CICLO CONTABLE EMPRESA CASA DE LAS PINTURAS NIT 9

SALDOS INICIALES
No. NOMBRE DE LAS CUENTAS COD DEBITO
1 CAJA 1105
2 DEPOSITO EN INSTITUCIONES FINANCIERAS Y COOPERATIVAS 1110
3 VENTA DE BIENES 1306
6 OTROS DEUDORES 1390
7 MERCADERIAS 1435
8 TERRENOS Y CONSTRUCCIONES 1504 80,000,000
9 DEPRECIACION EDIFICACIONES 150410
10 EQUIPO DE OFICINA 1524 18,000,000
11 DEPRECIACION EQUIPO OFICINA 152410
12 VEHICULOS 1540 30,000,000
13 ANTICIPOS POR IMPUESTOS CORRIENTES 1705
14 ACTIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES DISTINTOS AL IMPUESTO DE RENTA 1710
15 PRESTAMOS BANCARIOS 2101
16 PROVEEDORES NACIONALES 2305
17 CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR 2335
18 PASIVOS POR IMPUESTO CORRIENTE - IMPUESTO DE RENTA 2405
19 PASIVOS POR IMPUESTO CORRIENTE DISTINTOS DEL IMPUESTO DE RENTA 2410
20 SALARIOS Y PRESTACIONES SOCIALES 2505
21 RETENCIONES Y APORTES DE NÓMINA 2510
22 PASIVO ESTIMADO PARA OBLIGACIONES LABORALES 2550
23 ANTICIPOS RECIBIDOS 2905
24 PASIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS 2912
25 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO 3105
26 RESULTADOS DEL EJERCICIO 3605
27 COMERCIO AL POR MAYOR 4135
28 DEVOLUCIONES, REBAJAS Y DESCUENTOS EN VENTA DE BIENES 4175
29 OTROS INGRESOS DIVERSOS 4490
30 SUELDOS Y SALARIOS 5101
30 GENERALES 5111
31 ASESORIAS JURIDICAS 5202
32 FINANCIEROS 5305
35 DEPRECIACIÓN DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 5430
COSTOS DE VENTAS 6135
sumas iguales 128,000,000
3025000 252,083
2900520 241,710
2216375 184698
2297560 191463
869,955
PINTURAS NIT 900.068.845

BALANCE CON MVTO AJUSTES DEL CICLO

SALDOS INICIALES CICLO CONTABLE BALANCE DE PRUEBA VALORES A AJUSTAR
CREDITO Debe Haber Debito Credito Debito
0 0 200,000
96,927,169 96,927,169
7,689,233 7,689,233
0
22,234,269 22,234,269 30,000,000
80,000,000

22,163,750 40,163,750

30,000,000
1,769,062 1,769,062

57,500,000 57,500,000
57,616,658 57,616,658
2,035,530 2,035,530
2,081,486 2,081,486
2,003,952 2,003,952 5,700,000

128,000,000 128,000,000

70,762,462 70,762,462

2,460,375 2,460,375
1,675,000 1,675,000
1,700,000 1,700,000 140,000
0 333,333
35,381,231 35,381,231
128,000,000 192,000,088 192,000,088 320,000,088 320,000,088 36,373,333

-
-55,265,731
 AJUSTES DEL CICLO ESTADO DE RESULTADOS SITUACION FINANCIERA
BALANCE AJUSTADO
VALORES A AJUSTAR Movimiento DICIEMBRE Saldos de DICIEMBRE
Credito Debito Credito Debe Haber Debito
200,000 200,000
35,090,000 61,837,169 61,837,169
200,000 7,489,233 7,489,233

52,234,269 52,234,269
80,000,000 80,000,000
333,333 333,333
40,163,750 40,163,750

30,000,000 30,000,000
1,769,062 1,769,062

57,500,000
57,616,658
0 2,035,530
750,000 2,831,486
3,696,048 3,696,048

128,000,000
29,072,523
70,762,462 70,762,462

2,460,375 2,460,375
1,675,000 1,675,000
1,840,000 1,840,000
333,333 333,333
35,381,231 35,381,231
36,373,333 319,079,469 319,079,469 70,762,462 70,762,462 277,389,530

