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Cabe destacar que una de las tareas que ms le preocupa a la alta direccin es el
establecimiento de mecanismos efectivos del control de las actividades rutinarias y
estratgicas con el fin de hacer retroalimentacin y realimentacin al sistema que controla y el
planteamiento de objetivos concretos de la actuacin futura, para ello requiere herramienta
para el logro de los objetivos.
Y de esto no se escapa el sector de transporte pesado, donde los clientes cada da requieren de
un servicio ms eficaz, por lo que amerita la aplicacin de un sistema viable, para poder
adaptarse de forma flexible a los cambios econmicos, financieros y sociales del pas, las
empresas de transporte pesado, son clasificadas como empresas de servicios, las cuales se
dedican al traslado de bienes de un lugar a otro utilizando la logstica necesaria que se
requiera, buscando satisfacer las diversas necesidades de los clientes para poder mantener un
posicin competitiva en el mercado.
La problemtica que se presenta se debe a que las empresas de transporte pesado por su
aceptacin y crecimiento del mercado, ha bajado su calidad en el servicio prestado, y por ende
ha ocasionado la insatisfaccin del cliente, y una demora a los requerimientos de los mismos,
trayendo como consecuencia que no se brinde la atencin que merecen; por otra parte no
existe una optima utilizacin de los recursos y equipos, y no se cuenta con una estrategia de
captacin de nuevos clientes por la poca promocin de este tipo de empresas.
Por lo antes expuesto este trabajo analizara el Modelo de Sistema Viable, que permitir
mejorar la gestin administrativa de la organizacin, el apalancamiento organizacional, la
optimizacin de los recursos humanos y tecnolgicos, con el fin de ofrecer un servicio de
calidad a los clientes a travs de herramientas tecnolgicas y procesos sistemticos efectivos.
Objetivo General
Analizar el Modelo de Sistema Viable como enfoque gerencial para las empresas de transporte
pesado.
Objetivos Especficos
Explicar los beneficios que tendr la aplicacin de un Modelo de Sistema Viable en las
empresas de transporte pesado en Arequipa.
ofrecer un mejor servicio o producto de calidad, as como tambin le permitir mejorar las
debilidades y afianzar sus fortalezas.
Cada organizacin presenta caractersticas, que para administrarlas con el fin de cumplir sus
objetivos estratgicos y la vialidad de la organizacin en el tiempo, es necesario el estudio
adicional de teoras y enfoques que le expliquen su comportamiento y complejidad
sistemtica, estos enfoques corresponden al pensamiento sistmico y de este se desprende la
ciberntica como cuerpo del conocimiento.
El Modelo de Sistema Viable (MSV) o tambin conocido como Modelo Ciberntico de
Organizaciones es una poderosa herramienta para estudiar, diagnosticar y redisear una
organizacin como un todo y evaluar estrategia con base a la complejidad de la organizacin,
que tiene ventajas que claramente sobrepasan a los modelos mecnicos.
El modelo de Sistema viable refleja el comportamiento de los Sistemas Adaptativos
Complejos y se basa en 5 funciones de control que garantizan la viabilidad (la supervivencia a
corto, mediano y largo plazo) de las organizaciones. Por tanto, un MSV a diferencia de un
modelo jerrquico clsico, es ms que una representacin esquemtica de las organizaciones,
es una herramienta que permitir incrementar sustancialmente las comunicaciones de los
diferentes elementos de su empresa, como por ejemplo sus procesos con el entorno y con la
administracin.
En cuanto a esto se presenta esta investigacin, estructurada en los siguientes captulos:
Capitulo I El Problema, Capitulo II Marco Terico, Captulo III Marco Metodolgico,
Captulo IV Anlisis y presentacin de los resultados, Capitulo V Conclusiones y
Recomendaciones.
Para Tapia (2000), La variable es: "Una propiedad o caracterstica observable en un objeto
de estudio, que puede adoptar o adquirir diversos valores y sta variacin es
susceptible de medirse".
Las variables son propiedades presentes en cualquier objeto de estudio que tienen tendencia a
variar y pueden ser medidas (cualitativa y/o cuantitativamente), es por esto que en una
investigacin de esta ndole (documental), es decir, como la que se desarrolla en este trabajo es
necesario definirlas y controlarlas asocindolas a los objetivos.
Para Muoz C (1998), la variable conceptual es: La expresin del significado que el
investigador le atribuye y con ese sentido debe entenderse durante todo el trabajo (P.91)
Es la definicin terica-conceptual de una variable. Se realiza con el objeto de aclarar la
definicin o significado de sta, as como son el desarrollo de los objetivos de la investigacin.
Adems, podr aplicarse dentro de cualquier empresa de transporte que desee adoptarlo como
un modelo administrativo para fortalecer y desarrollarse a niveles ms elevados de
organizacin, incrementando su demanda en el mercado.
4.2.3 Beneficios que tiene la aplicacin del Modelo De Sistema Viable en las Empresas de
Transporte Pesado.
Por otra parte, Valvuena (2010), seala que: Intenta inyectar flexibilidad y garantizar la
autorregulacin y la auto-organizacin en medio de las perturbaciones ambientales. Mediante
el MSV se pueden entender de forma detalla las funciones de tipo administrativo, sus formas de
operar y quienes son responsables de cada funcin.
Propuesta de Consideraciones y Esquemas Tesis Hctor R. Velarde Bedregal
4.2.4 Localizacin.
que
comprenden
farmacias,
mercados,
centros
comerciales,
carniceras, zapateras, en fin, el mercado es extenso, pero el alto costo del servicio
sumado a la mala calidad e impuntualidad generan una situacin de descontento a los
que necesitan el servicio, produciendo una disminucin en la liquidez del proyecto.
