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ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones en valores
Inmueble, Maquinaria y equipo (neto)
Otros activos
TOTAL DEL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
S/.
7,468,750.00
2,789,922.50
2,162,975.00
158,000.00
12,579,647.50
281,500.00
8,911,900.00
9,193,400.00
21,773,047.50
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Tributos, Contraprestaciones y aportes al
sistema de pensiones y salud por pagar
Remuneraciones por pagar
Cuentas por pagar comerciales
Otras cuentas por pagar
TOTAL DEL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones financieras
Pasivo diferido
TOTAL DEL PASIVO NO CORRIENTE
PATRIMONIO
Capital
Reservas
Utilidades o prdidas acumuladas
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
561,447.50
3,270,750.00
7,115,500.00
10,947,697.50
592,000.00
592,000.00
8,795,850.00
887,500.00
550,000.00
10,233,350.00
21,773,047.50
Las operaciones realizadas por la empresa durante el ao 2016 fueron las siguientes:
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
IME
Terrenos
Edificios y construcciones
Maquinaria y Equipo
Muebles y enseres
COSTO
DEPRECIACIN DEPRECIACIN
536,250.00
0
0.00
1,973,500.00
5%
98,675.00
13,251,300.00
20%
2,650,260.00
95,250.00
10%
9,525.00
CENTRO DE COSTOS
Costos de produccin
Gastos de Administracin
Gastos de Ventas
TOTAL
PORCENTAJE
70%
10%
20%
100%
DISTRIBUCIN
1,930,922.00
275,846.00
551,692.00
2,758,460.00
105,932,203.39
211,864.41
Nota: Los pagos por Contribucin al SENCICO deben de efectuarse mensualmente de acuerdo a
la facturacin a los clientes, en este caso para efectos didcticos lo hemos realizado de forma anual.
16. Se reconocen remuneraciones al personal de administracin y ventas por S/. 4,474,357.8.
17. Durante el ejercicio, se han realizado pagos a cuenta del impuesto a la Renta por un importe de
S/. ..
Se pide:
-
Libro diario 5.
: Fecha de entrega viernes 12 de agosto del 2016. Hora mxima: 1:00 pm
Balance de comprobacin
: Fecha de entrega: mircoles 17 de agosto del 2016.
Estados Financieros: ESF y ER : Fecha de entrega: mircoles 17 de agosto del 2016.
12,500.00
7,456,250.00
EMITIDAS EN CARTERA
2,789,922.50
CON GARANTA
2,162,975.00
SEGUROS
158,000.00
ACCIONES REPRESENTATIVAS DE CAPITAL SOCIAL - COMUNES
281,500.00
COSTO
536,250.00
COSTO DE ADQUISICIN O CONSTRUCCION
1,973,500.00
COSTO DE ADQUISICIN O CONSTRUCCION
13,251,300.00
COSTO
95,250.00
CAJA
EDIFICACIONES
MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIN
MUEBLES Y ENSERES
IGV - CUENTA PROPIA
IMPUESTO A LA RENTA
ESSALUD
ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES
SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR
EMITIDAS
INSTITUCIONES FINANCIERAS
ACCIONES
LEGAL
UTILIDADES ACUMULADAS
3,000,000.00
3,940,000.00
4,400.00
203,625.00
193,072.50
42,500.00
122,250.00
3,270,750.00
7,115,500.00
592,000.00
8,795,850.00
887,500.00
550,000.00
BALANCE DE COMPROBACIN
al 31 de diciembre de 2016
201322256
Empresa Constructora Unin SAC
EJERCICIO O PERODO:
RUC:
SA LD O S F I N A LES D EL
C U EN T A
SALDOS
AJUSTES
EST A D O D E SI T U A C I N F I N A N C I ER A
C D IGO
101
D EN O M I N A C I N
CAJA
JAA
1041
CUENTAS CORRIENTES
OPERATIVAS
1212
EMITIDAS EN CARTERA
122
ANTICIPOS DE CLIENTES
1611
CON GARANTA
182
SEGUROS
251
MATERIALES AUXILIARES
3022
DEUDOR
ACREEDOR
37,512,500.00
DEBE
HABER
0.00
37,512,500.00
DEBE
HABER
A C T IV O
PA SI V O Y P.
