D
2 47,075,000 288,800 2 2-Jan 47,075,000
22 21,000,000 2,400,000 5 9-Mar 15,579,312
7,762,900 4-Mar
438,000 22-Mar
6,413,700 30-Mar
575,300 28-Mar
21,000,000 17,878,700
3,121,300

62,654,312

236505 RETE FUENTE ARRIENDO 236805 RETE ICA POR ARRIENDO

D C D
196,000 3

- 196,000 -
196,000
143505 GAFAS ELITE 143506 GAFAS FULL
D C D
12 11,520,000 12 11,220,000
12-Mar 30,240,000
25-Mar 18,150,000

59,910,000 - 11,220,000
59,910,000 11,220,000
240802 IVA 421040 DESCUENTOS COMERCIALES
D C D
12 4,320,600 2,646,700 19
14 10,277,627 3,378,732 17-Mar
12-Mar 5,958,400 148,200
25-Mar 3,448,500

24,005,127 6,173,632 -
17,831,495

143507 GAFAS FORCHI 1435085 GAFAS MAXIMO

D C D
14 11,061,513 14 43,031,261
12-Mar 1,120,000

12,181,513 - 43,031,261
12,181,513 43,031,261
413506 COMERCIO AL GAFAS ELITE 135515 ANTICIPO FUENTE
D C D
13,510,000 19 19 348,250
22,560,000 26-Mar 17-Mar 444,570
26-Mar 583,500

- 36,070,000 1,376,320
 36,070,000 1,376,320
210505 OBLIGACIONES FINANCIERAS 510506 SUELDOS
D C D
22-Mar 220,000 21,000,000 22 28 5,256,000
30-Mar 5,256,000

220,000 21,000,000 10,512,000

20,780,000 10,512,000
250506 SUELDOS 250515 HORAS EXTRAS
D C D
4-Mar 5,256,000 5,256,000 28 4-Mar 1,066,900.00
30-Mar 5,256,000 5,256,000 30-Mar 30-Mar 182,900.00

10,512,000 10,512,000 1,249,800

236501 RETE FUENTE SERVICIOS 236801 RETE ICA SERVICIOS

D C D
56,880 15-Mar

- 56,880 -
56,880
135518 ANTICIPO INDUSTRIA Y COMER 530505 INTERESES BANCARIOS
D C D
17-Mar 196,322 22-Mar 218,000
26-Mar 257,674

453,996 - 218,000
453,996 218,000
 150505 PPE/ VEHICULOS
C D C
47,075,000.00 2 1 26,800,000
47,075,000.00 2
15,579,312.00 9-Mar

109,729,312 26,800,000 -
26,800,000
TA CTE BANCOLOMBIA 530505 GASTOS BANCARIOS
C D C
277,700 2 2 288,800
5,349,904 3 2 277,700
31,509,040 14
515,000 16
25,191,408 10-Mar
3,307,226 12-Mar
881,962 15-Mar 566,500 -
31,509,040 21-Mar 566,500
10,472,187 25-Mar

109,013,468
(46,359,156)

CA POR ARRIENDO 220505 PROVEEDORES

C D C
54,096 3 3 5,349,904 5,349,904 3
5 2,400,000 2,400,000 5
14 31,509,040 25,191,408 12
16 70,000 63,018,081 14
16 263,000 70,000 16
16 182,000 263,000 16
10-Mar 25,191,408 182,000 16
54,096 12-Mar 3,307,226 33,072,256 12-Mar
54,096 15-Mar 881,962 881,962 15-Mar
21-Mar 31,509,040 20,944,374 25-Mar
25-Mar 10,472,187 194,800 28-Mar
28-Mar 194,800 84,600 28-Mar
28-Mar 84,600 295,900 28-Mar
28-Mar 295,900

111,711,068 151,948,285
40,237,217
 236502 COMPRAS GENERAL
C D C
568,500 12
1,352,319 14
784,000 12-Mar
453,750 25-Mar

- - 3,158,569
3,158,569
ENTOS COMERCIALES 513530 ENERGIA ELECTRICA
C D C
1,049,642 12 16 263,000
28-Mar 295,900

1,049,642 558,900 -
1,049,642 558,900

513535 SERVICIO TELEFONO

C D C
16 182,000
28-Mar 194,800

- 376,800 -
376,800
IPO FUENTE 130505 CLIENTES
C D C
19 15,579,312 15,579,312 2-Mar
17-Mar 20,520,640 22,647,026 26-Mar
26-Mar 22,647,026

- 58,746,978 38,226,338
 20,520,640
510515 HORAS EXTRA
C D C
28 1,066,900
30-Mar 182,900

- 1,249,800 -
1,249,800
HORAS EXTRAS 250518 COMISION POR VENTAS
C D C
1,066,900.00 28 4-Mar 1,440,000.00 1,440,000.00 28
182,900.00 30-Mar 30-Mar 974,800.00 974,800.00 30-Mar