ANLISIS DE LA OFERTA
Al momento existen pocas empresas formalmente constituidas, al igual que existen
muchos competidores informales que buscan obtener un contrato directo con las
empresas a precios elevados. Debemos lograr una penetracin ptima en el
mercado, transmitiendo la confianza y seguridad necesaria para que las empresas
tengan el incentivo de contratar nuestros servicios. Al analizar la rivalidad de nuestros
competidores nos podemos dar cuenta de ciertas caractersticas, lo cual nos ayudara
para poder agruparlos como competidores directos e indirectos. Los competidores
directos, es la competencia directa en todas las compaas especializadas que prestan
el servicio de transportacin de contenedores y los competidores indirectos son
aquellas empresas que brindan servicio de transportacin de contenedores pero no se
especializan en el servicio completo como lo son las compaas informales.
ANLISIS DE LA DEMANDA
La demanda del servicio de Transporte de carga pesada en nuestro pas ha ido
aumentando gracias al desarrollo comercial, esta debido a la escasez presente, a
partir de esta surge la necesidad de incrementar la importacin de productos lo que nos
produce una mayor demanda ya que la empresa se encuentra en zona fronteriza,
situacin que favorece a la empresa.
Actualmente, la mayora de empresas que necesitan este servicio, lo subcontratan de
una tercera empresa, mediante el alquiler de vehculos para el transporte. De esta
manera, las empresas no tienen que preocuparse por el mantenimiento de dichos
vehculos, la contratacin y administracin de los seguros, la contratacin y control de
los conductores, la reposicin de un vehculo siniestrado o en reparacin, etc. En el
mercado de logstica y transporte de carga pesada se percibe una insatisfaccin
general debido a los bajos niveles de calidad del servicio que se reflejan en la falta de
seguridad, falta de tecnologa, personal capacitado, y puntualidad, entre otros factores.
Todo esto se traduce en una serie de necesidades que deben ser atendidas y que
nuestra empresa busca satisfacer.
Nuestro
Mercado
por
que requieran
el
2010.
Por
otro
de (12.5%) del
lado,
segn
Banco
Central de
la Superintendencia de
el municipio de
COMPETIDORES
Empresa 1
Empresa 2
Empresa 3
PRECIOS
Desde 60.000,oo
Desde 55.000,oo
Desde 45.000,00
TIPO DE SERVICIO
PRECIOS
% DE ACEPTACION
Transporte de carga
pesada
54.000,oo
67%
Transporte de carga
domestica PREMIUM
50.000,oo
13%
Transporte
de
carga 48.000,oo
domestica ESTANDAR
20%
ESTUDIO TCNICO
# DE VEHICULOS
110
% FRECUENCIA
70%
1120
15
27%
2130
25
2%
+30
40
1%
En esta tabla observamos que el 70% de las empresas hacen entre 1-10 servicios de
transporte de carga al mes. El 27% transporta de 11 20
servicios. Apenas el 2% transporta de 21 30 unidades y finalmente podemos
observar que solo el 1% transporta ms de 30. Adems se muestra el promedio para
cada categora.
ESTUDIO FINANCIERO
DETERMINACIN DE COSTOS
Costos Variables.
supuestos:
Costos por mantenimiento: En esta cuenta se incluyen todos los costos por
mantenimiento y matriculacin de vehculos. Es una cuenta que Devenga
coto anual.
Salarios Administrativos: Se consideran todos los salarios administrativos de
ambas plantas.
VALOR
Terreno 1
Terreno 2
Equipos de oficina
Adecuaciones fsicas
Instalacin GPS de los vehculos
Equipos y maquinaria
Gastos por puesta en marcha
TOTAL INVERSIONES
600.000,oo
210.000,oo
220.665,oo
425.500,oo
250.000,oo
415.000,oo
200.000,oo
2312.165,oo
INVERSIONES
Las cuentas de Equipos de Oficina, Adecuaciones Fsicas, Equipos y Maquinaria,
son aspectos obtenidos del Estudio Tcnico del Proyecto, al igual que las cantidades
por concepto de Terrenos. Instalacin
Software GPS tambin se considera como parte de la inversin a realizar. Por otro
lado,
Entre los
gastos
de puesta en
marcha detallamos
los
recursos
que
2312.165,oo
CAPITAL DE TRABAJO
74.585,oo
TOTAL
2386.750,oo
954.700,oo
CAP.PRESTAMO 60%
1432.050,oo
11%
10
MARCO METODOLOGICO
En el marco metodolgico se incluyen los mtodos, las tcnicas, las tcticas, las estrategias y
los procedimientos utilizados por el investigador para llevar a cabo el estudio y lograr los
objetivos planteados. Este comprende:
Modelo de la Investigacin
Con el desarrollo de una investigacin cualitativa se permite realizar un anlisis exhaustivo
de la informacin recopilada, creando una base conceptual.
Tipo de Investigacin
El tipo de investigacin realizada fue tipo documental. Esto debido a que la informacin que
se requiri para el desarrollo de la misma, se ubico en trabajos previos, as como en medios
impresos y electrnicos.
Fue necesario emplear una metodologa de la indagacin organizada y sistemtica de hechos y
datos recabados por medio de material bibliogrfico.
Tal como lo define Rivas y Bellorn (1993): La investigacin documental constituye un
procedimiento cientfico y sistemtico de indagacin, organizacin, interpretacin y
presentacin de datos e informacin alrededor de un determinado tema, basado en una
estrategia de anlisis de documentos
Tamayo y Tamayo, Mario (2006), sostiene En este caso el investigador recurre a fuentes
secundarias, es decir, a la informacin que proporcionan las personas que no participaron
directamente en ella. Estos datos los encuentran en enciclopedias, diarios, publicaciones
peridicas y otros materiales.
Diseo de la Investigacin
La presente investigacin busca estudiar el anlisis organizacional de la empresas de transporte
pesado basado en el modelo de sistema viable como enfoque gerencial, en este sentido se ajusta
al criterio de disear un estudio de investigacin bibliogrfico.
