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COSTO UNITARIO

1
1.1

COMPONENTE 1: IMPLEMENTACION DE ACTIVOS


Construccion de pozas de crianza alevinos (6.4x1.4x1.4)
Descripcin
Construccion de pozas
Cemento Portlan tipo 1
Fierro de construccion 1"
Alambre negro N 16
Clavos de madera de 3"
Bastidor de control 0.35X1.00
Impermeabilizante
Compuerta de fierro
Hormigon
Arena fina
Maestro de obra
Jornales
Movilidad de materiales
Traslado de materiales

Unidad

Bolsas
Barillas
Kilos
Kilos
Unidad
Kilos
Unidad
M4
M5
Dias
Dias
Global
Total Soles

1.2

Construccion de pozas de crianza de juveniles (10.40x2.40x1.40)


Descripcin
Construccion de pozas
Cemento Portlan tipo 1
Fierro de construccion 1"
Alambre negro N 16
Clavos de madera de 3"
Bastidor de control 0.35X1.00
Impermeabilizante
Compuerta de fierro
Hormigon
Arena fina
Maestro de obra
Jornales
Movilidad de materiales
Traslado de materiales (cemento y fierro)

Unidad
Bolsas
Barillas
Kilos
Kilos
Unidad
Kilos
Unidad
M4
M5
Dias
Dias
Global
Total Soles

1.3

Construccion de pozas de crianza de adultos (15.40x3.40x1.40)


Descripcin
Construccion de pozas

Unidad

Cemento Portlan tipo 1


Fierro de construccion 1"
Alambre negro N 16
Clavos de madera de 3"
Bastidor de control 0.35X1.00
Impermeabilizante
Compuerta de fierro
Hormigon
Arena fina
Maestro de obra
Jornales
Movilidad de materiales
Traslado de materiales (cemento y fierro)

Bolsas
Barillas
Kilos
Kilos
Unidad
Kilos
Unidad
M4
M5
Dias
Dias
Global
Total Soles

1.2

Adquisicion de alevinos
Descripcin
Alevinos de trucha "arco iris"
Alevinos "arco iris"
Transporte de alevinos
Traslado de alevinos

Unidad

Millar
Global
Total Soles

2
2.1

COMPONENTE 2: ASISTENCIA TECNICA Y CAPACITACION


Asistente tecnico productivo
Descripcin
Profesional
Promotor y/o tecnico especializado

Unidad

Mes
Total Soles

2.2

Asistente contable administrativo


Descripcin
Profesional
Tecnico contable

Unidad
Mes
Total Soles

2.3

Capacitacin en gestion empresarial.


Descripcin
Alimentacin

Unidad

Almuerzo
Materiales de escritorio
Papelotes
Plumones de papel
Cinta Masking
Facilitador
Especialista en el tema
Movilidad del asistente tecnico
Pasaje de ida y vuelta

Racin
Pliegos
Unidad
Unidad
Dia
Global
Total Soles

2.4

Capacitacin en crianza tecnificada de truchas


Descripcin
Alimentacin
Almuerzo
Materiales de escritorio
Papelotes
Plumones de papel
Cinta Masking
Facilitador
Especialista en el tema
Materiales de practica
Alevinos "arco iris"
Transporte de alevinos
Traslado de alevinos
Movilidad del asistente tecnico
Pasaje del facilitador

Unidad

Racin
Pliegos
Unidad
Unidad
Dia
Millar
Global
Global
Total Soles

2.5

Capacitacin en elaboracion de alimentos balanceados.


Descripcin
Alimentacin
Almuerzo
Materiales de escritorio
Papelotes
Plumones de papel
Cinta Masking
Facilitador
Especialista en el tema
Materiales de practica
Alimento balanceado para alevinos
Alimento balanceado para juveniles

Unidad

Racin
Pliegos
Unidad
Unidad
Dia
Saco
Saco

Alimento balanceado para adultos


Transporte de alimentos
Traslado de alimentos balanceados
Movilidad del asistente tecnico
Pasaje del facilitador

