ACTIVO 2014 2015

ACTIVO CORRIENTE 1,830,135,079 1,544,921,393

CAJA 11,757,604 22,301,015
BANCOS 40,725,396 26,524,273
INVERSIONES 147,789 147,789
CLIENTES 1,066,453,205 918,206,216
CUENTAS POR COBRAR EMPLEADOS 4,832,650 5,921,600
INTICIPO DE IMPUESTOS 26,981,315 28,645,300
INVENTARIO DE MERCANCIAS 679,237,120 543,175,200
ACTIVO NO CORRIENTE 249,278,583 238,255,683
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 214,132,340 214,132,340
MUEBLES Y EQUIPOS DE COCINA 20,125,000 24,550,000
VITRINAS-CABAS-DISPENSADOR 4,400,000 4,400,000
ESTANTERIAS 5,000,000 5,000,000
VENTILADORES-DIVISIONES 5,000,000 5,000,000
ENSERES VARIOS DE OFICINA 3,800,000 4,225,000
DEPRECIACION ACUMULADA -3,178,757 -19,051,657
TOTAL ACTIVO 2,079,413,662 1,783,177,076
PASIVOS
PASIVO CORRIENTE 911,603,073 792,257,337
OBLIGACIONES FINANCIERAS 277,327,007 376,838,940
BANCO BBVA ROLDANILLO 97,796,973 190,301,785
LEASING OCCIDENTE 179,530,034 186,537,155
PROVEEDORES 626,089,896 408,123,397
RETENCION EN LA FUENTE 3,264,520 2,418,000
IVA POR PAGAR 4,921,650 4,877,000
PROVISION PRESTACIONES SOCIALES 0 0
TOTAL PASIVO 911,603,073 792,257,337
PATRIMONIO
CAPITAL 584,309,318 403,603,129
RESERVAS ESTATUTARIAS 30,020,200 30,020,200
RESERVAS PARA FUTURAS CAPITALIZACIONES 23,841,469 23,841,469
RESERVA LEGAL 35,017,127 35,017,127
REVALORACION DEL PATRIMONIO 400,904,270 400,904,270
UTILIDAD DEL EJERCICIO 93,718,205 97,533,544
TOTAL PATRIMONIO 1,167,810,589 990,919,739
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 2,079,413,662 1,783,177,076

AÑO 2014 AÑO 2015

VENTAS NETAS 3,096,325,000 2,775,724,000
COSTOS DE VENTA 2,586,542,687 2,163,849,482
UTILIDAD BRUTA 509,782,313 611,874,518
GASTOS OPERACIONALES 531,390,796 661,204,118
GASTOS DE VENTA 221,371,895 227,886,238
GASTOS ADMINISTRATIVOS 194,764,250 249,290,436
UTILIDAD OPERATIVA 93,646,168 134,697,844
GASTOS FINANCIEROS 8,065,640 24,765,200
GASTOS FINANCIEROS 8,077,640 8,691,500
GASTOS DE DEPRECIACION 5,465,203 15,872,900
OTROS INGRESOS 21,680,520 12,165,300
UTILIDAD DEL EJERCICIO 93,718,205 97,533,544
 2014 2015
RAZON CORRIENTE = 2.0076008223 1.9500247216
RAZON ACIDA = 1.2624989901 1.2644202158
CAPITAL NETO DE TRABAJO = 918,532,006 752,664,056
ROTACION DE CARTERA = 5.780576651 6.007229632
PERIODO PROMEDIO DE COBRO = 63.142489415 60.760121114
ROTACION DE INVENTARIO = 3.8080113864 3.983704488
ROTACION DE INVENTARIO EXPRESADO EN DIAS = 95.850553732 91.623261992
ROTACION DE PROVEEDORES =
NIVEL DE ENDEUDAMIENTO = 43.84% 44.43%
ENDEUDAMIENTO FINANCIERO = 8.96% 13.58%
IMPACTO DE LA CARGA FINANCIERA = 0.52% 1.21%
COBERTURA DE INTERESES = 5.8009380993 4.0260349646
ANALISIS
los valores del 2014 y 2015 son la parte del activo corriente que tiene como respaldo para cubrir a corto plazo cada peso del p
los valores de la prueba acida del 2014 y 2015 dan como resultado la capacidad inmediata que tiene la empresa para cancelar

estos valores representan el activo corriente que está disponible para cubrir los gastos operacionales siendo de mayo
es la cantidad de veces que en el año en el que se convierte la cuenta clientes o por cobrar en efectivo, siendo en este caso c
esto determina cada cuantos días se esta cobrando el valor de los creditos a los clientes y comparar si están cumpliendo las po
determina el número de veces que el inventario se convierten en efectivo o en clientes, dando por entendido que los años 20
expresa la permanencia de la mercancia en poder de la empresa. Es recomendable para los años 2014 y 2014 una mayor rot

Quiere decir que sobre el valor hallado en porcentaje, de los activos de la empresa tienen derecho los acreedores por
el porcentaje que representan las obligaciones financieras con respecto a las ventas. Estando mejor en el año 2014 con solo 8,9
Su resultado indica el porcentaje que representan los gastos financieros con respecto a las ventas o ingresos de operación del m
Significa que la empresa dispone de una capacidad suficiente para pagar los intereses ya que generó una utilidad , en este caso