Rodrguez, A. (2008), al referirse a la investigacin bibliogrfica, expresa:
la investigacin bibliogrfica est orientada a buscar y obtener la informacin
englobada en libros, revistas y documentos oficiales, tanto impresos en papel como en
el nuevo formato electrnico, estos cubren los criterios bsicos de un documento:
autenticidad, credibilidad y representatividad
Esta investigacin combina ciertos criterios de clasificacin, los cuales sirven para ordenar,
agrupar o sistematizar los objetos involucrados en el trabajo indagatorio, constituyndose en
una estrategia donde se observa y reflexiona sistemticamente, usando para ello diferentes
tipos de documentos, presentaciones, datos e informaciones, sobre un tema determinado de
cualquier ciencia, utilizando para ello, una metdica de anlisis; teniendo como finalidad
obtener resultados confiables y satisfactorios y podr servir de base para investigaciones que
requieran un mayor nivel de profundidad.
a) Anlisis:
En esta etapa se reflej la informacin obtenida a travs de los estudios realizados donde se
analizaron los resultados y se hizo inferencia de los mismos, de acuerdo a la teora consultada,
a fin de proceder a la elaboracin del informe final.
ANLISIS DE LA INVESTIGACIN
Modelo de Sistema Viable
De acuerdo a Bermdez (2008): El Enfoque de Sistemas Viables (VSA, por sus
siglas en ingls) es una teora en la cual las entidades observadas y sus entornos son
interpretados desde una perspectiva sistmica, comenzando por el anlisis de los
elementos fundamentales y finalizando con el anlisis de sistemas interrelacionados de
mayor complejidad. (p. 41)
Esta teora, segn Barile, (2009) presupone que Cada entidad/sistema est relacionado con
otros sistemas ubicados a niveles de observacin ms elevados, llamados supra-sistemas, cuyos
rastros pueden ser detectados a partir de sus propios subsistemas (principio de jerarqua de los
sistemas)
De esta manera, la unidad bsica de anlisis es un sistema compuesto por muchas partes de una
misma estructura.
Manteniendo siempre su principal caracterstica que es la recursividad, permitiendo cierto grado
de independencia a cada nivel o subsistema.
Segn Golinelli (2010), Toda entidad (una empresa, un individuo, un consumidor o
una comunidad) puede ser entendida como un sistema y, en este sentido, puede ser
considerada un micro-entorno formado por un conjunto de sub-componentes
interrelacionados orientados todos a un fin comn -condicin necesaria para
considerar al agregado como un sistema. (p.66)
El modelo de Sistemas Viables fue propuesto originariamente por Beer y luego desarrollado por
Christopher. En trminos generales, un sistema viable se conserva mediante un comportamiento
basado en relaciones consonantes y resonantes entre sus partes. De acuerdo a la propuesto por el
Dr. Beer (2005), Es aquel que representa el meta-modelo que describe la auto-organizacin y
la auto-construccin de cualquier sistema, biolgico, social o mecnico."
Segn Golinelli (2010), Cada entidad (sea una empresa o un individuo) puede ser
considerada como un sistema de muchas partes o estructuras formadas por un grupo
de sub-componentes interrelacionados, con el objetivo de lograr una meta comn. El
Modelo de Sistema Viable propone un anlisis profundo de la dicotoma EstructuraSistema al introducir la idea de que todo sistema representa una entidad observable
que emerge de una determinada estructura cambiante (conjunto de elementos
individuales con roles, actividades y tareas asignadas que se comportan de acuerdo a
ciertas reglas y limitaciones).
De esta manera, los sistemas se originan a partir de sus propias estructuras. Este tipo de
evolucin deriva de la activacin dinmica de las relaciones bsicas y estticas existentes.
Mientras una estructura puede ser analizada (qu es? Cmo est constituida?), un sistema slo
puede ser interpretado (cmo funciona? Cul es su lgica?). Esto significa que a partir de una
estructura esttica, la interpretacin dinmica de la realidad permite el reconocimiento de
diversos sistemas de acuerdo a sus objetivos finales.
Del mismo modo, un ser humano es una entidad conformada por muchos componentes
reunidos dentro de una misma estructura fsica, pero visto desde una perspectiva dinmica, un
individuo puede estar comiendo, durmiendo o jugando al tenis, y cada uno de estos fenmenos
son diferentes sistemas posibles.
Cada producto o servicio se define como una actividad primaria o unidad productiva y
se administra como un sistema viable, con capacidad administrativa para definir
polticas, planes y mecanismos de control para sus sectores de actividad. Cada unidad
productiva es parte de un sistema o nivel superior e igualmente est integrada por
subunidades o subsistemas.
Las funciones de personal, finanzas, marketing, sistemas, etc. son de apoyo a las
actividades primarias y deben actuar en todos los niveles. Las comunicaciones y los
sistemas de informacin son determinantes para que la interaccin entre las partes que
conforman la organizacin le permita operar como un todo.
En trminos del lenguaje, el modelo enfatiza que es inevitable hablar al menos un
lenguaje y un metalenguaje. La parte del sistema que administra y la parte del sistema
que produce pertenecen a dos tipos lgicos diferentes y hablan diferentes lenguajes.
Podemos dividir en dos la nocin del sistema viable: una parte consiste esencialmente
de los elementos operacionales del sistema viable; la otra parte, su administracin.
En el proceso de perfeccionamiento de dicho modelo, Beer descubre lo que llama el
Primer Principio de Organizacin, el cual expresa en los siguientes trminos: La
variedad administrativa, operacional y del entorno que se difunden a travs de un
sistema institucional, tienden al equilibrio; deberan ser diseadas para lograr esto con
un mnimo de dao a las personas y a un mnimo costo.
En la descripcin grfica del modelo, la parte de la operacin se describe como un
crculo en el cual se aloja una unidad en administracin representada por un cuadro y
ambas a la vez alojadas en un entorno. La coleccin de todos los elementos
operacionales en el sistema viable agota sus actividades bsicas, o sea, aquellas que
existen para hacer lo que el sistema hace.