Saco
Global
Global
Total Soles

2.6

Liquidacion del PLAN


Descripcin
Asistente contable
Personal contable

Unidad

Mes
Total Soles

3.1
3.1

COMPONENTE 3: ARTICULACION COMERCIAL


Festival de truchas
Descripcin
Instalacion de Stans
Carpas de exposicion (2 mt x 5mt)
Mesas de madera (1 mt x 2 mt)
Medios de promocion
BANER de la identificacion (1.5x 2.0mt)
Mandiles con logotipo
Tripticos
Pasaje de los participantes
Pasaje de ida y vuelta (expreso)
Exhibicion y venta de productos
Jabas de transporte de truchas
Incentivos
Fondo concursable

Unidad

Carpas
Unidad
Unidad
Unidad
Millar
Global
Unidad
Global
Total Soles

COSTO UNITARIO

Cantidad

Costo Unitario

Costo Total

Fuente de financiamiento
Aliados II

100
5
10
10
1
10
1
10
5
10
46

26.00
18.00
5.00
5.00
100.00
25.00
50.00
60.00
80.00
100.00
50.00

2600.00
90.00
50.00
50.00
100.00
250.00
50.00
600.00
400.00
1000.00
2300.00

2600.00
90.00

1
Total Soles

510.00

510.00
8000.00

510.00
4200.00

Cantidad

Costo Unitario

Costo Total

600.00
400.00

26.00
18.00
5.00
5.00
100.00
25.00
50.00
60.00
80.00
100.00
50.00

3900.00
180.00
50.00
100.00
100.00
250.00
50.00
480.00
800.00
1000.00
4000.00

3900.00
180.00

1
Total Soles

1090.00

1090.00
12000.00

1090.00
6450.00

Costo Unitario

Costo Total

0.00

Fuente de financiamiento
Aliados II
Asociacion

150
10
10
20
1
10
1
8
10
10
80

Cantidad

Asociacion

480.00
800.00

0.00

Fuente de financiamiento
Aliados II
Asociacion

230
15
10
30
1
20
1
10
10
10
100

26.00
18.00
5.00
5.00
100.00
25.00
50.00
60.00
80.00
100.00
50.00

5980.00
270.00
50.00
150.00
100.00
500.00
50.00
600.00
800.00
1000.00
5000.00

5980.00
270.00

1
Total Soles

1250.00

1250.00
15750.00

1250.00
8900.00

Cantidad

Costo Unitario

Costo Total

600.00
800.00

Fuente de financiamiento
Aliados II

1
1
Total Soles

Cantidad

300.00

300.00

300.00

100.00

100.00
400.00

100.00
300.00

Costo Unitario

Costo Total

Cantidad
1
Total Soles

Cantidad

600.00

Costo Unitario
400.00

Costo Unitario

600.00
600.00

Costo Total
400.00
400.00

Costo Total

Asociacion

0.00

Fuente de financiamiento
Aliados II

1
Total Soles

0.00

600.00
600.00

Asociacion

0.00

Fuente de financiamiento
Aliados II
Asociacion
400.00
400.00

0.00

Fuente de financiamiento
Aliados II
Asociacion

25

7.00

175.00

175.00

10
2
1

0.50
3.00
3.00

5.00
6.00
3.00

5.00
6.00
3.00

400.00

400.00

400.00

11.00

11.00
600.00

11.00
600.00

1
Total Soles

Cantidad

Costo Unitario

Costo Total

Fuente de financiamiento
Aliados II

25

7.00

175.00

175.00

10
2
1

0.50
3.00
3.00

5.00
6.00
3.00

5.00
6.00
3.00

450.00

450.00

450.00

300.00

750.00

750.00

100.00

100.00

100.00

11.00

11.00
1500.00

11.00
1500.00

1
Total Soles

Cantidad

Costo Unitario

Costo Total

0.00

Asociacion

0.00

Fuente de financiamiento
Aliados II

25

7.00

175.00

175.00

10
2
1

0.50
3.00
3.00

5.00
6.00
3.00

5.00
6.00
3.00

400.00

400.00

400.00

6
5

50.00
50.00

300.00
250.00

300.00
250.00

Asociacion

50.00

250.00

250.00

100.00

100.00

100.00

11.00

11.00
1500.00

11.00
1500.00

1
Total Soles

Cantidad

Costo Unitario

Costo Total

Fuente de financiamiento
Aliados II

1
Total Soles

Cantidad

300.00

Costo Unitario

300.00
300.00

Costo Total

0.00

Asociacion

300.00
300.00

0.00

Fuente de financiamiento
Aliados II

Comunidad

3
6

2000
100

6000
600

6000
600

2
30
1

100
25
300

200
750
300

200
750
300

500

500

500

30

100

3000

3000

1050

1050
12400.00

1
Total Soles

0.00

1050
11350.00

PRESUPUESTO DEL PLAN DE


NOMBRE DE LA ASOCIACION
NOMBRE DEL PLAN
N DE SOCIOS

N
1.0

Actividades y sub actividades


COMPONENTE 1: IMPLEMENTACION DE ACTIVOS

1.1.