37,512,500.00
66,527,422.50
95,815,397.46
29,287,974.96
29,287,974.96
127,789,922.50
127,789,922.50
31,250,000.00
31,250.00
31,218,750.00
31,218,750.00
2,162,975.00
0.00
2,162,975.00
2,162,975.00
158,000.00
0.00
158,000.00
158,000.00
50,625,000.00
50,625,000.00
0.00
281,500.00
281,500.00
33111
COSTO
536,250.00
0.00
536,250.00
536,250.00
33211
0.00
1,973,500.00
1,973,500.00
33311
0.00
13,251,300.00
13,251,300.00
33511
COSTO
95,250.00
0.00
95,250.00
95,250.00
39131
EDIFICACIONES
0.00
3,098,675.00
3,098,675.00
3,098,675.00
39132
MAQUINARIAS Y EQUIPOS
DE EXPLOTACIN
0.00
6,590,260.00
6,590,260.00
6,590,260.00
39134
MUEBLES Y ENSERES
0.00
13,925.00
13,925.00
13,925.00
40111
9,112,500.00
19,271,421.61
10,158,921.61
10,158,921.61
40171
1,588,983.05
193,072.50
1,395,910.55
1,395,910.55
40173
RENTA DE QUINTA
CATEGORA
186,760.00
186,760.00
3,357,969.47
3,400,469.47
42,500.00
42,500.00
4031
ESSALUD
4032
ONP
0.00
0.00
4034
CONTRIBUCIN AL SENCICO
211,864.41
211,864.41
4039
OTRAS INSTITUCIONES
350,626.23
350,626.23
407
ADMINISTRADORAS DE
FONDOS DE PENSIONES
4,208,262.40
4,330,512.40
122,250.00
122,250.00
4111
24,773,431.90
28,044,181.90
3,270,750.00
3,270,750.00
4212
EMITIDAS
59,737,500.00
66,853,000.00
7,115,500.00
7,115,500.00
4511
INSTITUCIONES
FINANCIERAS
0.00
592,000.00
592,000.00
592,000.00
5011
ACCIONES
0.00
8,795,850.00
8,795,850.00
8,795,850.00
582
I N G R ESO S
LEGAL
0.00
887,500.00
887,500.00
887,500.00
5911
UTILIDADES ACUMULADAS
0.00
550,000.00
550,000.00
550,000.00
6031
MATERIALES AUXILIARES
50,625,000.00
0.00
50,625,000.00
6131
MATERIALES AUXILIARES
50,625,000.00
50,625,000.00
6211
SUELDOS Y SALARIOS
29,519,080.53
0.00
29,519,080.53
29,519,080.53
6271
RGIMEN DE
PRESTACIONES DE SALUD
2,754,212.77
0.00
2,754,212.77
2,754,212.77
6273
603,756.70
6442
CONTRIBUCION A SENCICO
679
OTROS GASTOS
FINANCIEROS
68141
EDIFICACIONES
68142
MAQUINARIAS Y EQUIPOS
DE EXPLOTACIN
68144
MUEBLES Y ENSERES
50,625,000.00
211,864.41
0.00
211,864.41
211,864.41
1,400,000.00
0.00
1,400,000.00
1,400,000.00
98,675.00
0.00
98,675.00
98,675.00
2,650,260.00
0.00
2,650,260.00
2,650,260.00
9,525.00
9,525.00
0.00
9,525.00
TERCEROS
0.00
105,932,203.39
105,932,203.39
791
CARGAS IMPUTABLES A
CUENTAS DE COSTOS Y
GASTOS
0.00
921
COSTO DE PRODUCCIN
50,625,000.00
0.00
50,625,000.00
50,625,000.00
922
COSTO DE PRODUCCIN
28,000,000.00
0.00
28,000,000.00
28,000,000.00
923
COSTO DE PRODUCCIN
1,930,922.00
0.00
1,930,922.00
1,930,922.00
924
COSTO DE PRODUCCIN
211,864.41
0.00
211,864.41
211,864.41
941
GASTOS
ADMINISTRATIVOS.
2,714,371.00
0.00
2,714,371.00
2,714,371.00
951
GASTOS DE VENTAS.
2,990,217.00
0.00
2,990,217.00
2,990,217.00
971
GASTOS FINANCIEROS
1,400,000.00
0.00
1,400,000.00
662,061,266.27
662,061,266.27
262,930,684.36
264,330,684.36
7041
87,872,374.41 -
I N G R ESO S
105,932,203.39
105,932,203.39
87,872,374.41
1,400,000.00
88,585,935.55
70,526,106.57
18,059,828.98
TOTALES
88,585,935.55
88,585,935.55
87,872,374.41
105,932,203.39
18,059,828.98
105,932,203.39
87,872,374.41
105,932,203.39
18,059,828.98
105,932,203.39
105,932,203.39
105,932,203.39