-
TUACION FINANCIERA
Saldos de DICIEMBRE
Credito

333,333

57,500,000
57,616,658
2,035,530
2,831,486

128,000,000
29,072,523

277,389,530
-
 Diciembre 3:

·         el banco Bogotá otorga un préstamo por $ 60.000.000 por interés del 24% a
1 anticipado. 001-02 abona en cuenta corriente

Código CUENTAS

2101 PRESTAMOS BANCARIOS

530520 GASTOS FINANCIEROS

2101 PRESTAMOS BANCARIOS

111005 BANCO BOGOTA

SUMAS IGUALES

·         Se cancela con cheque la factura de “asesoramos Ltda.” por asesorías jurídicas
2 IVA 004-01

Código CUENTAS

520225 HONORARIOS

241005 IVA POR GASTOS

2405 RETENCION HONORARIOS

111005 BANCO BOGOTA

SUMAS IGUALES

3 ·         Se causan los servicios de agua $ 356.800 luz $ 683.200 y teléfono $ 995

Código CUENTAS

5111 GENERALES

5111 GENERALES

5111 GENERALES

233550 CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR

SUMAS IGUALES
 Diciembre 7:

4 ·         se compra mercancía a “la pintas S. A” a crédito por valor de $ 45.365

Código CUENTAS

143505 MERCADERIAS

241005 IVA POR COMPRAS

2405 RETEFUENTE POR COMPRAS

2305 PROVEEDORES NACIONALES

SUMAS IGUALES

18625000

5 ·         Se compra muebles por $18.625.000 más IVA se gira cheque del banco U

Código CUENTAS

1524 MUEBLES Y ENSERES

2405 RETEFUENTE POR COMPRAS

1110 BANCO BOGOTA

SUMAS IGUALES
 Diciembre 10:

·         se le cancela una factura a “la solución Ltda.” Por el servicio de mantenimiento
6 $ 237.220 IVA incluido con cheque.

237220
Código CUENTAS

5111

241005

2405

111005

SUMAS IGUALES

Diciembre 14:

7 ·         se vende mercancía $24.506.500 a HORIZONTE LTDA de contado costo equiva

Código CUENTAS

4135

241005

1705

1105

6135

1435

SUMAS IGUALES
 ·        

8 Se cancela $225.500 más IVA a la cámara de comercio por registros paga c

Código CUENTAS

5108

5111 GENERALES

241005 IVA POR GASTOS

111005 BANCO BOGOTA

SUMAS IGUALES

9 ·       Diciembre 18:  se cancela factura a proveedores por $9.505.4

Código CUENTAS

2305 PROVEEDORES NACIONALES

1110 BANCO BOGOTA

SUMAS IGUALES

35409000

·         Se vende mercancía por $35.409.000 más IVA incluido de contado costo es e
10 venta

35409000
Código CUENTAS

4135 COMERCIO AL POR MAYOR AL POR MENOR

 241005 IVA POR VENTAS

1705 ANTICIPO RETEFUENTE

1105 CAJA GENERAL

6135 COMERCIO AL POR MAYOR POR MENOR

1435 MERCADERIAS

SUMAS IGUALES

11 ·        Diciembre 23: se compra mercancía “a la María Ltda.” a crédito por $12.2

Código CUENTAS

143505 MERCADERIAS

241005 IVA POR COMPRAS

2405 RETEFUENTE POR COMPRAS

2305 PROVEEDORES

SUMAS IGUALES

12 ·         El banco descuenta de saldo una chequera por $500.000 más

Código CUENTAS

1110 BANCO BOGOTA

241005 IVA POR GASTOS
 5305 GASTOS FINANCIEROS

SUMAS IGUALES

·        Diciembre 26: Se vende mercancía por $16.500.500 más IVA cancela el 60%
13 CREDITO el costo es el 50% del valor de la venta

