INTEGRANTES GRUPO 3

CARRANZA HILARIO , MILENE

PAREDES RODRIGUEZ,DANIEL
SANCHEZ MORALES, DANIEL
VEINTEMILLA VELARDE, DIEGO
ZAVALETA VILLANUEVA , FRANCO
FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)

EJERCICIO:
RUC: 20699532102
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: fintol S.A.

EJERCICIO O PERIODO

2014
ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE
Caja y Bancos 177,689.00
Valores Negociables
Cuentas por Cobrar Comerciales 678,279.00
Cuentas por Cobrar a Vinculadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias 1,328,963.00
Gastos Pagados por Anticipado 55,959.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 2,240,890.00

ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo 270,533.00
Inversiones Permanentes

Propiedad,planta y equipo (neto de depreciación acumulada)

740,057.00
Activos Intangibles (neto de amortización acumulada)
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 1,010,590.00

TOTAL ACTIVO 3,251,480.00

PASIVO Y PATRIMONIO

PASIVO CORRIENTE
Tributos por pagar
Cuentas por Pagar Comerciales 148,427.00
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Otras Cuentas por Pagar 227,141.00
Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo 448,508.00
TOTAL PASIVO CORRIENTE 824,076.00
PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo 630,783.00
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Ingresos Diferidos 420,828.00
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 1,051,611.00
TOTAL PASIVO 1,875,687.00
Contingencias
Interés minoritario
PATRIMONIO NETO
Capital 361,158.00
Capital Adicional
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados 956,361.00
Resultados del ejericicio 58,274
TOTAL PATRIMONIO NETO 1,375,793.00
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 3,251,480.00

SITUACIÓN FINANCIERA

EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES
INVENTARIOS
ANTICIPOS
OTROS ACTIVOS FINANCIEROS
PROPIEDAD ,PLANTA Y EQUIPO
DEPRECIACIÓN ACUMULADA
OTROS PASIVOS FINANCIEROS
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES
OTRAS CUENTAS POR PAGAR
OTROS PASIVOS FINANCIEROS
INGRESOS DIFERIDOS
CAPITAL EMITIDO
RESULTADOS ACUMULADOS
 VARIACIÓN DEL CAPITAL DE TRABAJO
2014
ACTIVOS CORRIENTES 2,240,890.00
PASIVOS CORRIENTES 824,076.00

CAPITAL DE TRABAJO 1,416,814.00

CAMBIOS EN EL CAPITAL DE TRABAJO 5,024.00

INTERPRETACIÓN:
 ANALISIS VERTICAL

2013 2014 2013

175,042.00 5% 6%

740,705.00 21% 24%

1,234,725.00 41% 39%

46,362.00 2% 1%
2,196,834.00 69% 70%

205,624.00 8% 7%

23%
747,290.00 24%

952,914.00 31% 30%

3,149,748.00 100% 100%

136,793.00 8% 7%

291,740.00 12% 16%

356,511.00 24% 19%
785,044.00 44% 43%

626,460.00 34% 34%

420,824.00 22% 23%

1,047,284.00 56% 57%

1,832,328.00 100% 100%

361,059.00 11% 11%

956,361.00 29% 30%

0.00 2%
1,317,519.00 42% 42%
3,149,847.00 100% 100%

2014 VARIACIÓN
177,689.00 2013 AUMENTO
678,279.00 175,042.00 2,647.00
1,328,963.00 740,705.00
55,959.00 1,234,725.00 94,238.00
270,533.00 46,362.00 9,597.00
1,596,886.00 205,624.00 64,909.00
856,829.00 1,538,495.00 58,391.00
448,508.00 791,205
148,427.00 356,511.00
227,141.00 136,793.00
630,783.00 291,740.00 64,599.00
420,828.00 626,460.00
361,158.00 420,824.00
1,014,635 361,059.00
956,361

294,381
 2013
2,196,834.00
785,044.00

1,411,790.00

AUMENTO DE CAPITAL DE TRABAJO

 ANALISIS HORIZONTAL
importe porcentaje

S/ 2,647.00 1%

-S/ 62,426.00 -9%

S/ 94,238.00 7%
S/ 102,321.00 183%
S/ 44,056.00 2%

S/ 64,909.00 24%

-S/ 7,233.00 -1%

S/ 57,676.00 6%

S/ 101,732.00 3%

S/ 11,634.00 8%

-S/ 64,599.00 -28%

S/ 91,997.00 21%
S/ 39,032.00 5%

S/ 4,323.00 1%

S/ 4.00 0%

S/ 4,327.00 0%
S/ 43,359.00 2%

S/ 99.00 0%

S/ - 0%
S/ 58,274.00 100%
S/ 58,274.00 4%
S/ 101,633.00 3%

CORRIENTE (CAPITAL DE TRABAJO) NO CORRIENTE (RECURSOS)

DISMINUCIÓN DEBE HABER APLICACIÓN
2,647.00
62,426.00 62,426.00
94,238.00
9,597.00
64,909.00
58,391.00
65,624.00
91,997.00 91,997.00
11,634.00 11,634.00
64,599.00
4,323.00
4.00
99.00
58,274
166,057 123,300
5,024 5,024
294,381 171,081 171,081 128,324
RRIENTE (RECURSOS)
ORIGEN

65,624.00

4,323.00
4.00
99.00
58,274

128,324