Construccion de pozas de crianza alevinos (6.4x1.4x1.4)

1.2.

Construccion de pozas de crianza de juveniles (10.40x2.40x1.40)

1.3.

Construccion de pozas de crianza de adultos (15.40x3.40x1.40)

2.0
2.1.
2.2.
2.3.

COMPONENTE 2: ASISTENCIA TECNICA Y CAPACITACION


Asistente tecnico productivo
Asistente contable administrativo
Capacitacin en gestion empresarial.

2.4.

Capacitacin en crianza tecnificada de truchas

2.5.

Capacitacin en elaboracion de alimentos balanceados.

2.6.

Liquidacion del PLAN

3.0
3.1

COMPONENTE 3: ARTICULACION COMERCIAL


Festival de truchas
SUBTOTAL PRESUPUESTO PLAN DE NEGOCIO RURAL
ESTRUCTURA DEL FINANCIAMIENTO DEL PLAN DE NEGOCIO RURAL

4.0
4.1.

COMPONENTE 5: FORMULACIN DEL PLAN DE NEGOCIOS


Formulacin del Plan de Negocios
SUBTOTAL COSTO FORMULACIN PNR
ESTRUCTURA DEL FINANCIAMIENTO DE LA FORMULACIN DEL PNR
COSTO TOTAL

RESUMEN DE INVERSION DEL PLAN DE NEGOCIOS RURA


DESCRIPCION
COSTO DELPLAN DE NEGOCIO
COSTO DE FORMULACION DEL PNR
TOTAL INVERSION

ESUPUESTO DEL PLAN DE NEGOCIOS RURALES


Asociacin de Jvenes Emprendedores de Pachacutec.

Ampliacin de la produccin y comercializacin de la crianza de Truchas de la Asociacin d


Emprendedores de Pachacutec.
30
Unidad de
medida

Precio Unitario
Precio total S/.
S/.

Meta

Financiamiento en S/.
ALIADOS II

71,500.00

71,500.00

USUARIOS
Monetario
0.00

Pozas

8,000.00

16,000.00

16,000.00

Pozas

12000.00

24,000.00

24,000.00

Pozas

15750.00

31,500.00

31,500.00

9
4
3

600.00
400.00
600.00

18,100.00
5,400
1,600
1,800

0.00

Meses
Meses
Talleres
Talleres

1500.00

4,500

4,500

Talleres

1500.00

4,500

4,500

Plan

300

300

300

12,400

12,400.00
12,400.00
102,000.00

Festival
NEGOCIO RURAL

AN DE NEGOCIO RURAL

0.00
71,500.00

100%

70%

18,100.00
5,400
1,600
1,800

12,400.00
12,400.00
30,500.00
30%

ALIADOS 100%
Plan

5,000

5,000
5,000

CIN PNR

FORMULACIN DEL PNR

100%
107,000.00

4,000
4,000
80%
75,500.00

ERSION DEL PLAN DE NEGOCIOS RURALES


FINANCIAMIENTO EN S/,
MONTO PNR

ALIADOS II

ASOCIACION

MONTO

MONTO

71,500.00

70.00%

30,500.00

30%

5,000.00

4,000.00

80.00%

1,000

20%

107,000.00

75,500.00

102,000.00

31,500.00

USUARIOS 30%
1000
1,000
20%
31,500.00

has de la Asociacin de Jvenes

Financiamiento en S/.
USUARIOS
Valorizado
0.00

Total
71,500.00
16,000
24,000
31,500

0.00

18,100.00
5,400
1,600
1,800
4,500
4,500
300

0.00
0
0.00
0%

12,400.00
12,400
102,000.00
100%

USUARIOS 30%
0
0
0%

5,000
5,000
100%

0.00

107,000.00

294

ASOCIACION PUKA PUNCHO SEOR DE HUANCA.

