EVALUACION DE PROYECTOS

CONFECCIONES LOLITA

PARTICIPANTES

Damaris Andrea Afanador Vega Cod: 1911982906

Yuly Andrea Contreras Ramos Cod: 1621982042
Carlos Albertos Sanchez Vega Cod: 1821981204
Maria Alejandra Ramirez Gomez Cod: 1911983397

POLITECNICO GRANCOLOMBIANO

ADMINISTRACION DE EMPRESAS

BOGOTA
2019
1911982906
1621982042
1821981204
: 1911983397
 INTRODUCCIÓN
Cordial saludo para todos nuestros lectores.

Nuestro trabajo está enfocado en una fábrica mediana de confecciones, cuya razón social es CONFECCIONES LOL
uniformes escolares, confección de camisas, jeans, vestidos de dama y estampados.

En este largo proceso estaremos enfocados en dar a conocer el paso a paso y conformación de la compañía desd
realizar para tener en cuenta, montos de inicio del negocio cantidad de empleados y maquinas que se requieren
producción para que el negocio salga a flote y no se empieza con cifras rojas, apalancamiento financiero.

Bienvenidos a nuestra empresa y esperamos que el proyecto sea de su total agrado.

ÓN

al es CONFECCIONES LOLITA, nuestras líneas de producción son

ción de la compañía desde sus inicios y todo el proceso que se debe

aquinas que se requieren para la producción, planeación de
miento financiero.
 OBJETIVO GENERAL OBJETIVOS ESPECÍFICOS

El objeto de confecciones lolita es ser una de las
principales empresas de confecciones de la industria
O colombiana, para ello nos hemos trazado metas a 6
años con intervalos de 2 años para cumplir metas en
CONFECCIONES LOLITA nace de una
enfocadas en los dos primeros años
diseños y los 2 últimos años más par

B cada periodo.
CONFECCIONES LOLITA empieza sus operaciones con
CONFECCIONES LOLITA presta los se
cada unidad de negocio.
una línea de confecciones propia, la cual es la línea
J estudiantil y con 3 contratos con almacenes de
cadena a nivel nacional, lo que nos catapulta como
A la par iniciamos una línea propia la

E una empresa sólida y constante con valores

corporativos, sistema de gestión y un plan de trabajo
estratégico para solucionar todo tipo de impases que
T se presenten en esta primera etapa.
Contamos con un sistema de gestión
un equipo de seguridad y salud en e
encuentren en las más óptimas cond
carácter laboral.

I Nuestro musculo financiera esta apa

cumplimientos y contractuales al ne

V
O
S
BJETIVOS ESPECÍFICOS

ONFECCIONES LOLITA nace de una idea de negocio la cual se establece metas a 2, 4 y 6 años de crecimiento, estas metas están
nfocadas en los dos primeros años a el posicionamiento del mercado, luego en los 2 siguientes años empezar a exportar nuestros
seños y los 2 últimos años más para crear marcas propias.

ONFECCIONES LOLITA presta los servicios a terceros como lo son las marcas de tiendas éxitos Caruya y Jumbo con la marca propia de
ada unidad de negocio.

la par iniciamos una línea propia la cual son los uniformes escolares y el negocio de los estampados.

ontamos con un sistema de gestión fuerte el cual se ha enfocado en la seguridad y salud de nuestros trabajadores por lo cual tenemos
n equipo de seguridad y salud en el trabajo el cual ha diseñado cada puesto de trabajo para que nuestros colaboradores se
ncuentren en las más óptimas condiciones para desempeñar su labor y mitigar en un 99% los riesgos asociados a enfermedades de
arácter laboral.