Código CUENTAS

4135 COMERCIO POR MAYOR POR MENOR

241005 IVA POR VENTAS

1705 ANTICIPO RETEFUENTE

1105 CAJA GENERAL

1306 CUENTAS POR COBRAR

6135 COMERCIO AL POR MAYOR AL POR MENOR

1435 MERCADERIAS

SUMAS IGUALES

·         Se consigna todo lo recibidO

14
Código CUENTAS
1110 BANCO BOGOTA

1105 CAJA GENERAL

SUMAS IGUALES
 r interés del 24% anual pagadero mes
a corriente

Debe Haber

60,000,000

1,200,000
2,500,000

56,300,000

60,000,000 60,000,000

r asesorías jurídicas por $1.675.000 más

Debe Haber

1,675,000

318,250

167500

1,825,750

1,993,250 1,993,250

200 y teléfono $ 995.500. 0001-03

Debe Haber

356,830

683,200

995,500

2,035,530
or valor de $ 45.365.500 más IVA

Debe Haber

45,365,500

8,619,445

1,134,138

52,850,808

53,984,945 53,984,945

cheque del banco USO DE LA EE

Debe Haber

22,163,750

465,625

21,698,125

22,163,750 22,163,750
 de mantenimiento de los computadores
eque.

Debe Haber

199,345

37875

7,974

229,246

237,220 237,220

ntado costo equivale al 50% de la venta.

Debe Haber

24,506,500

4656235

612,663

28,550,073

12,253,250

12,253,250

41,415,985 41,415,985
por registros paga con cheque.

Debe Haber

225,500

42845

268,345

268,345 268,345

edores por $9.505.400

Debe Haber

9,505,400

9,505,400

9,505,400 9,505,400

contado costo es el 50% del valor de la

Debe Haber

29,755,462
 5,653,538

743,887

34,665,113

14,877,731

14,877,731

50,286,731 50,286,731

a crédito por $12.250.000 más IVA

Debe Haber

12,250,000

2327500

306250

14,271,250

14,577,500 14,577,500

a por $500.000 más IVA

Debe Haber

595,000

95000
 500,000

595,000 595,000

s IVA cancela el 60% EFECTIVO 40% A

de la venta

Debe Haber

16,500,500

3135095

412513

11533850

7689233

8,250,250

8,250,250

27,885,845 27,885,845

bidO

Debe Haber
74,749,035

74,749,035
 1 - CUENTAS DEL ACTIVO 2- CU

1110 BANCO
DEBE HABER UNO
UNO $ 56,300,000 $ 1,825,750 DOS SALDO CUENTA

$ 21,698,125 CINCO
CATORCE $ 74,749,035 $ 229,246 SEIS

$ 268,345 OCHO
$ 9,505,400 NUEVE
$ 595,000 DOCE

$ 131,049,035 $ 34,121,866

SALDO CUENTA $ 96,927,169

NUEVE

SALDO CUENTA

1105 CAJA
DEBE HABER

DIEZ $ 34,665,113
TRECE $ 11,533,850

SIETE $ 28,550,073 $ 74,749,035 CATORCE SALDO CUENTA

$ 74,749,035
SALDO CUENTA $ 0

MERCADERIAS 1435
DEBE HABER
CUATRO $ 45,365,500 $ 12,253,250 SIETE
ONCE $ 12,250,000 $ 14,877,731 DIEZ
$ 8,250,250 TRECE
$ 57,615,500 $ 35,381,231

SALDO CUENTA $ 22,234,269

1705 ANTICIPO SALDO CUENTA

DEBE HABER
SIETE $ 612,663
 DIEZ $ 743,887
TRECE $ 412,513

SALDO CUENTA $ 1,769,062

DOS
CUATRO
SEIS
1524 EQUIPO DE OFICINA OCHO
CINCO $ 22,163,750 ONCE

SALDO CUENTA $ 22,163,750 DOCE

SALDO CUENTA

1306 VENTA DE BIENES

TRECE 7,689,233

SALDO CUENTA 7,689,233

 2- CUENTAS DEL PASIVO 4- CUENTAS DE INGRESOS

2101 PRESTAMOS BANCARIOS VENTA 4135

$ 2,500,000 $ 60,000,000 UNO DEBE
ALDO CUENTA

$ 57,500,000

SALDO CUENTA

PROVEEDORE 2305
DEBE HABER

$ 9,505,400 $ 52,850,808 CUATRO

$ 14,271,250 ONCE

ALDO CUENTA $ 57,616,658

2335 CUENTAS POR PAGAR

$ 2,035,530 TRES

ALDO CUENTA $ 2,035,530

RF 2405 RETENCION FUENTE

DEBE HABER

$ 167,500 DOS
$ 1,134,138 CUATRO
$ 465,625 CINCO
$ 7,974 SEIS
$ 306,250 ONCE

ALDO CUENTA $ 2,081,486

 IVA 2410
DEBE HABER
$ 318,250 $ 4,656,235 SIETE
$ 8,619,445 $ 5,653,538 DIEZ
$ 37,875 $ 3,135,095 TRECE
$ 42,845
$ 2,327,500

