Documentos de Académico
Documentos de Profesional
Documentos de Cultura
Compuesta por Brecha Invisible y Brecha Visible, las cuales se ven reflejadas en
las diferencias que se generan entre stock físico versus stock teórico
Brecha Visible: Deteriorado físico del producto que no tiene devolución y que no
está apto para la venta, también denominada Merma
Ventas
Aumento de las Mermas
%
AÑO CUENTAS M$ MERMA
MERMA
AUMENTO 63%
Ventas en Construmart
C.Despacho
VENTA STOCK GEO
Anticipada (Pre venta)
C.Despacho
VENTA STOCK SAP
Anticipada
C.Despacho
VENTA CALZADA
Anticipada
FLUJO STOCK CONTRA DESPACHO SAP
Cotización
Pedido de Ventas
Modificación y Confirmación de
O/Carga o de Entrega (Picking)
Bodega de acuerdo a Existencias
para ser despachadas
Para las Ventas Stock contra despacho en SAP como en indica que el cliente
realiza una compra cuyos materiales deben ser despachados con guía y una
vez recepcionado por el cliente se realiza la factura
Modificación y
Confirmación de
O/Carga o de Entrega
(Picking) Bodega de
acuerdo a Existencias
para ser despachadas
Central Despacho o
Encargado de Despacho
Contabiliza y genera Guía
de Despacho
Nota: Al generar la Guía de
despacho y contabilizar en
ese momento se reconoce la
Ventas y su Costo
B. Procedimientos Ventas Stock Anticipada
Las ventas anticipadas son aquellas que el cliente paga anticipadamente una
factura y posteriormente se realizan los despachos de forma programada
desde la sucursal.
Jefe Administrativo
Si existen ventas anticipadas entre los 30 a 89 días sin despacho, existen dos
alternativas de solución:
1.- Confirmar con el jefe de operaciones por escrito si los productos fueron
despachados (estos pueden ser validados a través de inventarios o análisis
de ajustes anteriores).
_ Si existen ventas anticipadas que superen los 90 días existen las siguientes
alternativas de solución:
SI, emitir las guías y archivar en carpeta de anticipadas con todas sus
copias, para futuros reclamos del cliente por error de análisis. E informar al
analista de existencias para corregir el stock, si existen ajustes anteriores.
NO, ver la programación (VA03 Repartos) si superan los 90 Días por lo cual
quedaría Pendientes, de no ser así debe solicitar al área de contabilidad o
departamento de existencias el bloqueo contable, que impide que puedan
realizar despachos de este pedido.
Analista de Existencias
El analista de existencias recibirá del jefe administrativo las guías emitidas para
regularizar ventas anticipadas que fueron despachadas erróneamente con las
facturas. En este caso deberá realizar el siguiente análisis:
Boleta Anticipada
Es de suma Importancia validar las Boletas Anticipadas las cuales deben caer en
este mismo control. Entendiendo que todas las ZBAN y ZBOA el cliente se lleva
los productos de inmediato y no debe existir despachos diferidos si no que
automáticos. si por alguna razón no se los lleva, se debe emitir N/C de inmediato
Flujo Ventas Calzadas Contra Despacho
Cotización
Pedido de Compra
Liberación de Pedido de
Compra
Genera Guía de
Despacho y
envía copia a
Modificación y Construmart
confirmación de O/Carga recepcionada
o de Entrega (Picking) de conforme
acuerdo a Guía
Proveedor Recepcionada
Conforme
Factura Entrega
Flujo Ventas Calzadas Anticipada
Cotización
Liberación de Pedido de
Compra
Genera Guía de
Despacho y
envía copia a
Modificación y Construmart
confirmación de O/Carga recepcionada
o de Entrega (Picking) de conforme
acuerdo a Guía
Proveedor Recepcionada
Conforme
Al contabilizar la Entrega
en ese momento se
reconoce la Venta y su
Costo
C. Procedimientos Ventas Calzadas C-Despacho y Anticipadas
Las ventas calzadas son aquellas que nace de un pedido el cual está amarrada a
una orden de compra emitida a un proveedor , calzando el despacho con una
orden de entrega. Cuyo despacho puede ser
.- Proveedor Despacha
.- Construmart Despacha
Por cuanto este tipo de negocio debe tener un control especial, y estricto entre los
Coordinadores de Ventas y jefe administrativo
Coordinador de ventas
Coordinador debe solicitar que el proveedor envíe guía firmada por cliente en
conformidad del despacho para confirmar la entrega
Los Coordinadores deberán entregar todos los días las Guías despachadas y
recepcionadas conforme al término del día al Jefe Administrativo el cual cotejara
con su informe ZGL103 y adjuntara en el Archivador de anticipado calzado.
Jefe administrativo
MBBS: La cual entrega los saldos del Stock Virtual pero no relacionaba la O. Compra por
eso se reemplazó por la
MBBS
ZGL103
Siempre se debe partir analizando desde la Orden de Compra hacia el
pedido de Ventas. Nos iremos a la Transacción ME23 para validar revisar orden
de compra y definir el porqué del saldo del Stock Virtual y trabajaremos en
paralelo con la transacción VA03 con el historial del Pedido de Ventas, para ver
sus movimientos.