uestro musculo financiera esta apalancado por varias entidades financieras, las cuales respaldan por medio de pólizas de
umplimientos y contractuales al negocio.
stas metas están
a exportar nuestros

con la marca propia de

ores por lo cual tenemos

boradores se
s a enfermedades de

e pólizas de
 PLANTEAMIENTO DE

DESCRIPCIÓN D

El Colegio tiene una clara vocación de ser un referente en el sector de

Adoptamos desde un principio, el modelo de gestión de empresa educativa, utilizando e
de resultados, con una contribución activa al
Todo ello ha sido pensado, diseñado y realizado teniendo en cuenta que los espacio
instalaciones y aulas inspiran y generan una energía creativa, tranqu

La tecnología usadas son máquinas industriales para el proceso de producción, se requiere la siguiente maquinaria:
Organeta 950,000 2 1,900,000
Violin 170,000 2 340,000
Bateria acustica 2,100,000 1 2,100,000
Guitarra 390,000 2 780,000
Caja acustica 530,000 1 530,000
Microfonos 86,000 3 258,000
5,908,000
TEAMIENTO DEL PROBLEMA

DESCRIPCIÓN DE LA EMPRESA

ferente en el sector de la educación, tanto por sus espacios, como por su oferta educativa.
educativa, utilizando este concepto en su dimensión dinámica, organizativa, optimizadora de rendimientos y
contribución activa al mejoramiento social, económico y ambiental.
cuenta que los espacios condicionan las relaciones entre las personas que los habitan. Nuestros edificios,
nergía creativa, tranquila y alegre.. Estamos ubicados en Bogotá en la Carrera 35 # 64 – 27.

iente maquinaria:
a.
de rendimientos y

estros edificios,
.
 VARGAS LEGUIZAMON YOLAN
1 TOTAL INVERSIÓN EN EL PROYECTO 32,528,000
Digite aquí el monto total que plan

a. Inversión enPropiedad, planta y equipo $ 17,928,000

b. Inversión en Capital de trabajo 12,000,000
c. Inversión en Activos intangilbles y diferidos 2,600,000
TOTAL 32,528,000

FINANCIACIÓN DEL PROYECTO 31,000,000

a. Financiación Propia ( socios) 17,850,000
b. Financiación de Terceros (Pasivos) 13,150,000

PPRODUCTOS O SERVICIOS PARA EL PROYECTO

Mano de Obra Directa

Jardin Infantil 350,000
Clases de Ingles 200,000
Servicio de alimentación 50,000
Servicio de transporte 80,000
Clases de música 75,000

Mensual
COSTOS Y GASTOS FIJOS $ 18,650,000
COSTOS FIJOS $ 1,950,000
Mantenimiento instalaciones $ 500,000
Pago de servicios profesionales $ 900,000
Servicio de transporte $ 200,000
Mantenimiento a servicio de transporte $ 350,000
GASTOS FIJOS DE ADMINISTRACIÓN $ 16,200,000
Salario de personal $ 9,100,000
Arrendamiento $ 1,800,000
Mercado mensual $ 2,500,000
Gastos administrativos $ 1,200,000
Servicios (agua, luz, internet, telefono) $ 1,600,000
GASTOS FIJOS DE VENTAS $ 500,000
Publicidad $ 500,000

DESCRIBA LA INVERSIÓN QUE SE REALIZARÁ EN PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

 Valor

Organeta piano $ 1,900,000

Violin $ 340,000
Aire acondicionado $ 3,000,000
Bateria acustica $ 2,100,000
Libros musicales $ 390,000
Libros de ingles $ 890,000
Muebles y sillas $ 5,400,000
Pintura $ 480,000
Libros varios $ 1,860,000
Guitarra $ 780,000
Caja acustica $ 530,000
Microfonos $ 258,000
TOTAL $ 17,928,000

CAPACIDAD DE PROUDUCCIÓN INSTALADA

De acuerdo a la propiedad planta y equipo en la que se invertirá en el proyecto y en concordancia y coherencia con la cantid

Parámetros capacidad instalada

No. De horas laborables en el día 8
No. De Días laborables en el año 295

Númeo de unidade

Jardin infantil

Libros de ingles 80
Elementos de música 80
Libros varios 80
Sillas y muebles 80
TOTA A PRODUCIR PRODUCTO 1 EN UN AÑO 320