$ 95,000
$ 11,440,915 $ 13,444,868

ALDO CUENTA $ 2,003,952

4- CUENTAS DE INGRESOS 5-CUENTAS DE GASTOS

VENTA 4135 5305 GASTOS FINANCIEROS

HABER UNO $ 1,200,000
$ 24,506,500 SIETE DOCE $ 500,000

$ 29,755,462 DIEZ SALDO CUENTA $ 1,700,000

$ 16,500,500 TRECE
$ 70,762,462

5202 GASTOS HONORARIOS

DOS $ 1,675,000

SALDO CUENTA $ 1,675,000

5111 GASTOS GENERALES

TRES $ 2,035,530
SEIS $ 199,345
OCHO $ 225,500

SALDO CUENTA $ 2,460,375

TAS DE GASTOS 6- CUENTAS DE COSTOS

OS FINANCIEROS COMERCIO 6135

DEBE HABER
SIETE $ 12,253,250

DIEZ $ 14,877,731
TRECE $ 8,250,250

SALDO CUENTA $ 35,381,231

OS HONORARIOS

OS GENERALES
STOS
 DATOS PARA REALIZAR AJUSTES

·         El arqueo de caja se verifica que existe sobrante por la suma de 200000 el cajero no da explicacion.

·         En el extracto del Banco aparece nota debito por $140.000 correspondiente al valor GMF,
información no contabilizada por la empresa.

Se identifica que se dejo de contabilizar el dia 1 Diciembre una compra por $30.000.000 de contado a la
emresa los laureles SAS

Se verifica que el sobrante en caja por $200.000 corresponde a un abona a la obligacion del cliente
LUIS CASTRO

·         Con el método de línea recta, se deprecia propiedad, por un mes. Para edificaciones se estima vida
util de 20 años el valor a depreciar es de $80.000.000
1

5
 PRODUCTO DOS CICLO CONTABLE TECNOLOGIA EMP
BUCARAMANGA
Diciembre 3:
El arqueo de caja se verifica que existe sobrante por la suma de 200000 el caje
Código CUENTAS
1105 CAJA GENERAL
1 2335 CUENTAS X PAGAR

SUMAS IGUALES

Diciembre 4:

En el extracto del Banco aparece nota debito por $140.000 correspondiente al va

contabilizada por la empresa.

Código CUENTAS
2 5305 GASTOS FINANCIEROS

111005 BANCO BOGOTA

SUMAS IGUALES
Diciembre 5:

Se identifica que se dejo de contabilizar el dia 1 Diciembre una compra por $30.000.0
los laureles SAS

Código CUENTAS
143505 MERCADERIAS

241005 IVA POR COMPRAS

3

2405 RETEFUENTE POR

COMPRAS

111005 BANCO BOGOTA

 SUMAS IGUALES

Diciembre 7:

Se verifica que el sobrante en caja por $200.000 corresponde a un abona a la obligac

Código CUENTAS
1306 VENTA BIENES
4
2335 CUENTAS POR PAGAR

SUMAS IGUALES

Diciembre 9:

Con el método de línea recta, se deprecia propiedad, por un mes. Para edificacione
años el valor a depreciar es de $80.000.000

Código CUENTAS

5 150410 DEPRECIACION EDIFICIOS

5430 DEPRECIACION EDIFICIOS

SUMAS IGUALES
 BLE TECNOLOGIA EMPRESARIAL BARBOSA
UCARAMANGA

COMPROBANTE
obrante por la suma de 200000 el cajero no da explicacion. CONTABLE
Debe Haber

LE
200000

B
TA
200000

N
O
C
TA
200,000 200,000

O
N
o por $140.000 correspondiente al valor GMF, información no COMPROBANTE
bilizada por la empresa. CONTABLE