En este caso podemos definir que el proveedor confirma que despacho el material
con la Guía 97862 por la cantidad y el monto especificado en la entrega.
Con la Entrega por intermedio de la Transacción VL03N podemos ver en qué
situación se encuentra dicha entrega.
En el recuadro de arriba en la parte inferior podemos ver la siguiente Nota “” No
Existe la Entrega 81214554””, y esto se debe a que confirmaron la entrega y con
posterioridad la anularon en forma parcial, por lo cual a la fecha dicha entrega no
ha sido facturada, pero si cobrada por parte del proveedor, ya que ustedes no
eliminaron la confirmación en la orden de compra (Transaciòn MBST).
Deben posicionarse donde dice el pedido de ventas y apretar la tecla “F7” para
que salga todo el historial del pedido.
Además podemos analizar con detalle los movimientos y las confirmaciones por
códigos posicionándose en el Pedido de Ventas y presionar “”Resumen de
Status””
Posicionarse en el Material y apretar donde está el “”+””
El negocio calzado siempre debe mantener en cero las existencias del kardex, por cuando para
que esto se cumpla
CONFIRMACIÓN DE
PICKING Y ENVIADA
ENTREGA
FACTURACION
DEL PROVEEDOR A
CONSTRUMART
CLIENTE
/
Si estas son distintas provoca que existan saldos en el virtual y debemos revisar
qué pasa a través de la orden de compra del proveedor, para ver si el proveedor
cobro la totalidad o si emitió N/C
1. Devolución de stock
Jefe de Operaciones
El jefe de operaciones o el supervisor de turno, tiene la obligación de revisar la
mercadería y certificar que esta esté en buen estado entendiendo envoltorio y
completa (no faltan piezas).
Fecha de recepción
N° de factura o boleta
N° Códigos
Descripción del productos
Cantidad devuelta
Unidad de medida
Nombre de la persona que realizo la revisión y autorización del ingreso
Firma de Nombre de la persona que realizo la revisión y autorización del
ingreso
N° de N/C emitida
Jefe Administrativo
.- Si está dentro del periodo generar la Solicitud de N/C y obtener la Firma del
Jefe de Sucursal o Tienda.
.- Si esta fuera de plazo debe ser firmado por el jefe de sucursal por el concepto
de Pérdida de IVA el cual se debe definir:
Una vez firmado proceder a generar la N/C el cual debe dejar en un archivador
los siguientes respaldos
1. Inventarios Rotativos
2. Inventarios Generales
3. Inventarios Diarios
Proceso
Analista de Existencias Informa en Jefe Administrativo - Jefe de Jefe de Operaciones de acuerdo a
reunión al Jefe de Operaciones G. Operaciones y Jefe de Sucursal programación prepara con su
Artículos o Códigos a Inventariar programan Día - Hora de la Toma (En personal los códigos a Inventariar y
la Mañana o al cierre del Día) (H. toma el inventario
Extras o reprogramación de Entradas)
2.-Inventarios Generales
a) Los productos de alta rotación y de riesgo de pérdidas (cemento, cañerías de cobre, por
ejemplo), se deben controlar diariamente con inventarios.
c) Programación especial.
Código
Descripción de producto
Cantidad actual en Kardex
Cantidad a traspasar
Valorización de los productos
Causas que lo generaron
Compromisos.
Una vez autorizado y traspasados estos podrán ser vendidos o enviados al
vertedero
Acta de fe
Toda esta información es guardada, en el caso que SII lo solicite y nos pida
justificar este gasto
2012 2013
M$ M$
MERMA POR DETERIORADO 257.318 265.552
MERMA TOTAL 1.001.793 1.631.823
25,69% 16,27%
26% % 16%
ENVIO AL VERTEDERO POR ZONA
PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO PARA CONSUMOS INTERNOS
POLÍTICAS
1.- Los consumos internos son Gastos para la compañía y se clasifican en:
Solo una vez realizado este proceso, pueden ser entregadas las muestras
al cliente.
La guía de despacho sale a nombre de Construmart SA, con los datos del
Local que origina el movimiento, detalle de los productos e indicando que
es un documento que no constituye venta
CONCEPTOS
EXHIBICIÓN
CONSUMO
1. Todos los días Lunes el promotor deberá entregar los envases vacíos de
concentrados utilizados en la semana
2. El analista procederá a realizar la destrucción de estos envases para no
ser reutilizados y contabilizara la salida de acuerdo a transacción MB1A
movimientos 929. Este movimiento generara un costo dirigido a la
Tienda por el consumo de los pigmentos por lo cual solicitara los datos
de PA que son necesario para direccionar los costos.
3. Una vez contabilizados, el analista a través de la transacción MB52
sacara el stock de los códigos de concentrados y realizara un inventario
físico y lo comparara con el Kardex, si existen diferencias deberá
pedir explicaciones al promotor e informar al jefe de operaciones.
Si la explicación es razonable, pueden rebajar estas diferencias
con el mismo movimiento 929.
Si la explicación no es razonable pueden rebajar estas
diferencias con inventarios rotativos. Y sugerir cambio de
promotor, por escrito.
26%