UTILIZACIÓN DE LA CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN EN CADA AÑO

P
Jardin infantil
AÑO 1 100%

FIJACIÓN DEL PRECIO AÑO 1 Jardin infantil

Costos Variables por Unidad 428500
% participación en las ventas de c/u 40%
Costos Fijos totales 223,800,000.00
Costos fijos totales por línea de productos 90,310,214
No. De unidades de cada producto estimadas para el año 1 94,400
Costos fijos por unidad 957
COSTO TOTAL POR UNIDAD (Cfu + Cvu) 429,457
% De utilidad Operacional Esperada por línea
PRECIO 429,457

Incremento de unidades vendidas para

los años proyectados %
Camisas Hombre
Camisas Mujer 2%
Producto 3 3%
Producto 4 4%
Producto 5 5%

Proyección IPC
IPC
VARGAS LEGUIZAMON YOLANDA ROCIO:
Digite aquí el monto total que planea invertir en el proyecto

VARGAS LEGUIZAMON YOLANDA ROCIO:

Explique aquí el monto del capital de trabajo.

El monto del capital serian 12.000.000 sin contar aun el

monto que se utilizará para la compra de los elementos
necesarios para confeccionar los productos.

COSTOS VARIABLES POR UNIDAD

Materiales Directos CIF Variables Otros variables

75,000 3,500 -
350,000 5,000 -
100,000 5,000 -
150,000 1,200 -
180,000 800 -

Anual VARGAS LEGUIZAMON YOLANDA ROCIO:

$ 223,800,000
$ 23,400,000
$ 6,000,000
$ 10,800,000
$ 2,400,000
$ 4,200,000
$ 194,400,000
$ 109,200,000
$ 21,600,000
$ 30,000,000
$ 14,400,000
$ 19,200,000
$ 6,000,000
$ 6,000,000
Aquí debe indicar cada uno de los costos. Si es
necesario agrega mas filas. En el caso de la
depreciación indique que tipo de activo está
depreciando.
VARGAS LEGUIZAMON YOLANDA ROCIO:
Describir cada gasto de administración y ventas entre
ellos: salarios + carga prestacional, arriendos,
servicios, papelería, seguros, Depreciación de los
activos de administración. En caso de requerir más
filas agregar nuevas.
VARGAS LEGUIZAMON YOLANDA
ROCIO:
Describa los gastos relacionados con
ventas: salarios de ventas+carga
prestacional, publicidad, promociones,
Depreciación de los activos de ventas.

$ 17,928,000
 Vr depreciación
Años de depreciación Vr depreciación anual mensual
10 $ 190,000 $ 15,833
8 $ 42,500 $ 3,542
15 $ 200,000 $ 16,667
10 $ 210,000 $ 17,500
15 $ 26,000 $ 2,167
13 $ 68,462 $ 5,705
15 $ 360,000 $ 30,000
1 $ 480,000 $ 40,000
13 $ 143,077 $ 11,923
15 $ 52,000 $ 4,333
13 $ 40,769 $ 3,397
8 $ 32,250 $ 2,688
11 $ 1,581,882 $ 131,824

concordancia y coherencia con la cantidad de perosnal contratado, defina la capacidad de producción

Númeo de unidades que produce en un día ó número de servicios prestados en un día

clases de ingles Servicio de alimentación Transporte

80 0 0
1 0 1
30 0 1
80 80 0
191 80 2

PORCENTAJE DE PRODUCCIÓN ALCANZADA POR AÑO

clases de ingles Servicio de alimentación Transporte
100% 100% 100%

clases de ingles Servicio de alimentación Transporte

555000 155000 231200
24% 10% 0%

53,903,909 22,577,554 564,439

56,345 56,345 56,345
 957 401 10
555,957 155,401 231,210

555,957 155401 231210

Número unidades
Número unidades /Año 2 Número unidades / Año 3 / Año 4

94,400 94,400 94,400

57,472 $ 58,621 $ 59,794
58,035 $ 1,741 $ 1,793
56,345 $ 58,599 $ 60,943
56,345 $ 59,162 $ 62,120

AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4

3.90% 3.50% 3.50%
ROCIO:
rabajo.