Debe Haber
140,000

LE
B
TA
N
O
C
140,000 TA
O
N

140,000 140,000

Diciembre una compra por $30.000.000 de contado a la empresa COMPROBANTE

los laureles SAS CONTABLE

Debe Haber
30,000,000

5,700,000
LE
B
TA
N
O
C

750,000
TA
O
N

34,950,000
 35,700,000 35,700,000

COMPROBANTE
0 corresponde a un abona a la obligacion del cliente LUIS CASTRO CONTABLE

Debe Haber
200000

LE
B
TA
N
200,000

O
C
TA
NO
200,000 200,000

piedad, por un mes. Para edificaciones se estima vida util de 20 COMPROBANTE

a depreciar es de $80.000.000 CONTABLE

Debe Haber

333333 LE
B
TA
N
O
C
TA

333,333
O
N

333,333 333,333
 1 - CUENTAS DEL ACTIVO 2- CUENTAS DEL PASIVO
1105 CAJA 2335 CUENTAS POR PAGAR
DEBE HABER CUATRO $ 200,000

UNO $ 200,000

SALDO CUENTA

$ 200,000 $ -

SALDO CUENTA $ 200,000 RF 2405 RETENCION FUENTE

DEBE

SALDO CUENTA

1110 BANCO
DEBE HABER

$ 140,000 DOS IVA 2410

$ 34,950,000 TRES TRES $5,700,000

$5,700,000
$ 35,090,000
SALDO CUENTA $ 35,090,000 SALDO CUENTA$5,700,000

1435 MERCADERIAS
DEBE HABER
TRES $ 30,000,000

$ 30,000,000

SALDO CUENTA $ 30,000,000

1306 VENTA DE BIENES

 DEBE HABER
$ 200,000 CUATRO

$ 200,000

SALDO CUENTA $ 200,000

150410 DEPREACION EDIFICIOS

$ 333,333 CINCO

$ 333,333
SALDO CUENTA $ 333,333
2- CUENTAS DEL PASIVO 4- CUENTAS DE INGRESOS 5-CUENTAS DE GASTO
335 CUENTAS POR PAGAR
$ 200,000 UNO

DOS

$ - SALDO CUENTA

F 2405 RETENCION FUENTE

HABER CINCO

$ 750,000 TRES

$ 750,000 SALDO CUENTA

IVA 2410
 5-CUENTAS DE GASTOS 6- CUENTAS DE COSTOS
5305 GASTOS FINANCIEROS COMERCIO 6135
DEBE HABER

$ 140,000
$ 140,000

SALDO CUE $ -

5430 DEPRECIACION PROPIEDAD

$ 333,333

$ 333,333
 ORIENTEL SAS
ESTADO DE RESULTADOS
1 AL 31 DE ENERO DE 20XX
Total
INGRESO POR ACTIVIDADES ORDINARIAS
COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR $ 70,762,462
Menos Devoluciones y Rebajas
TOTAL INGRESOS POR ACTIVIDADES ORDINAR $ 70,762,462
Menos COSTO DE VENTAS $ 35,381,231
GANANCIA BRUTA EN VENTAS $ 35,381,231
Menos GASTOS OPERACIONALES
De ventas:
Gastos Generales $ 2,460,375
Asesorias Juridicas $ 1,675,000
Depreciación $ 333,333
TOTAL GASTOS OPERACIONALES $ 4,468,708
UTILIDAD OPERACIONAL $ 30,912,523
Gastos Financieros $ 1,840,000
UTILIDAD DEL PERIODO $ 29,072,523
Impuestos 34 % $ 9,884,658
Utilidad Neta $ 19,187,865