Segn el modelo ciberntico de Stafford Beer, en cualquier sistema viable deben existir cinco
funciones para que este mantenga su identidad y pueda responder a un ambiente cambiante.
Beer ha recurrido a etiquetar
los cinco subsistemas denominndolos, simplemente,
Sistema 1, 2, 3, 4 y 5, los cuales dependen de la nocin de recursividad para cobrar sentido. El
modelo se basa en lo que Beer ha llamado el teorema de Sistemas Recursivos que dice: En
una organizacin de estructura recursiva, cualquier sistema viable contiene y est contenido
en otro sistema viable.
Estas funciones son:
Funcin de Implementacin:
Beer (1994), la define como:
Son las unidades bsicas de la organizacin encargadas de producir aquello que le da
identidad a la misma. Se autorregulan, son autnomas y optimizan los recursos de la
empresa. Mantienen interaccin con una parte especfica del entorno sirviendo como
mecanismo de amplificacin de la capacidad de respuesta de la organizacin ante
cambios externos (p.148).
Esta funcin determina lo que hace el sistema y contiene a los elementos que le dan la
identidad al sistema.
Cada una de estas operaciones posee sus recursos y algn grado de independencia para realizar
sus tareas (autonoma), por lo cual necesitar tener su propia organizacin y responder a su
medio ambiente relevante, constituyndose en subsistema del sistema mayor que lo contiene.
Para construirla es necesario establecer la identidad de la organizacin nombrar el sistema
sobre el que se va a trabajar. Se identifica la organizacin ms relevante a travs de la definicin
de las principales transformaciones que se llevan a cabo.
Esto lo resea Alvarado (2010), de la siguiente manera:
Nombrar el sistema es elegir un punto de vista, seleccionar una forma de ver los
procesos que se realizan en la organizacin, el problema est en elegir el nombre que
proporciona la menor complejidad posible y que, adems, recoge el verdadero sentido
de la organizacin.
Despus de todo esto se pasa al estudio y diseo de los mecanismos de regulacin que
establecen la relacin entre las operaciones y la administracin.
Funcin de Coordinacin:
Andrade (2001), expresa:
Es otro sistema que amplifica la capacidad autorregulatoria, atena los cambios y
coordina actividades por medio de informacin y comunicacin entre las unidades
bsicas y el metasistema administrativo. Debido a que es natural encontrar conflictos
en la funcin de operacin que generan oscilaciones en el sistema, la funcin de
coordinacin acta en el dominio administrativo generando mecanismos para
transmitir informacin rutinaria sobre los subsistemas de operacin que eviten tales
oscilaciones
Todos los sistemas de implementacin estn conectados operacionalmente en mayor o menor
grado, y debido a su autonoma tienden a tomar decisiones descoordinadas.
Por esto, la funcin de coordinacin es la encargada de minimizar estas descoordinaciones
y lograr acuerdos en materias de inters comn. Establece el rumbo de las actividades
primarias y de apoya para estar acorde con los intereses globales mediante una efectiva
comunicacin horizontal en doble va y un mecanismo de ajuste mutuo. La fortaleza de este
mecanismo evita la imposicin de control vertical y se estimula la autonoma y el
empoderamiento.
Entre la operacin y la administracin de cada actividad primaria existe un proceso de regulacin
de la primera, por parte de la segunda, a travs de planes, procedimientos, programas, requisitos,
etc.
Esto es lo que se denomina como centro regulador y es el encargado de amplificar la
variedad de los administradores y atenuar la variedad de las operaciones.
Este centro es vital, para garantizar la estabilidad del conjunto. De esta forma, la funcin de
implementacin queda completada.
Funcin de Control:
Beer (1995),
Es el subsistema que maneja el total de unidades primarias, establece la cantidad
ptima de tales unidades, provee sinergias y tambin asigna recursos. Investiga y valida
los flujos de informacin entre los subsistemas 1-3 y 1-2-3 por medio de actividades de
auditora y supervisin. Este sistema debe ser capaz de detectar movimientos en los
subsistemas de operacin por fuera de unos estndares preestablecidos y comunicados
por el sistema de coordinacin. Este subsistema junto con el de coordinacin son los
encargados de dar y mantener la cohesin en el sistema (p. 169)
recursos utilizados, debe ser vigilado por un sistema que absorba un mayor grado de complejidad
que los subsistemas de implementacin, por ello estas tareas son realizadas por el sistema de
control, el cual tambin tiene como misin entregar informacin de la situacin interna del
sistema a la funcin de Polticas que se detallar ms adelante.
En todas las organizaciones es necesario que los directivos tengan la posibilidad de realizar un
control efectivo. Para ello necesitan disponer de un canal alternativo de informacin, que
permita realizar un seguimiento adecuado de lo que est sucediendo. Este canal no se utilizara
constantemente, sino de forma espordica, dado que representa un acceso directo a la variedad
generado por las operaciones y un corto circuito de la cadena natural de mando, algo que siempre
origina problemas.
Mira el adentro y el ahora para poder asegurar la eficiencia de la operacin en el da a da.
Se apoya en sistemas de reportes a la administracin y realiza verificacin espordica con
los niveles inferiores.
Campos de accin:
Aspectos legales y normas
Distribucin de recursos
Cumplimiento de responsabilidades
Obtencin de informacin de control
Funcin de Inteligencia:
Segn Andrade (2001),
Maneja el desarrollo de la organizacin; en el futuro especialmente en el largo
plazo y particularmente en el entorno. Diagnostica y modela la organizacin en su
ambiente. Este sistema debe contribuir a crear un contexto apropiado en la
organizacin a fin de prever escenarios de accin que respondan a los retos y cambios
en el entorno de manera oportuna. Debe permitir visualizar el afuera y el maana;
proporcionando a la organizacin informacin relevante sobre ello. (p. 123).
