GUIA PARA LA ELABORACION DE TRABAJO FINAL

ASIGNATURA: ANALISIS FINANCIERO

ANALISIS FINANCIERO INTEGRAL

METODOLOGIA: TRABAJO ESCRITO
Segn los equipos ya conformados, y en base a la Empresa seleccionada debern
elaborar un trabajo escrito segn los aspectos investigados por ustedes en clase y de
acuerdo a la estructura que se indica a continuacin:
ESTRUCTURA DEL CONTENIDO

1. Introduccin (sealar a quien va dirigido el diagnstico (usuario, agente) pues

dependiendo del usuario en el enfoque es distinto).
2. Diagnostico situacional
La empresa:
a)
b)
c)
d)
e)
f)
g)

Identificacin de la empresa ( Nombre, Razn Social)

Ubicacin
Actividad. Objeto
Misin, Visin
Breve resea histrica de la empresa
Tipo de gerencia.
Objetivos estratgicos

3. Situacin Financiera y econmica

a) Anlisis Cuantitativo: Estados financieros dos aos consecutivos (Estado de
Situacin, Estado de Resultados, Estado Flujo de Efectivo, Estado de Movimiento del
Patrimonio, estos 2 ltimos son optativos).
Anlisis vertical
Anlisis horizontal
Anlisis de ratios
Comparacin con el sector

b) Anlisis Cualitativo
Factores crticos de xito
b.1. Anlisis de factores o fuerzas internas que afectan las finanzas de la empresa
Organizacin: divisin del trabajo, estructura, autoridad
Produccin y Operaciones: planificacin de la produccin. Manejo de inventarios.
Gestin de proveedores. tecnologa, procesos, mantenimiento. Abastecimiento
(materia prima, insumos). Importaciones. Entre otros. Gestin de calidad. Etc.
Finanzas y contabilidad: Registros contables. Anlisis de costos. Normas y
procedimientos.
Innovacin tecnolgica: cultura de innovacin, ejecucin de proyectos de
innovacin
Tecnologa de informacin, estrategia tecnolgica.
Recursos Humanos: desempeo de personal, polticas de personal, incentivos y
beneficios, clima organizacional. Capacitacin, entrenamiento y motivacin del
personal.
Otros que uds. consideren.
Una vez que tenga suficiente conocimiento sobre la situacin actual de la organizacin
objeto de estudio, proceda a realizar el anlisis de los factores internos (fortalezas y
debilidades), a travs de la matriz de evaluacin (EFI) complemento al anlisis FODA
donde se sugieren estrategias
b.2. Anlisis de variables o fuerzas Externas que afectan las finanzas de la empresa
Polticas gubernamentales; cambiarias, econmicas, fiscales, sociales etc..
Mercadeo y ventas: relacin con el cliente, segmentacin del mercado,
posicionamiento, competencia, gestin de ventas, distribucin. Tipo de producto
subproductos o servicio. Gestin de ventas.

Gestin ambiental: normativa, manejo residuos, procesos

Alianzas, asociatividad,
Institucionalidades disponibles
Disponibilidad de personal capacitado

Una vez que tenga suficiente conocimiento sobre el entorno de la organizacin

objeto de estudio, proceda a realizar el anlisis de la industria, a travs de la matriz
de evaluacin de los factores externos (EFE). La matriz de evaluacin de los
factores externos (EFE) permite a los estrategas resumir y evaluar informacin
econmica, social, cultural, demogrfica, ambiental, poltica, gubernamental, jurdica,

tecnolgica y competitiva, complemento al anlisis FODA donde se sugieren

estrategias
b.3. Matriz FODA.
4. Conclusiones: situacin general de la empresa bajo el anlisis financiero estratgico.
5. Recomendaciones dirigidas al agente o usuario de la informacin