ADRIANA GÓMEZ JIMÉNEZ JOSE ANTONIO TARAZONA RINCON

Gerente / Representante Legal Contador Tarjeta Profesional No. A23456
al No. A23456
 ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
AMERICA S.A.S.
A 31 DE ENERO DE 20XX
ACTIVO PASIVO
CORRIENTE CORRIENTE
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO $ 62,037,169 OBLIGACIONES FINANCIERA
Caja $ 200,000 Préstamos Bancarios
Depósitoen Instituciones Financieras y Cooperativas $ 61,837,169 CUENTAS COMERCIALES PO
CUENTAS COMERCIALES POR COBRAR Y OTRAS CXC $ 7,489,233 Proveedores Nacionales
Cuentas por Cobrar Nacionales $ 7,489,233 PASIVOS POR IMPUESTO CO
Seguros Pagados por Anticipado Pasivos por Cuentas por pa
INVENTARIOS $ 52,234,269 IVA por Pagar
Mercaderías no fabricadas por la empresa $ 52,234,269 Retencion en la fuente
ACTIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES $ 1,769,062 OBLIGACIONES LABORALES
Anticipos Impuestos Retef-Autor $ 1,769,062 Retenciones y Aportes de N
Pasivo Otros Plan de Benefi
TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 123,529,733 Anticipos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
NO CORRIENTE TOTAL PASIVO
PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO $ 149,830,417 PATRIMONIO
Vehículos $ 30,000,000 CAPITAL SOCIAL
Terrenos y Construcciones $ 80,000,000 Capital Suscrito y Pagado
Equipo de Oficina $ 40,163,750 RESULTADOS DEL EJERC
Menos: Depreciación Acumulada -$ 333,333 Ganancia del ejercicio actua
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE $ 149,830,417 TOTAL PATRIMONIO
TOTAL ACTIVO $ 273,360,149 TOTAL PASIVO MÁS PATR

ADRIANA GÓMEZ JIMÉNEZ JOSE ANTONIO TARAZONA

Gerente / Representante Legal Contador Tarjeta Profesiona
FINANCIERA
S.
E 20XX

OBLIGACIONES FINANCIERAS E INST $ 57,500,000

Préstamos Bancarios $ 57,500,000
CUENTAS COMERCIALES POR PGAR Y OCXP $ 57,616,658
Proveedores Nacionales $ 57,616,658
PASIVOS POR IMPUESTO CORRIENTE $ 1,170,969
Pasivos por Cuentas por pagar $ 2,035,530
VA por Pagar $ 2,831,486
Retencion en la fuente -$ 3,696,048
OBLIGACIONES LABORALES Y DE SEGURIDAD SOCIAL
Retenciones y Aportes de Nómina
Pasivo Otros Plan de Beneficios

TOTAL PASIVO CORRIENTE $ 116,287,626

TOTAL PASIVO $ 116,287,626
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL $ 128,000,000
Capital Suscrito y Pagado $ 128,000,000
RESULTADOS DEL EJERCICIO $ 29,072,523
Ganancia del ejercicio actual $ 29,072,523
TOTAL PATRIMONIO $ 157,072,523
TOTAL PASIVO MÁS PATRIMONIO $ 273,360,149
$ -

OSE ANTONIO TARAZONA RINCON

ontador Tarjeta Profesional No. A23456
 Estado Flujo de Caja
AÑOS 0
Utilidad Neta
(+)Depreciacion
(+)Amortizaciones
(+)Impuestos Causados
(-)Impuestos Pagado

Flujo de Caja Bruto $ -

Inversion
Activo Depreciable -$ 150,163,750
Amortizables
Capital de Trabajo -$ 37,836,250

Flujo de Caja Operacion -$ 188,000,000

Financiacion
Bancos $ 60,000,000

Flujo de Caja Financiado -$ 128,000,000

Aporte Social $ 128,000,000

FCL 0

JOSE ANTONIO TARAZONA RINCON

GERENTE /REPRESENTANTE LEGAL CONTADOR

Capital de Trabajo
AÑOS 0
Cuentas x cobrar 30 Dias de ventas
inventarios
155.46393 Dias de costo mercancia vendida 37,836,250
efectivo minimo 2 Dias de Ventas
cuentas x pagar
25 Dias de costo mercancia vendida

Total Capital de Trabajo 37,836,250

Variacion Capital Trabajo (37,836,250)
 1
$ 19,187,865
$ 333,333

$ 9,884,658

$ 29,405,857

-$ 5,018,384

$ 24,387,472

$ 24,387,472

24,387,472

RAZONA RINCON

1
624,103

37,836,250
393,125

4,001,157

42,854,634
(5,018,384)