1,249,800 2,414,800 2,414,800

CA SERVICIOS 413507 COMERCIO GAFAS MAXIMA

C D C
9,158 15-Mar 4,976,400 17-Mar

9,158 - 4,976,400
9,158 4,976,400
ESES BANCARIOS
C

-
120502 INVERSIONES CDT
D C
1 15,000,000

15,000,000 -
15,000,000
512005 ARRIENDO
D C
3 1,400,000
3 1,400,000
3 1,400,000
3 1,400,000

5,600,000 -
5,600,000

170505 SEGUROS
D C
5 2,400,000

2,400,000 -
2,400,000
 236802 RETE ICA GENERAL
D C
251,050 12
3,462,144 12-Mar
200,376 25-Mar

- 3,913,570
3,913,570
513525 ACUEDUCTO
D C
16 70,000
28-Mar 84,600

154,600 -
154,600

413505 COMERCIO AL GAFAS FORCHI

D C
420,000 19
780,000 26-Mar

- 1,200,000
1,200,000
530505 DESCUENTOS COMERCIAL
D C
19 649,138

649,138 -
 649,138
510518 COMISIONES POR VENTAS
D C
28 1,440,000
30-Mar 974,800

2,414,800 -
2,414,800
515015 REPARACIONES LOCATIVAS
D C
15-Mar 690,000.00
15-Mar 258,000.00

948,000 -
948,000
413508 COMERCIO GAFAS FULL
D C
12,806,400 17-Mar

- 12,806,400
12,806,400
 GAFAS ELITE GAFAS FULL
COMPRA 8 1,440,000 11,520,000 COMPRA
VENTA 7 1,930,000 13,510,000 VENTA
COMPRA 21 1,440,000 30,240,000
COMPRA 15 1,210,000 18,150,000
VENTAS 12 1,880,000 22,560,000

GAFAS FORCHI GAFAS MAXIMA

COMPRA 38 291,092 11,061,513 COMPRA
VENTA 6 70,000 420,000 VENTA
COMPRA 28 40,000 1,120,000
VENTA 10 78,000 780,000
 11 1,020,000 11,220,000
8 1,600,800 12,806,400

AFAS MAXIMA
121 355,630 43,031,261
110 45,240 4976400
 SALDOS
CODIGO CUENTA
DEBITO CREDITO
110505 CAJA GENERAL 22,647,026
111005 CUENTA CTE DAVIVIENDA 50,196,300
111006 CUENTA CTE BANCOLOMBIA 49,359,155
120502 INVERSIONES CDT 15,000,000
130505 CLIENTES 20,520,639
135515 ANTICIPO FUENTE 1,376,320.00
135518 ANTICIPO INDUSTRIA Y COMERCIO 453,995
143505 GAFAS ELITE 59,910,000
143506 GAFAS FULL 11,220,000
143507 GAFAS FORCHI 12,118,512
143508 GAFAS MAXIMO 43,031,260
150505 PPE/ VEHICULOS 26,800,000
170505 SEGUROS 2,400,000
210505 OBLIGACIONES FINANCIERAS 20,780,000
211005 SOBREGIROS
220505 PROVEEDORES 40,237,217
236501 RETE FUENTE SERVICIOS 56,880
236502 COMPRAS GENERAL 3,158,569
236505 RETE FUENTE ARRIENDO 196,000
236801 RETE ICA SERVICIOS 9,157
236802 RETE ICA GENERAL 3,913,569
236805 RETE ICA POR ARRIENDO 54,096
240802 IVA 17,831,494
250506 SUELDOS
250515 HORAS EXTRA
250518 COMISIONES POR VENTAS 135,950,000
310505 APORTES SOCIALES 1,200,000
413505 COMERCIO AL GAFAS FORCHI 36,070,000
413506 COMERCIO AL GAFAS ELITE 4,976,400
413507 COMERCIO GAFAS MAXIMA 12,806,400
413508 COMERCIO GAFAS FULL 1,049,642
421040 DESCUENTOS COMERCIALES 10,512,000
510506 SUELDOS 1,249,800
510515 HORAS EXTRA 2,414,800
510518 COMISIONES POR VENTAS 5,600,000
512005 ARRIENDO 154,600
513525 ACUEDUCTO 558,900
513530 ENERGIA ELECTRICA 376,800
513535 SERVICIO TELEFONO 948,000
515015 REPARACIONES LOCATIVAS 566,500
530505 GASTOS BANCARIOS 649,138
530505 DESCUENTOS COMERCIAL CONDICIONADO 218,000
530505 INTERESES BANCARIOS
360505 UTILIDAD DEL EJERCICIO