Valores por mensualidad de 1 persona

% de participación
No. unidades a en las ventas de
Total Costo Variable por unidad producir/año cada producto
428,500 94,400 40%
555,000 56,345 24%
155,000 23,600 10%
231,200 590 0%
255,800 59,000 25%
1,625,500 233,935
OCIO:
s. Si es
e la
está
 Describa aquí el tipo de maquinaria que comprará, para producir sus productos o prestar sus servicios.
1. Oganeta piano: Marca Yamaha.
2. Violin: Marca Yamaha.
3. Bateria acustica: Marca Yamaha
4. Guitarra: Marca ESP
5. Caja acustica: Marca JBL
6.Microfono: Marca Shure

Estos son los elementos que se utilizaran inicialmente en clase de música ya que es el servicio el cual ti
mayor inversión.

un día Número de unidades que produce en un año

Servicio de
clases de música Jardin infantil clases de ingles Transporte
alimentación
0 23600 23600 0 0
80 23600 295 0 295
40 23600 8850 0 295
80 23600 23600 23600 0
200 94,400 56,345 23,600 590

NÚMERO DE UNIDADES PRODUCIDAS Y VENDIDAS POR AÑO

clases de música Producto 1 Producto 2 Producto 3 Producto 4
100% 94,400 56,345 23,600 590

clases de música
VARGAS LEGUIZAMON YOLANDA ROCIO:
255800 Teniendo en cuenta cuanto se proyecta producir y vender en cada
25% periodo, ingresar en %

56,443,884
56,345
 periodo, ingresar en %

1,002
256,802

###

Número unidades / Año 5

94,400
$ 60,990
$ 1,847
$ 63,380
$ 65,226

AÑO 5
3.50%
e 1 persona
s servicios.

ya que es el servicio el cual tiene

n año

clases de música

0
23600
11800
23600
59,000

S POR AÑO
Producto 5
59,000
 ESTADOS FINAN
ESTADO D
EL COSTO QU SURGE
DIRECTAMENTE DE LA
OPERACIÓN UTILIDAD QUE GENERA LA
IPC OPERACIÓN DEL NEGOCIO

0
INGRESOS
(-)COSTOS DE VENTAS
(=) UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE VENTAS
GASTOS ADMINISTRACION
(-) DEPRECIACION
(+) AMORTIZACION DIFERIDOS
UTILIDAD OPERACIONAL
Gastos Financieros
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
Provisiòn de Impuestos 34%
UTILIDAD NETA
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO

FLUJO DE CAJA PO

0
UTILIDAD OPERACIONAL
(-) IMPUESTOS OPERACIONALES
(=) NOPAT/UODI
(+) DEPRECIACIONES
(+) AMORTIZACIONES
(+/-) CAPITAL DE TRABAJO
(+/-) INVERSIÓN ACTIVOS FIJOS
FLUJO DE CAJA LIBRE
PAGO INTERESES
PAGO CAPITAL
(+) EFECTO SOBRE LOS IMPUESTOS
FLUJO CAJA ACCIONISTA
DIVIDENDOS
FLUJO DE CAJA DEL PERIODO
FLUJO DE CAJA INICIAL
FLUJO DE CAJA FINAL

ESTADO DE SITUACIÒN FINANCIERA

Periodo 0
ACTIVO
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
ACTIVO FIJO
DEPRECIACION
ACTIVO FIJO NETO
ACTIVOS DIFERIDOS
TOTAL ACTIVO
PASIVO
OBLIGACIONES FINANCIERAS
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO
UTILIDADES RETENIDAS
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO+PATRIMONIO

