TALLER PRÁCTICO: TRIBUTARIA 1

Profesor: Alex Granados T

La empresa THE MOON S.A. Tiene multiples actividades económicas; es responsable de IVA
y vende productos gravados con IVA 19% y; productos Excluidos.
La empresa es Responsable de IVA - No es autorretenedor - No es Gran Contribuyente

Presenta las siguientes transacciones para el periodo Noviembre - Diciembre de 2019

Nº Fecha Transacción

1) 02-nov-19 Compra mercancias para la venta así: $ 206.800.000 más IVA 19%
compra a crédito y práctica retención en la fuente del 2.5%

2) 08-nov-19 Paga arrendamiento de local comercial donde funciona la empresa

por valor de $ 10.000.000 más IVA de 19% retefte 3.5% Arrendamientos
Paga mediante transferencia electrónica

3) 20-nov-19 Vende mercancias gravadas con IVA por valor de $ 270.000.000 + IVA 19%
Le práctican retención en la fuente del 2,5% venta a crédito
costo de ventas del 65% - Le práctican reteiva del 15% sobre el IVA facturado

4) 30-nov-19 Causa la factura de honorarios de contador por el mes de octubre 2019

por valor de $ 2.150.000 practica retención en la fuente de 10%

5) 10-dic-19 Compra mercancias para la venta así: $ 100.000.000 más IVA 19%
compra a crédito y práctica retención en la fuente del 2.5%

6) 11-dic-19 Paga arrendamiento de local comercial donde funciona la empresa

por valor de $ 10.000.000 más IVA de 19% retefte 3.5% Arrendamientos
Paga mediante transferencia electrónica

7) 15-dic-19 Paga Honorarios asesoria jurídica por valor $ 4.200.000 + IVA 19% retefte 11%
paga mediante transferencia electrónica

8) 24-dic-19 Compra Mercancias excluidas de IVA para la venta por valor de $ 92.000.000
a crédito, retefte del 2,5% pago a crédito

9) 28-dic-19 Venta de mercancias excluidas de IVA por valor de $ 124.000.000 le práctican retefte del 2.5%
venta a crédito

SE PIDE:
Taller Nº 2 Elaborar la declaración de IVA periodo Noviembre - Diciembre 2019

Formato de Entrega: Excel Contabilizaciones, Hoja anexa declaración de IVA, Formulario 300 diligenciado
Equipos de Trabajo: Máximo 3 estudiantes
Presentar una portada del trabajo escrito
Fecha Máximo de entrega: 17 Marzo 2020 a las 23+59 hs solamente en el aula virtual