NOMBRE DE LA ASOCIACION
NOMBRE DEL PLAN
N DE SOCIOS

DESCRIPCIN

1.0

COMPONENTE 1: IMPLEMENTACION DE ACTIVOS

1.1.

Construccion de pozas de crianza alevinos (6.4x1.4x1.4)

1.2.

Construccion de pozas de crianza de juveniles (10.40x2.40x1.40)

1.3.

Construccion de pozas de crianza de adultos (15.40x3.40x1.40)

2.0
2.1.
2.2.
2.3.
2.4.
2.5.
2.6.
3.0
3.1

COMPONENTE 2: ASISTENCIA TECNICA Y CAPACITACION


Asistente tecnico productivo
Asistente contable administrativo
Capacitacin en gestion empresarial.
Capacitacin en crianza tecnificada de truchas
Capacitacin en elaboracion de alimentos balanceados.
Liquidacion del PLAN
COMPONENTE 3: ARTICULACION COMERCIAL
Festival de truchas
Subtotal Presupuesto Plan de Negocios Rurales
4.0
Formulacion del Plan de Negocios Rurales
4.1.
Formulacin del Plan de Negocios
Subtotal costo formulacin PNR
Costo total
Aporte de los beneficiarios
Desembolso ALIADOS II
Dos Desembolso ALIADOS II
% de Desembolsos ALIADOS II

CRONOGRAMA FINANCIERO
Asociacin de Jvenes Emprendedores de Pachacutec.

Ampliacin de la produccin y comercializacin de la crianza de Truchas de la Asociacin de Jvenes Empr


30

UND MED

CANTIDAD
META

COSTO UNID

COSTO
PARCIAL
71,500

Pozas

8,000

16,000

Pozas

12000.00

24,000

Pozas

15750.00

31,500

Meses
Meses
Talleres
Talleres
Talleres
Plan

9
4
3
3
3
1

600
400
600
1500
1500
300

Festival

12400

Plan

1.0

5,000
5,000

18,100
5400.0
1600.0
1800.0
4500.0
4500.0
300.0
12,400
12,400
102,000
5,000
5,000
5,000
107,000
31,500
75,500

PDN
0

0
0
5,000
5,000
5,000
5,000
1,000
4,000

32,000
42%

ANCIERO

de la Asociacin de Jvenes Emprendedores de Pachacutec.

1 MES
16,000

CRONOGRAMA DE INVERSIN SEGN META FINANCIERA


2 MES
3 MES
4 MES
5 MES
6 MES
12,000
0
0
43,500
0

16,000
12,000

12,000
31,500

1,000
600
400

2,500
600
400
1,500

4,200
600

600
600

600
1,500
1,500

3,100
600
400
600

4,000
600
400

1,500

1,500
1,500

17,000
0

14,500
0

4,200
0

600
0

46,600
0

4,000
0

0
17,000
1,000
16,000

0
14,500
2,500
12,000
32,000
42%

0
4,200
4,200
0

0
600
600
0

0
46,600
3,100
43,500

0
4,000
4,000
0
43,500
58%

37750

NANCIERA
7 MES

8 MES

9 MES

1,200
600

600
600

900
600

600

0
1,200
0
0
1,200
1,200
0
43,500
58%

12,400
12,400
13,000
0
0
13,000
13,000
0

300
0
900
0
0
900
900
0

NOMBRE DE LA ASOCIACION
NOMBRE DEL PLAN
N DE SOCIOS
N
1.0

DESCRIPCIN
COMPONENTE 01: IMPLEMENTACION DE ACTIVOS

1.1.

Construccion de pozas de crianza alevinos (6.4x1.4x1.4)

1.2.

Construccion de pozas de crianza de juveniles (10.40x2.40x1.40)

1.3.

Construccion de pozas de crianza de adultos (15.40x3.40x1.40)

2.0
2.1.
2.2.
2.3.
2.4.
2.5.
2.6.
3.0
3.1
4.0
4.1

COMPONENTE 2: ASISTENCIA TECNICA Y CAPACITACION


Asistente tecnico productivo
Asistente contable administrativo
Capacitacin en gestion empresarial.
Capacitacin en crianza tecnificada de truchas
Capacitacin en elaboracion de alimentos balanceados.
Liquidacion del PLAN
COMPONENTE 3: ARTICULACION COMERCIAL
Festival de truchas
Formulacion del Plan de Negocios Rurales
Formulacin del Plan de Negocios

CRONOGRAMA FISICO
Asociacin de Jvenes Emprendedores de Pachacutec.