CHECK SUMAS -

ANÁLISIS D
TASA DE DESCUENTO

FLUJO DE CAJA LIBRE

VALOR PRESENTE NETO

RBC

TIR

PRI
ESTADOS FINANCIEROS EMPRESA
ESTADO DE RESULTADOS

3.90% 3.50%

1 2 3
90,874,433,465 94,418,536,370 97,723,185,142
241,728,000 251,155,392 259,945,830
90,632,705,465 94,167,380,978 97,463,239,312
6,000,000 6,234,000 6,452,000
194,400,000 201,981,600 209,050,956
1,581,882 1,643,575 1,701,100
4,200,000 4,363,800 4,516,533
90,434,923,583 93,961,885,602 97,250,551,789
13,150,000 13,662,850 14,141,049
90,421,773,583 93,948,222,752 97,236,410,549
30,743,403,018 31,942,395,735 33,060,379,586
59,678,370,565 62,005,827,017 64,176,030,962
5,967,837,056 6,200,582,701 6,417,603,095
53,710,533,508 55,805,244,314 57,758,427,864

FLUJO DE CAJA POR METODO INDIRECTO

1 2 3
90,434,923,583 93,961,885,602 97,250,551,789
30,747,874,018 31,947,041,105 33,065,187,608
59,687,049,565 62,014,844,497 64,185,364,181
1,581,882 1,643,575 1,701,100
4,200,000 4,363,800 4,516,533
12000000 12000000 12000000
3585600 3585600 3585600
 59,677,245,847 62,005,266,272 64,175,996,214
2,761,500 2,009,887 909,451.29
3,579,108 4,330,720 5,431,156.51
- - -
59,670,905,239 61,998,925,665 64,169,655,606

59,670,905,239 61,998,925,665 64,169,655,606

90,434,923,583 93,961,885,602 97,250,551,789
30,764,018,344 31,962,959,937 33,080,896,183

1 2 3

- - -

ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
59,677,245,847 62,005,266,272 64,175,996,214
 3.50% 3.50%

4 5
101,143,496,621 104,683,519,002
269,043,934 279,437,568
100,874,452,687 104,404,081,434
6,677,820 6,911,543
216,367,739 223,940,610
1,760,638 1,822,260,847
4,674,611 4,838,223
100,654,321,101 104,177,222,339
14635986 15148246
100,639,684,918 104,162,073,890
34,217,492,871 35,415,105,122
66,422,192,046 68,746,968,767
6,642,219,203 6,874,696,876
59,779,972,840 61,872,271,889

4 5
100,654,321,101 104,177,222,339
34,222,469,174 35,420,255,595
66,431,851,927 68,756,966,744
1,760,638 1,822,260,847
4,674,611 4,838,223
12000000 12000000
3585600 3585600
 66,422,701,576 70,568,480,214
- -
0 0
- -
66,422,701,576 70,568,480,214

66,422,701,576 70,568,480,214
100,654,321,101 104,177,222,339
34,231,619,525 33,608,742,125

4 5

- -
66,422,701,576 70,568,480,214
CUOTA DEL CREDITO

13,150,000
3
21%
 cuota taza amortizacion
1 $ 6,340,608 $ 2,761,500 $ 3,579,108
2 $ 6,340,608 $ 2,009,887 $ 4,330,720
3 $ 6,340,608 $ 909,451 $ 5,431,157
SALDO
$ 9,570,892
$ 5,240,172
-$ 190,985
RECURSOS PROPIOS
RECURSOS DE TERCEROS: Describir el costos de financiación a través de bancos: tasa de interés, tiempo, valor in

APLICACIÓN DE MODELO CAPM

COSTOS PROMEDIO PONDERADO DE RECURSOS DE TERCEROS

interés, tiempo, valor inicial y realizar la tabla de amortización.

S
Analice aquí los resultados de los indicadores financieros y genere sus recomendaciones y conclusiones