Funciones Tpicas:
Investigacin y Desarrollo
Investigacin de mercados
Planeacin corporativa
Funcin de Poltica:
Segn Beer (1994),
Balancea el presente y el futuro, as como las perspectivas internas y externas;
modera la interaccin entre los sistemas de 3 y 4; determina la identidad de la
organizacin y su papel en el entorno. Encarna los valores supremos, normas y reglas:
el ethos del sistema (administracin de normatividad). No obstante, no se debe tomar
este sistema como un jefe supremo de la organizacin, sino como una representacin
de su esencia, un referente de su viabilidad que puede cambiar en un proceso de
interaccin con los subsistemas 3 y 4.
Este sistema tiene como responsabilidad la eliminacin de los posibles desequilibrios que
puedan existir entre los sistemas de Inteligencia y control, que de alguna manera afectan al
desarrollo futuro de la organizacin y a su estabilidad interna, respectivamente.
Segn Alvarado (2010):
Estos desequilibrios, no pueden ser atenuados por el sistema de coordinacin ya que
ste es de una lgica inferior que los sistemas en conflicto por lo cual el sistema de
polticas debe ser capaz, por medio de la comunicacin, de coordinar y elegir las
posibles respuestas a las oportunidades y amenazas del medio.
Otro aspecto importante de sealar, es que ante un objetivo del sistema, cada
subsistema o nivel inferior se hace partcipe de este objetivo mayor.
CUADRO 1
VEHCULOS QUE PRESTAN SUS SERVICIOS EN LA ZONA DONDE SE
ESTABLECERA EL PROYECTO.
NOMBRE DE LA
COOPERATIVA
NUMERO DE
UNIDADES
OFRECIDAS
FRECUENCIA DE LAS
ACTIVIDADES
Sutravolven
22
Diaria
Sutravol
34
Diaria
Codevo
80
Diaria
Asotravo
27
Diaria
Asciprovol
45
Diaria
Independientes
105
Diaria
CONDICIONES ECONMICAS.
En relacin a este punto la Provincia de Arequipa en su conjunto ofrece una amplia
variedad en los sistemas productivos que van desde los servicios hasta los sistemas de
produccin del sector primario de la economa destacndose, la agricultura, produccin
pecuaria, turismo, explotacin de petrleo, explotacin de especies maderables y la
construccin de grandes obras de infraestructura en la regin. Adems la gran mayora
de sus habitantes habita en la principales ciudades (62,%) y el 37,60% habita en el
campo.
FACTORES SOCIO-CULTURALES.
Por ser una poblacin que habita en su mayora en la ciudad, el patrn de consumo se
deriva y esta orientado a consumir productos y/o bienes y servicios producidos en la
zona, asimismo los bienes que no se producen son adquiridos en el mercado local.
COMPETENCIA.
La competencia estar dada en relacin con la cantidad del servicio ofrecido, el cual es
insuficiente en la zona, destacndose con ello que la cooperativa tendr un mercado
seguro para sus servicios, ya que en los actuales momentos los competidores no son
tan importantes para la puesta en marcha y ejecucin del proyecto.
CUADRO 2
DESCRIPCIN DEL PRODUCTO O SERVICIO
COOPERATIVA CHURUATA R.L.
Producto o
servicio
Caracterizacin
*Movilizacin de
Calidad,
material
responsabilidad
granular.
Necesidad
que
satisface
Durabilidad
del producto
o servicio
y Transporte de
carga.
Producto o
servicio que
sustituye
Producto o
servicio con
que se
complementa
Atencin
- Camiones Tipo personalizada a
Volteo.
los
Demandantes.
ANLISIS DE LA DEMANDA.
Se refiere a todos los aspectos relacionados con la existencia de demanda de un bien o
servicio que se busca producir, adems este anlisis tiene por objeto demostrar y
cuantificar el nmero de demandantes que estarn dispuestos a comprar o adquirir un
servicio. En el caso de la cooperativa de transporte Churuata R.L. La demanda ser
de manera descriptiva debido a que no se cuenta con cifras confiables para su
respectivo anlisis. Para este caso la demanda ser por parte de los demandantes que
requieran los servicios de la cooperativa, los cuales sern las siguientes; se entrevisto
a cinco (5) asociaciones encargadas de prestar este tipo de servicio y a quince (15)
prestadores del servicio de manera independiente como se describe a continuacin;
CUADRO 3
ANLISIS DE LA DEMANDA
TIPO DE
ORGANIZACION
ORGANIZACIONES
SOLICITUD DEL
SERVICIO DE
ENCUESTADAS
TRANSPORTE
Cooperativas
Diario.
Independientes
15
Diario.
ANLISIS DE LA OFERTA.
El propsito que se persigue en el anlisis de la oferta es determinar o medir las
cantidades y condiciones en que una economa puede y quiere poner a disposicin del
mercado un bien o servicio; la oferta al igual que la demanda, es funcin de una serie
de factores, como son: los precios en el mercado del producto o servicio, los apoyos
gubernamentales a la produccin, los gustos y preferencias de los consumidores, los
ingresos, etc.
En Arequipa, no han sido aprovechados los servicios y/o productos que pretende
brindar la cooperativa, debido a que la demanda supera a la oferta. Los oferentes slo
proporcionan servicios bsicos (movilizacin) y es de hacer notar que estos servicios
son prestados de manera irregular porque las organizaciones que ofertan este tipo de
servicio no cuentan con un suficiente parque automotor para cubrir la demanda
existente para este sector.
CUADRO 4
ANLISIS DE LA OFERTA
NUMERO DE UNIDADES
OFRECIDAS
FRECUENCIA DE
LAS ACTIVIDADES
Sutravolven
22
Diaria
Sutravol
34
Diaria
Codevo
80
Diaria
Asotravo
27
Diaria
Asciprovol
45
Diaria
Independientes
105
Diaria
CUADR0 5
ANALISIS DE PRECIO DEL SERVICIO
COOPERATIVA CHURUATA R.L.
PRECIO SOLES /
TRASLADO
CONCEPTO
Movilizacin de material en el
permetro de la ciudad.