SUMAS IGUALES 306,754,084 309,817,085

 AJUSTES BALANCE
DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO
22,647,026
50,196,300
49,359,155
15,000,000
20,520,639
1,376,320
453,995
59,910,000
11,220,000
12,181,512
43,031,560
26,800,000
2,400,000
20,780,000
46,359,155 46,359,155
40,237,217
56,880
3,158,569
196,000
54,096

17,831,494

135,950,000
49,359,155 46,359,155 283,568,846 246,791,917
36,776,929
 PYG
DEBITO CREDITO

1,200,000
36,070,000
4,976,400
12,806,400
1,049,642
10,512,000
1,249,800
2,414,800
5,600,000
154,600
558,900
376,800
948,000
566,500
649,138
218,000
 36,776,929

56,102,442 56,102,442
-
Día 2. Se abren dos cuentas corrientes, una en el Banco Davivienda y se consigna el 50% del efectivo
disponible; y otra en Bancolombia y se consigna el 50%. El Banco Davivienda genera una nota debito
por $ 288.800 y Bancolombia genera otra nota debito por valor de $ 277.700; ambos por la compra
de una chequera.

Gastos bancarios Banco davivienda 288,800

Gastosbancarios banco bancolombia 277,700

Día 3. Se gira un cheque de Bancolombia para pagar el arriendo del local por los meses de febrero,
marzo, abril y mayo a razón $ 1.400.000 cada mes.

ARRIENDO 1,400,000
IVA 0
RTEFTE 490000
RETEICA 13524000
A PAGAR 15,414,000

Día 5. Se paga con cheque del Banco Davivienda un seguro de manejo para el gerente por valor de
$ 2’400.000.

GASTO BANCARIOS DAVIVIENDA 2,400,000

Día 12. Se hace una compra de GAFAS así: 8 gafas elite a $ 1’440.000 y 11 gafas full a $ 1’020.000
cada uno; al proveedor Gafas Calidad SAS nos concedió un crédito a 90 días, con la condición de
que si pagábamos antes de 30 días nos concedía un descuento comercial del 4% del valor de la
compra.

COMPRA DE GAFAS 8 1,440,000 2,460,000

GAFAS FULL 11 1,020,000 2,040,000
TOTAL COMPRA 4,500,000
IVA 855000
RETEFTE 0
RETEICA 0
VALOR A PAGAR 5,355,000

Día 14. Se hace una compra de GAFAS así: 38 gafas Forchi a $ 346.400 IVA INCLUIDO y 121 gafas
máximas a $ 423.200 cada uno IVA INCLUIDO; Se abonó con un cheque del Bancolombia el 50% de
la compra. Por el resto el proveedor Gafas Uno A S.A. - Gran Contribuyente. Nos concedió un
crédito.

GAFAS FORCHI 38 346,400 769600

 GAFAS MAXIMAS 121 423,200 423200
IVA INCLUIDO 19% 1192800
GASTO BANCARIO BANCO BANCOLOMBIA 50%

COMPRA 1116000
IVA 1192800
RTEFTE 279000
RTEICA 13168516
A PAGAR 15756317

Día 16. Se gira un cheque del banco Bancolombia para pagar los Servicios públicos así: energía
eléctrica por $ 263.000, agua por valor de $ 70.000 y $ 182.000 por teléfono.

SERVICIOS PUBLICOS
ENERGIA ELECTRICA 263,000
AGUA 70,000
TELEFONO 182,000
515,000

Día 19. Se hace una venta de gafas: 6 gafas Forchi a $ 70.000 cada uno y 7 gafas elite a $ 1’930.000
cada uno, a el cliente La poderosa Visión S.A. Gran contribuyente. Se le concedió un crédito de 60
días al cliente, con la condición de que si paga antes de 15 días le concedemos un descuento
comercial del 4% del valor de la venta.

GAFAS FORCHI 6 70,000 420,000

GAFAS ELITE 7 1,930,000 13,510,000
CREDITO 60
CLIENTES 4%
VENTA TOTAL 13,930,000
IVA 2646700
RTEFTE X COBRAR 3482500
RTEICA X COBRAR 15880200
VALOR POR COBRAR 35,939,400

Día 22. Se hace un préstamo bancario por $ 21’000.000 el cual es depositado directamente en la
cuenta corriente del Banco Davivienda.

Día 28. Se causa la nómina del mes de febrero así: sueldos $ 5’256.000; horas extras $ 1.066.900 y
comisiones por ventas por valor de $ 1.440.000

SUELDOS 5,526,000
HORAS EXTRAS 1,066,900
COMISIONES 1,440,000
TOTAL A PAGAR 8,032,900