PROCESO DE

ADQUISICIONES
28/08/2021
 ESTABLECER COMPRAS

Compra de Materiales Proveedores Calificados (Criterios de calificación) 1 Contrato por Gestión Compra Directa
- Mat. Limpieza (Periodo) Definir: Precio, calidad,
- Mat. Escritorio (Periodo) disponibilidad
- Mat. Imprenta (Periodo)

Compras Matriz de Rangos de Montos Requiere Contrato? Monto

de Autorización - Servicio requiere Contrato Critico
- Bienes requiere Contrato de
Establecer en un documento las Políticas de Compras acuerdo a la matriz.
Eliminar las Compras de pago con anticipo
Las compras deben gestionarse por Especialista de Compra
La revisión del presupuesto de un área debe solicitarse con anticipación, antes de iniciar el proceso de compras.
Eliminar el formulario de “Instructiva del Contrato”
Crear el Comité de Presupuesto (Analizar gastos, nuevos gastos, pronosticar presupuesto).
NO se pueden generar Indicadores para medir el proceso de compras.
Registrar a diario en un archivo Excel todas las compras realizadas.
Se requiere practicante para actividades de gestión de firma de documentos, contratos.
Pago mediante de transferencia
Revisar los formularios, retirar a los firmantes de las empresas en las OC. F Nota de Entrega.
RELEVAMIENTO AL PROCESO

Del relevamiento realizado al proceso de Compras se pudo determinar los siguientes aspectos:

No cuenta con documentación formal para la ejecución de sus actividades (Políticas, Normas, Procedimientos)
No maneja una base de datos actualizada de las Ordenes de Compra (No registran)
No se tiene convenios con proveedores
La gran mayoría de las compras se gestionan con pago al Contado (Mas del 90% + Anticipo)
Todos los pagos se realizan con Cheque
No se puede generar Indicadores para medir el proceso de compras (No hay información)
 RELEVAMIENTO AL PROCESO DE COMPRAS

Del relevamiento realizado al proceso de Compras se pudo evidenciar los siguientes puntos:

1. No cuenta con documentación formal para la ejecución de sus actividades (Políticas, Normas, Procedimientos).

2. No maneja una base de datos actualizada de las Ordenes de Compra (No registran).
3. No se tiene convenios con los Proveedores.
4. La gran mayoría de las compras se gestionan con pago al Contado (Mas del 90% + Anticipo).

5. Todos los pagos se realizan con Cheque.

6. No se puede generar Indicadores para medir el proceso de compras (No hay información)
 DOCUMENTACION GENERADA DEL RELEVAMIENTO

TIPO DE
N° DOCUMENTO NOMBRE DEL DOCUMENTO

1 Procedimiento Compra de Bienes/Servicios

2 Procedimiento Elaboración de Contrato con Proveedores de Bienes y Servicios
3 Procedimiento Pago a Proveedores de Bienes y Servicios
4 Procedimiento Registro y Evaluación de Proveedores
5 Instructivo Lista de Materiales para Revisión de Área Especializada
6 Norma Norma de Gastos e Inversiones
 RECOMENDACIONES DE MEJORA

1. Las compras deben gestionarse por Especialista de Compra.

2. Eliminar el formulario de “Instructiva del Contrato”.

3. Registrar a diario todas las compras realizadas para generar indicadores.

4. Contratación de un Practicante para actividades operativas del área.

5. Negociar con los proveedores que el pago de la compra sea al Crédito (Para realizar Programación de Pagos y un mejor
uso del dinero en el tiempo).

6. Eliminar los pagos con anticipo a las compras de montos menores al Contado.
Los Pagos al Contado son riesgosos, ya que la información no es verificable (no hay registro en el sistema ya que la
factura llega contra entrega de la compra y el proveedor cobra el mismo día)
7. Establecer el pago del Servicio al Crédito o el pago por lo menos 1 semana después de concluido el servicio (Verificación)

8. El área de Adquisiciones debe coordinar con las áreas de Contabilidad y Finanzas para establecer Políticas de Compra y
Pago a Proveedores de bienes y servicios.

9. Eliminar o reducir las Compras de pago con anticipo (Contado)

 RECOMENDACIONES DE MEJORA

10. El área de Adquisiciones debe establecer procesos de licitación.

11. Se debe gestionar el pago con Transferencia Bancaria (reducción de procesos operativos).

12. Crear el Comité de Presupuesto (Gastos, Presupuestos, Inversiones)

13. Automatización del proceso de Compras (Sistema)