60,00
90,00
CANALES DE COMERCIALIZACIN.
Un canal es una ruta que toma un producto o servicio para pasar a los consumidores y
usuarios finales, en el caso de productos se detienen en diferentes puntos donde
toman mayor precio debido a los procesos que sufren durante la ruta y en el caso de
los servicios es ms directo, en el caso del proyecto se utilizar el canal de
comercializacin ms directo.
Que es el siguiente:
COOPERATIVA
DEMANDANTE
por lo general ser en los lugares donde se llevan a cabo las labores de extraccin de
material granular, ubicados en las mrgenes de la ciudad de Arequipa
DISPONIBILIDAD DE MATERIA PRIMA.
La disponibilidad de la materia prima, en este caso la adquisicin de las unidades, el
mantenimiento, combustible y lubricantes y repuestos, ser en el mercado local o
nacional.
TECNOLOGA REQUERIDA EN EL PROYECTO.
La tecnologa requerida para el proceso productivo ser del todo convencional debido a
que las unidades que sern adquiridas son nuevas as como tambin el mantenimiento,
combustibles, lubricantes y repuestos, es decir aplicar tcnicas de supervisin,
captacin de clientes de los distintos sectores del municipio y la Provincia de Arequipa,
supervisado por personal calificado o una asistencia tcnica adecuada al proceso de
produccin.
UNIDAD
PRECIO
UNITARIO
CANTIDA
D
TOTAL (soles.)
329.733,50
10
3.297.335,00
Total Soles.
3.297.335,00
CUADRO 7
PLAN DE INVERSIONES (SERVICIOS)
COOPERATIVA CHURUATA R.L.
CONCEPTO
TOTAL INVERSIN
(soles.)
Contabilidad
1.680,00
Total soles.
1.680,00
Fuente: Clculos Propios.
MATERIA PRIMA.
Por este concepto se tomara lo siguiente: cambio de neumticos (cauchos) dos veces
al ao, combustible, aceites y lubricantes, lavado y engrase. Se puede observar en el
cuadro siguiente:
CUADRO 8
MATERIA PRIMA (MANTENIMIENTO)
COOPERATIVA CHURUATA R.L.
CONCEPTO
UNIDAD
PRECIO
UNITARIO
CANTIDAD
TOTAL (BS.F.)
Cauchos
Caucho
2.000,00
10 vehculos
20.000,00
Combustible
Litro
45,00
259,20
25.142,40
200,00
10
24.000,00
80,00
10
9.600,00
Meses / ao
Total Bs.
78.742,40
MANO DE OBRA.
Se considera la mano de obra que aportaran los cooperativistas por concepto de operar
las unidades. Se puede observar en el cuadro siguiente:
CUADRO 9
MANO DE OBRA (ADELANTO SOCIETARIO)
CONCEPTO
UNIDAD
Adelanto societario
mes
Total Soles
PRECIO
UNITARIO
800,00
48.000,00
48.000,00
OTROS RUBROS.
Se considera por este concepto se tomara a las platabandas que utilizaran los
camiones y el seguro de los vehculos. Se puede observar en el cuadro siguiente:
CUADRO 10
OTROS RUBROS
CONCEPTO
UNIDAD
PRECIO
UNITARIO
CANTIDA
D
TOTAL (Soles.)
Seguro de vehculo
Pliza
17.298,63
10
172.986,30
Total Soles
172.986,30
CONCEPTO
APORTE
PROPIO (Soles.)
APORTE
SOLICITADO
(soles.)
TOTAL
INVERSIN
(soles.)
3.297.335,00
3.297.335,00
INVERSIN FIJA
Vehculos
CAPITAL TRABAJO
Servicios
1.680,00
1.680,00
Materias primas
78.742,40
78.742,40
Adelanto societario
48.000,00
48.000,00
Otros rubros
TOTAL (Soles.)
128.422,40
172.986,30
172.986,30
3.470.321,30
3.598.743,70
CRONOGRAMA DE INVERSIONES
Aqu se reflejaran los desembolsos del proyecto y la manera como se realizaran en los
lapsos de tiempo correspondientes (3 meses), durante su vida til.
CUADRO 12
CRONOGRAMA DE INVERSIONES
PERIODO (MESES)
TOTAL
1
CONCEPTO
(Soles.)
INVERSIN FIJA
Vehculos
3.297.335,00
3.297.335,00
CAPITAL TRABAJO
Servicios
560,00
560,00
560,00
1.680,00
Materias primas
26.247,47
26.247,47
26.247,47
78.742,40
16.000,00
16.000,00
16.000,00
48.000,00
57.662,10
57.662,10
57.662,10
172.986,30
Adelanto societario
Otros rubros
3.598.743,70
TOTAL Soles.
CUADRO 13
PRECIO DE LOS BIENES PRODUCIDOS EN EL PROYECTO
PRECIO Soles. /
TRASLADO
CONCEPTO
Movilizacin de material en el
permetro de la ciudad.
650,00
900,00
CUADRO 14
CAPACIDAD INSTALADA DEL PROYECTO
Tiempo
Total /
Ao
Bien o servicio
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
50 %
60 %
70 %
80 %
90 %
Ton
Ton
Ton
Ton
Ton
Movilizacin de material en el
permetro de la ciudad.
3.600
1.800
2.160
2.520
2.880
3.240
1.800
900
1.080
1.260
1.440
1.620
Concepto
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Movilizacin de
material en el permetro
de la ciudad.
1.170.000,00
1.404.000,00
1.638.000,00
1.872.000,00
2.106.000,00
Movilizacin de
material fuera del
permetro de la ciudad.
810.000,00
972.000,00
1.134.000,00
1.296.000,00
1.458.000,00
1.980.000,00
2.376.000,00
2.772.000,00
3.168.000,00
3.564.000,00
Total Soles.