Ampliacin de la produccin y comercializacin de la crianza de Truchas de la Asociacin de Jvenes Empr


30
UND MED

CANTIDAD
META

COSTO UNID

COSTO
PARCIAL
71,500

Pozas

8,000

16,000

Pozas

12,000

24,000

Pozas

15,750

31,500

Meses
Meses
Talleres
Talleres
Talleres
Plan

9
4
3
3
3
1

600
400
600
1,500
1,500
300

Festival

12400

Plan

5,000

18,100
5,400
1,600
1,800
4,500
4,500
300
12,400
12400
5000
5,000

PDN

MA FISICO

s de la Asociacin de Jvenes Emprendedores de Pachacutec.

1 MES

2 MES

CRONOGRAMA DE INVERSIN SEGN META FISICO


3 MES
4 MES
5 MES
6 MES

2
1

1
2

1
1

1
1
1

1
1
1
1

1
1
1
1

1
1
1
1

ISICO
7 MES

8 MES

9 MES

1
1

OPERACIN Y MANTENIMIENT
NOMBRE DE LA ASOCIACION

Asociacin de Jvenes Emprendedores de

NOMBRE DEL PLAN

Ampliacin de la produccin y comercializ


Pachacutec.

N DE SOCIOS

30
OPERACIN Y MANTENIMIENTO

ITEM
1

Descripcion
Costo de Operacin
Instalacion, alimentacion y manejo.
Equipos de crianza
Costo de mantenimiento
Estanques de crianza
Almacen y/o oficina

Unidad de
medida

Meta

Piscigranja
Global

1
1

Estanques
Oficina

6
1

OPERACIN Y MANTENIMIENTO C
ITEM
1

Descripcion
Costo de Operacin
Instalacion, alimentacion y manejo.
Equipos de crianza
Costo de mantenimiento
Estanques de crianza
Almacen y/o oficina

Unidad de
medida

Meta

Piscigranja
Global

1
1

Estanques
Oficina

12
1

ACIN Y MANTENIMIENTO DEL PLAN

venes Emprendedores de Pachacutec.

produccin y comercializacin de la crianza de Truchas de la Asociacin de Jvenes Emprendedores de

CIN Y MANTENIMIENTO SIN PROYECTO

AOS
3

2000
10

2000
10

2000
10

2000
10

2000
10

20
120
70
70
Costo Total S/.

120
70
2,200

120
70
2,200

120
70
2,200

120
70
2,200

AOS
3

Costo Unitario S/. Costo Total S/.

2000
10

IN Y MANTENIMIENTO CON PROYECTO


Costo Unitario S/. Costo Total S/.

39,180
1000

39,180
1,000

391,800
1,000

391,800
1,000

391,800
1,000

391,800
1,000

500
200

6,000
200
Costo Total S/.

6,000
200
399,000

6,000
200
399,000

6,000
200
399,000

6,000
200
399,000

endedores de

5
2000
10
120
70
2,200

5
391,800
1,000
6,000
200
399,000

SIN PLAN DE NEGOCIOS


Poblacion de truchas S/P
40,000.00 40,000.00
% de perdida en la etapa alevinos (2%)
800.00
39200.00
% de perdida en la etapa juvenil (1%)
400.00
38800.00
% de perdida en la etapa adulto (0.5%)
200.00
38600.00
Poblacion de trcuhas para comercializar
38,600.00
Kilos de truchas/ao
12,866.67
Kilos de truchas/mes
1,072.22
IMPEMENTACION DEL PLAN
Poblacion de truchas C/P
60,000.00 60,000.00
% de perdida en la etapa alevinos (1%)
600.00
59400.00
% de perdida en la etapa juvenil (0.5%)
300.00
59100.00
% de perdida en la etapa adulto (0.25%)
150.00
58950.00
Poblacion de trcuhas para comercializar
58,950.00
Kilos de truchas/ao
19,650.00
Kilos de truchas/mes
1,637.50

Proyeccion de produccion de trcuhas por aos (SIN PLAN)


Ao
Producto
1
2
3
1kg de trucha "arco iris"
12867
12867
12867
Total de recrias
12,867
12,867
12,867
SIN PLAN la asociacion, dispone una poblacion de 50 millares de truchas para la comercializacion/campaa de 9 m
hacen 16,083 kilos.

