BALANCE GENERAL Y ESTADO DE RESULTADOS

Comercializadora del Norte SAC presenta la siguiente informacin econmica y

financiera correspondiente al perodo 02 de enero al 31 de diciembre 2010 :

Depreciacin acumulada a la
S/.
Impuesto
a la renta por pagar
( 100% c/p )
fecha
02 computadoras en uso
c/u
Intereses ganados por prstamos otorgados
Mercaderas al 02.01.10
Alquileres pagados de la tienda
Fletes en factura del proveedor por compra de mercaderas
Arbitrios municipales por pagar (100% c/p)
Suministros diversos en almacn
Prstamo de accionistas
( 60% corto plazo )
Anticipos recibidos de clientes
Provisin de cobranza dudosa estimada al 31.12.10
Alquiler de terreno cobrado por la empresa
Vacaciones por pagar al personal administrativo (Largo/plazo)
Facturas por pagar
( 40% largo/plazo )
Compras de mercaderas del ao
Gastos realizados en publicidad en diarios
En Cta Cte Caja Municipal
Devolucin en ventas
Prstamos al personal
(100% c/p)
Facturas por cobrar
( 30% largo/plazo )
Gratificaciones por pagar al personal administrativo (c/p)
Prstamos realizados a terceros ( 80% c/p)
Recibo de honorarios profesionales por pagar
(c/p)
Excedente de revaluacin calculada
Gratificaciones por pagar al personal de ventas
(c/p)
Mercaderas al 31.12.10
Ventas brutas del ao
Un moto taxi
Gastos pagados por alquiler de local ( 60% adm, 40% ventas )
Un local utilizado como almacn
Comisiones pagadas a los vendedores
En Cta. Cte. SCOTIABANK
Entrega en efectivo al Gerente por comisin de servicio
(pendiente
de
rendicin)
FORMULAR UTILIZANDO EL PLAN CONTABLE EMPRESARIAL:
BALANCE GENERAL TRADICIONAL Y SEGN CONASEV
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR FUNCION

10,605.00
163.00
1,462.00
3,982.00
9,652.00
3,600.00
124.00
107.00
752.00
1,800.00
1,200.00
298.00
950.00
1,574.00
5,982.00
13,527.00
685.40
9,662.00
2,368.00
800.00
12,650.0
02,064.00
,160.00
680.00
2,138.0
0
1,365.0
0
11,962.0
0
24,309.0
0 6,200.0
0
1,586.0
0
7,634.0
01,652.0
0
5,362.0
0
350.00

BALANCE GENERAL TRADICIONAL

COMERCIALIZADORA DEL NORTE SAC
Balance General al 31 de diciembre del 2010
(Expresado en nuevos soles)
Activo
Corriente
10 Caja y banco
12 Clientes
14 Ctas Cobrar Accionistas
20 Mercaderas
26 Suministros diversos
Total
No Corriente
12 Clientes
14 Ctas Cobrar Accionistas
33 Inm. Maq. Y Equipo
39 Dep.y Amort. Acumulad
Total
Total Activo

19006,00
9757,00
1880,00
32773,00
752,00
64168,00
3795,00
720,00
15296,00
(10605,00)
9206,00
73374,00

Pasivo
Corriente
40 Tributos por Pagar
41 Rem. y Participa. Pagar
42 Proveedores
46 Ctas Pagar Diversas
Total
No Corriente
42 Proveedores
46 Ctas Pagar Diversas
Total
Patrimonio
50 Capital
59 Resultados Acumulados
Total
Total Pasivo y Patrim

270,00
5003,00
680,00
124,00
6077,00
5982,00
00,00
5982,00
60959,00
356,00
61315,00
73374,00

BALANCE GENERAL SEGUN

C.O.N.A.S.E.V
COMERCIALIZADORA DEL NORTE SAC
Balance General al 31 de diciembre del 2010
(Expresado en nuevos soles)
Activo
Corriente
Caja y Bancos
Ctas Cobrar Comerciales
Otras ctas por Cobrar
Existencias
Total
No Corriente
Ctas Cobrar largo plazo
Otras ctas por Cobrar largo
Inm Maq y Equipo neto
Total
Total Activo

19006,00
9757,00
1880,00
33525,00
64168,00
3795,00
720,00
4691,00
9206,00
73374,00

Pasivo
Corriente
Ctas Pagar Comerciales
Otras ctas por Pagar
Total
No Corriente
Deuda largo plazo
Otras ctas por Pag largo plazo
Total
Patrimonio
Capital
Resultado
Total
Total Pasivo y Patrimonio

680,00
5397,00
6077,00
5982,00
00,00
5982,00
60959,00
356,00
61315,00
73374,00

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR FUNCION

COMERCIALIZADORA DEL NORTE SAC
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR FUNCION
Al 31 de diciembre del 2010
(Expresado en nuevos soles)
Ventas Brutas
(-) Devoluciones
Ventas Netas
(-) Costo de Ventas
Utilidad Bruta
Gastos Operativos
(-) Administracin
Ventas Brutas
Utilidad de Operacin
Otros Ingresos (Egresos)
(+) Ingresos Diversos
Utilidad Antes de Part e Imp
(-) Part. Trabajadores
(-) Impuesto a la Renta
Utilidad Neta

24309,00
(2368,00)
21941,00
(11217,00
) 10724,0
0
(1574,00)
(5993,00
))
(3157,00)
950,00
2207,00
(1717,00)
(134,00)
356,00