Egresos. Son todos los desembolsos en los cuales se incurren durante la ejecucin del
proyecto para este caso particular se tomaran los Costos Fijos y Costos Variables.
DEPRECIACIN:
Es la prdida del valor de los activos por su uso, es decir por la accin del tiempo. Los
activos de la unidad de produccin se deprecian a travs del mtodo de lnea recta.
Frmula:
Donde:
D = Vi Vr
D = Depreciacin
Vu
DESCRIPCIN
VALOR
INICIAL
VALOR
RESIDUAL
VIDA TIL
(AOS)
DEPRECIACI
N
Vehculos
3.297.335,00
329.733,50
10
296.760,15
TOTAL soles.
296.760,15
CUADRO 17
EGRESOS PROYECTADOS
TIEMPO
CONCEPTO
AO 1
AO2
AO 3
AO4
AO 5
1.680,00
1.680,00
1.680,00
1.680,00
1.680,00
Materia
Prima
39.371,20
47.245,44
55.119,68
62.993,92
70.868,16
Adelanto
Societario
48.000,00
48.000,00
48.000,00
48.000,00
48.000,00
Depreciacin
296.760,15
296.760,15
296.760,15
296.760,15
296.760,15
Total Soles
385.811,35
393.685,59
401.559,83
409.434,07
417.307,31
Costos Fijos
Servicios
Costos
Variables
i (1 I ) n
frc
(1 i ) n 1
FINANCIAMIENTO:
Calculo Factor de Recuperacin del Capital;
frc
0, 33
Cuota = X 3.470.321,30
Entidad:
Monto:
Plazo:
Tasa:
Plazo de Gracia:
Forma de Pago:
Caja Arequipa
SOLES 3..321,30
Cinco (05) aos.
12 % anual.
1 ao.
Anual.
CUADRO 18
SERVICIO DE LA DEUDA
AMORTIZACIN
INTERES
ORDINARIO
CUOTA FIJA
3.470.321,30
416.438,56
1.142.549,28
2.744.210,58
726.110,72
416.438,56
1.142.549,28
1.930.966,57
813.244,01
329.305,27
1.142.549,28
1.020.133,27
910.833,29
231.715,99
1.142.549,28
0,00
1.020.133,27
122.415,99
1.142.549,28
AOS
SALDO DEUDOR
3.470.321,30
ESTADOS FINANCIEROS:
Estado de Resultados Proyectados:
FLUJO DE CAJA
Modelo descriptivo de los ingresos y pagos realizados durante la vida til del proyecto.
El estado flujo de efectivo muestra el movimiento del efectivo que sale y que ingresa al
negocio, por medio de una lista de las fuentes de ingresos de efectivo y los usos
(desembolsos) del mismo. Este estado difiere de un estado de prdidas y ganancias en
que resume las operaciones del negocio que abarcan ingresos y egresos de caja, sin
considerar su relacin con las actividades que producen utilidades y al proceso de
equilibrar los ingresos y los costos.
CUADRO 19
ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS
CONCEPTO
Ventas
1.980.000,00
2.376.000,00
2.772.000,00
3.168.000,00
3.564.000,00
TOTAL INGRESOS
1.980.000,00
2.376.000,00
2.772.000,00
3.168.000,00
3.564.000,00
Costos Totales
89.051,20
96.925,44
104.799,68
112.673,92
120.547,16
Depreciacin de Vehculos
296.760,15
296.760,15
296.760,15
296.760,15
296.760,15
Intereses Ordinarios
416.438,56
416.438,56
329.305,27
231.715,99
122.415,99
TOTAL EGRESOS
802.249,91
810.124,15
730.865,10
641.150,06
539.723,30
1.177.750,09
1.565.875,85
2.041.134,90
2.526.849,94
3.024.276,70
Comisin a Asociados
471.100,04
626.350,34
816.453,96
1.010.739,98
1.209.710,68
UTILIDAD NETA
706.650,06
939.525,51
1.224.680,94
1.516.109,97
1.814.566,02
INGRESOS
EGRESOS
Utilidad Bruta
CUADRO 20
FLUJO DE CAJA PROYECTADO
CONCEPTO
INGRESOS
Ventas
1.980.000,00
2.376.000,00
2.772.000,00
3.168.000,00
3.564.000,00
Venta de Activo
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
TOTAL INGRESOS
0,00
1.980.000,00
2.376.000,00
2.772.000,00
3.168.000,00
3.564.000,00
Costos Totales
89.051,20
96.925,44
104.799,68
112.673,92
120.547,16
Intereses
416.438,56
416.438,56
329.305,27
231.715,99
122.415,99
0,00
726.110,72
813.244,01
910.833,29
1.020.133,29
EGRESOS
Inversin Fija
3.598.743,70
Amortizacin
TOTAL EGRESOS
3.598.743,70
505.489,76
1.239.474,72
1.247.348,96
1.255.223,20
1.263.096,44
FLUJO NETO DE
EFECTIVO
(3.598.743,70)
1.474.510,24
1.136.525,28
1.524.651,04
1.912.776,80
2.300.903,56
CUADRO 21
FUENTES Y USOS DE FONDOS
CONCEPTO
1.980.000,00
2.376.000,00
2.772.000,00
3.168.000,00
3.564.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
FUENTES
Ingresos Totales
Aporte Propio
128.422,40
Crdito
3.470.321,30
Saldo Anterior
0,00
0,00
1.003.410,21
1.513.585,14
2.221.782,22
3.123.819,05
3.598.743,70
1.980.000,00
3.379.410,21
4.285.585,14
5.389.782,22
6.687.819,05
89.051,20
96.925,44
104.799,68
112.673,92
120.547,16
0,00
726.110,72
813.244,01
910.833,29
1.020.133,29
Intereses
416.438,56