Proyeccion de produccion de recrias


Producto

1
2
3
1072
1072
1072
1638
1638
1638
Total de recrias
2710
2710
2710
CON PLAN al primer ao la asociacion a partir de los 7 meses de implementado el plan, dispondra de 474 cuyes re
dispone 358 recrias/mes/asociacion a partir del setimo mes.
Kilos de truchas "arco iris" (SIN PLAN)
Kilos de truchas "arco iris" (CON PLAN)

Proyeccion de produccion de recrias por aos CON PLAN (Unidades)


Aos
Producto
1
2
3
Kilos de truchas "arco iris"
32,517
32,517
32,517
Total de recias
32,517
32,517
32,517

Al primer ao se dipondra para la venta 2,008 cuyes y al segundo ao 4,127 cuyes y al tercer ao 6, 191 de manera
permanente.

Proyecciones anual de precios del producto (S/.)

Aos
1
2
3
12.0
12.0
12.0
Kilos de truchas "arco iris"
El precio del producto al consumidor es S/. 14.00, donde esta incoorporado el 30% de utilidades sobre el product
de pelado y eviscerado es S/. 15.00
PRODUCTO

Proyecciones de ingresos de la asociacion (S/.)


PRODUCTO

1
390,200

Cuy eviscerado de 700 gramos

2
390,200

Aos
3
390,200

Proyecciones de utilidades de la asociacion (S/.)


DESCRIPCION
Producto: Cuy eviscerado de 700 gramos
Egresos
Ingresos
Utilidades S/.

1
313,440
390,200
76,760

2
313,440
390,200
76,760

Aos
3
313,440
390,200
76,760

Al primer ao aun no se tiene utilidades, a partir del segundo ao se muestra las ultidades y el tecer ao para adela
significativo las utilidades.

AN)
Ao

4
5
12867
12867
12,867
12,867
izacion/campaa de 9 meses que

e produccion de recrias por meses/primer ao


Meses
4
5
6
7
8
9
10
11
1072
1072
1072
1072
1072
1072
1072
1072
1638
1638
1638
1638
1638
1638
1638
1638
2710
2710
2710
2710
2710
2710
2710
2710
spondra de 474 cuyes reproductoras con un indice de produccion 8.65 cuyes/ao, con una capacidad productiva de 4299 recri

Unidades)
Aos
4
32,517
32,517

er ao 6, 191 de manera

5
32,517
32,517

Aos

4
5
12.0
12.0
idades sobre el producto + S/. 1.00

Aos
4
390,200

5
390,200

Aos

313,440
390,200
76,760

313,440
390,200
76,760

y el tecer ao para adelante es mas

Total Anual

12
1072
12867
1638
19650
2710
32517
roductiva de 4299 recrias/ao y se

Flujo Caja
RUBRO
1. Ingresos de la asociacion

AO 0
0

2. Costos incrementales del proyecto


Costo de operacin y mantenimiento
Costo de inversion

107,000

3. Flujo Neto

-107,000

4. Factor de Actualizacion (9%)


5. Valor Actual del Flujo Neto (VAN)

107,000

1
-107,000

5. Tasa Interna de Retorno (TIR)


9%

0.09

Flujo Caja
AO 1
390,200

AO 2
390,200

AO 3
390,200

AO 4
390,200

AO 5
390,200

399,000
399,000

313,440
313,440

313,440
313,440

313,440
313,440

313,440
313,440

-8,800

76,760

76,760

76,760

76,760

0.917

0.842

0.772

0.708

0.650

-8,073

64,607

59,273

54,379

49,889

VAL.ACT.

113,074
35%

0.917

0.842

0.772

0.708

0.650

COSTO DE PRODUCCIN
NOMBRE DEL PRODUCTO: 1 kg de trucha
CONCEPTO

UNIDAD DE
MEDIDA

MATERIA PRIMA DIRECTA O MERCADERIA


Alimentacin en etapa de alevinos
Alimentacin en etapa de juveniles
Alimentacin en etapa de adultos

Sacos
Sacos
Sacos

MANO DE OBRA DIRECTA


Jornal obrero y/o operario
Asistente tecnico

Mes
Mes

GASTOS INDIRECTOS DE FABRICACIN


Pago de servicio de luz
Pago de servicio de agua
Pago de servicio de telfono
Depreciacion de equipos e infraestructura

Mes
Mes
Mes
Mes

GASTOS GENERALES
A.- Gastos administrativos
Pago a personal
Materiales de escritorio

Mes
Global

B.- Gastos de venta


Servicio de movilidad

Mes

COSTO TOTAL
COSTO UNITARIOS
El costo de produccion de 1 kg de truchas se tomo en cuenta la campaa de produccion.