416.438,56
329.305,27
231.715,99
122.415,99
Comisin Asociados
471.100,04
626.350,34
816.453,96
1.010.739,98
1.209.710,68
3.598.743,70
976.589,79
1.865.825,06
2.063.802,92
2.265.963,18
2.472.807,12
0,00
1.003.410,21
1.513.585,14
2.221.782,22
3.123.819,05
4.215.011,93
TOTAL FUENTES
USOS
Inversin
3.470.321,30
Inversin en Capital
de Trabajo
128.422,40
Costos Fijos
0,00
Amortizacin
TOTAL USOS
SALDO
CUADRO 22
BALANCE GENERAL PROYECTADO
CONCEPTO
0,00
1.003.410,21
1.513.585,14
2.221.782,22
3.123.819,05
4.215.011,93
Capital de Trabajo
128.422,40
128.422,40
128.422,40
128.422,40
128.422,40
128.422,40
128.422,40
1.131.832,61
1.642.007,54
2.350.204,62
3.252.241,45
4.343.434,33
ACTIVO
Circulante:
Efectivo
FIJOS
Seguro
172.986,30
172.986,30
172.986,30
172.986,30
172.986,30
172.986,30
3.297.335,00
3.297.335,00
3.297.335,00
3.297.335,00
3.297.335,00
3.297.335,00
0,00
296.760,15
593.520,30
890.280,45
1.187.040,60
1.483.800,75
3.470.321,30
3.173.561,15
2.876.801,00
2.580.040,85
2.283.280,70
1.986.520,55
TOTAL ACTIVOS
3.598.743,70
4.305.393,76
4.518.808,54
4.930.245,47
5.535.522,15
6.329.954,88
3.470.321,30
3.470.321,30
2.744.210,58
1.930.966,57
1.020.133,27
-0,01
TOTAL PASIVOS
3.470.321,30
3.470.321,30
2.744.210,58
1.930.966,57
1.020.133,27
(0,01)
128.422,40
128.422,40
128.422,40
128.422,40
128.422,40
128.422,40
Utilidad Ejercicio
0,00
706.650,06
939.525,51
1.224.680,94
1.516.109,97
1.814.566,02
Utilidad Acumulada
0,00
0,00
706.650,06
1.646.175,57
2.870.856,51
4.386.966,47
TOTAL. CAPITAL
128.422,40
835.072,46
1.774.597,97
2.999.278,91
4.515.388,87
6.329.954,89
TOTAL PASIVO +
CAPITAL
3.598.743,70
4.305.393,76
4.518.808,54
4.930.245,47
5.535.522,15
6.329.954,88
Vehculos
Deprec. Acumulada
PASIVOS
CAPITAL
Aporte Inicial
EVALUACIN FINANCIERA:
VALOR ACTUAL NETO. (VAN):
El valor actual neto, es el valor que produce un proyecto, una vez que se han pagado
todos los costos, se ha cumplido con el servicio de la deuda y se haya recuperado la
inversin inicial, es decir, es el remanente de un proyecto una vez cancelado todos los
costos incluyendo la inversin inicial.
VAN = FNE Actualizados I0, de donde:
VAN = Valor actual Neto.
FNE = Flujos Netos de Efectivos Actualizados.
I0 = Inversin Inicial.
El VAN de un proyecto, mide el monto en el que la economa estar peor, esto induce a
no aceptar proyecto alguno a menos que genere un VAN positivo, cuando se descuenta
utilizando el costo de oportunidad de los fondos.
Por lo tanto, VAN > 0, se acepta el proyecto.
CUADRO 23
VALOR ACTUAL NETO DEL PROYECTO
AOS
INVERSIN
FNE
(3.598.743,70)
1.474.510,24
1.136.525,28
1.524.651,04
1.912.776,80
2.300.903,56
4.750.623,22
VAN POSITIVO:
FNE i % = ___FNE o___ + ___FNE 1___ ......... ___FNE 7___
(1+ i)0
(1+ i)1
(1+ i)n
FNE 12 % = - 3.598.743,70 + 1.474.510,24 + 1.136.525,28 + 1.524.525,04
(1+ 0,12)0
(1+ 0,12)1
(1+ 0,12)2
(1+ 0,12)3
+ 1.912.776,80 + 2.300.903,56
(1+ 0,12) 4
(1+ 0,12)5
FNE 12 % = 2.230.139,81 Bs.
VAN NEGATIVO:
TIR = 12 % +
= 12 % + 21,67
2.470.483,40 Bs.F
TIR = 33,67 %
La tasa interna de retorno del proyecto refleja que la inversin hecha en este tipo de
actividad, es rentable de ser ejecutada, motivado a que la TIR es mayor que la tasa de
actualizacin cobrada por la institucin crediticia sobre el monto solicitado 12,00 % =
33,67 %. Se acepta el proyecto.
INGRESOS ACTUALIZADOS:
INA 12 % =
CNA 12 % =
385.811.35 + 393.685,59 +
(1+ 0,12)1
(1+ 0,12)2
+ 409.434,07 + 417.307,31
(1+ 0,12)4
(1+ 0,12)5
B/C = 1.441.134,65 Bs.
401.559,83
(1+ 0,12)3
9.670.675,23 Bs.F
1.441.134,65 Bs.F
R B/C = 6,71
Se observa que la relacin B/C es mayor que uno a la tasa del 12 %, lo que indica que
el proyecto es factible desde el punto de vista econmico, recuperndose por cada
bolvar gastado Bs.F 6,71; es decir, se obtiene una ganancia de 5,71 Bs.F por cada
bolvar invertido.
TASA DE APALANCAMIENTO:
N de veces que se gana el inters = Ingreso Bruto / Cargo de Inters.
AO 1:
1.980.000,00 / 416.438,56 =
AO 5:
AO 2:
AO 3:
AO 4:
3.564.000,00
2.376.000,00
2.772.000,00
3.168.000,00
/ 122.415,99
4,75 veces
/ 416.438,56 =
/ 329.305,27 =
/ 231.715,99 =
= 29,11 veces
5,71 veces
8,42 veces
13,67 veces
REFERENCIAS BIBLIOGRFICAS