Analisis de sensibilidad
Optemista
Rubro

Nuevos Soles
(S/.)

Costo variable unitario (CVU)


Costo fijo unitario (CFU)

4.6
3.2

Costo total unitario (CTU)(CTU = CVU + CFU)

7.8

Ganancia (G) (G = % x CTU) *


Precio de venta unitario (PVU) (PV = CTU + G)

2.3
10.2

Precio de venta al cliente (PVC) (PVC=PV+IGV)

10.2

30% mas de utilidades


Conservador
Rubro

Nuevos Soles
(S/.)

Costo variable unitario (CVU)


Costo fijo unitario (CFU)
Costo total unitario (CTU) (CTU = CVU + CFU)
Ganancia (G) (G = % x CTU) *
Precio de venta unitario (PVU)(PV = CTU + G)

4.6
3.2
7.8
1.6
9.4

Precio de venta al cliente (PVC) (PVC=PV+IGV)


20% mas de utilidades

9.4

Pesimista
Rubro
Costo variable unitario (CVU)
Costo fijo unitario (CFU)
Costo total unitario (CTU)(CTU = CVU + CFU)
Ganancia (G) (G = % x CTU) *
Precio de venta unitario (PVU)(PV = CTU + G)
Precio de venta al cliente (PVC) (PVC=PV+IGV)
10% mas de utilidades

Nuevos Soles
(S/.)
4.6
3.2
7.8
0.8
8.6
8.6

COSTO DE PRODUCCIN
CANTIDAD PRODUCIDA
(3,335 kilos)

CAMPAA

TIPO DE COSTO

PRECIO
COSTO TOTAL
CANTIDAD (C)
UNITARIO (PU)
T = PU x C
20.0
30.0
30.0

700.00
200.00

10.00
10.00
10.00
200.00

100.00
10.00

100.00

200.00
190.00
190.00

8
8

8
8
8
8

8
8

COSTO
VARIABLE (CV)

4,000.00
5,700.00
5,700.00
15400.0

COSTO FIJO
(CF)

15400.0

5,600.00
1,600.00
7200

7200

80.00
80.00
80.00
1600.00
1840.00

1840.00

800.00
80.00
880.00

880.00

800.00
800.00
26120.0
7.8

800.00
10720.0
3.2

15400.0
4.6

de produccion.
26,120.0
PUNTO DE EQUILIBIO DEL PLAN
PUNTO DE EQUILIBRIO
CFT

7.8
30%

PVU

2.3

CVU

10720.00
10.2

FRMULA
PE = CFT/ (PVU - CVU)

4.6 CFT
(PVU - CVU)

10720.00
5.6

PE

1926.7

PUNTO DE EQUILIBRIO
7.8
20%
1.6

CFT
PVU
CVU

FRMULA
10720.00
9.4
PE = CFT/ (PVU - CVU)
4.6 CFT
10720.00
(PVU - CVU)
4.8
PE
2242.3

PUNTO DE EQUILIBRIO
7.8
10%
0.8

CFT
PVU
CVU

10720.00
8.6
4.6

FRMULA
PE = CFT/ (PVU - CVU)
CFT
10720.00
(PVU - CVU)
4.0
PE
2681.6

pozas de adultos:
60 mil truchas

2 alevinos
3 juveniles
3 adultos
8 meses

42 mil truchas actual

1000 1 kilos
2500 8 kilos
5000 10 kilos
de crianza
350 millar alevinos
saco (40)

190

soles

en 10 mil
alevinos
juveniles
adultos

313,440.0

UNIDADES

1926.7

13060

39,180.0

1000 en 10 mil
1500
1200
sacos

391800

20
30
24
74

1926.7

UNIDADES

2242.3

UNIDADES

2681.6

en 100 mil
100
150
120
370