Programa de Gestin para el Emprendimiento

PLAN DE NEGOCIO

Alumno

Micaela Lucero Villar Rivas

Facilitador(a)

Amner Avelino Modesto Chvez

Aula

A - nica

Sede

Chasquitambo

PER - 2013

PLAN DE NEGOCIO
RESUMEN EJECUTIVO
Nombre del negocio: Forma Legal:

frutimix

Tipo de Negocio: servicio Descripcin del negocio:

Mi idea de negocio consiste en poner una jugueria a

base de frutas de diferentes sabores y otros .para
que as mi poblacin pueda as calmar la sed ,darse
algn gustito ya que las frutas tienen mucha
vitamina ,y es muy buena para la salud .mi producto
tendr un precio econmico , al alcance del bolsillo ,
y pblico en general, y con una distribucin directa.
Mi producto tiene concentracin de frutas sanas,
adecuadamente limpias, de muy buena calidad.se
presenta en jarras de vidrio de 1 litro y medio litro
al gusto del cliente. Sern preparadas agregando
miel de abeja y algarrobina si lo desean .esto
garantiza tener una buena cartera de clientes para
mi negocio porque hoy en da necesitamos cuidar
mucha nuestra salud.

Fuentes de financiamiento para tu negocio :

Requerimiento de capital
Inversin
Inversin inicial (Pre operativa)

Monto S/.

3722.00

Fuentes de financiamiento

Monto S/.

Fuente de financiamiento

Monto S/.

Ahorro personal

500.00

Apoyo de los padres y

familiares

1000.00

Capital de trabajo

1368.80

Prstamo de entidad
financiera

1090.80

Total

5090.80

Total

5090.80

Los propietario (s) sern: 1

Nombre y apellido
Descripcin de
habilidades

Micaela Lucero Villar Rivas

Atencin al cliente.
PERFIL PROFESIONAL
Ventas de productos de belleza.

Experiencia relevante
DESEMPEO PROFESIONAL
Trabaje en una juguera en lima.

IDEA DE NEGOCIO
Nombre del Negocio:
Tipo de negocio:
Produccin

Servicio x

Comercio

Mi idea de negocio es:

Mi idea de mi negocio es poner una juguera, en la avenida principal, de mi localidad

ofrecer ala poblacin un buen servicio ,ya que en mi localidad no cuenta con una buena
juguera, viendo eso , e decidido poner una juguera .ala ves mejorar mi calidad de vida y
ofreciendo una producto de buena calidad y de dar una buena atencin al cliente.

Analisis FODA
Fortaleza
Cuentas con contactos
estratgicos.
Experiencia en ventas.
Oportunidades
Cuando crece ms la poblacin.
Cuanto llegan visitantes.

Debilidades
Soy muy desconfiada.

Amenazas
Cuando abren otra jugueria ms
grande.
Cuando hay escases delas frutas.

PLAN DE MERCADEO
Clientes de la empresa y tamao del mercado:

Perfil de clientes potenciales

Caractersticas
Quines sern sus clientes?
Edad

Perfil
Individuos
particulares ( x)
Adultos (x )

Gnero
Ubicacin (con referencia al
negocio)
Niveles de ingresos
Nmero de clientes
(aproximado)

Femenino ( )
Av.Ricardo Palma

Cundo comprarn este

producto o servicio?

Diariamente (x)

Cunto comprarn los

clientes?
Dimensin futura del mercado
Por qu los clientes necesitan
este producto o servicio?
Gustos y preferencias del
cliente
(Anotar detalles como color,
precio, tamao, etc.)

Alto ( )

Familiar ( x )

Empresas ( x)

Personas mayores ()

Adolecentes
(X )

Padres de nios ( x)
Masculino ( )

Ambos (x )

Mediano ( x)

Bajo ( )

Depende de la tendencia del mercado

Mensualmente
( )
En poca de temporada ( )
Pequeas cantidades ( x )

Semanalmente ( )

Una vez por ao ( )

Grandes cantidades ( x )
Un artculo regularmente ( x)
Aumentarn los clientes ( x
Disminuirn ( )
)
Permanecern igual en el futuro ( )
Para darse un gusto, para calmar la sed, para tomar el jugo
con sanguches como desayuno.
Los jugos sern de todo precio,tamao segn al cliente lo
pida, de todo sabor al pedido del cliente con algarrobina y
miel de abeja.

3.2 Competidores
Los principales competidores de mi negocio son:
Caractersticas del
Competidor
Nombre
Clase de Producto o
Servicio
Precios
Calidad de bienes o
servicios

COMPETIDOR 1
El Rosal
Ventas de men y
jugos.
elevados
psima
Algunos
equipos
estn en
mal estado.
No tiene

Equipo
Personal /
remuneracin
Ubicacin
Distribucin utilizada
Promocin publicidad
empleada
Servicio al cliente
(bueno, regular, malo)
Otro

Avenida principal
Consumidor
directos
Letreros.
psimo
Local alquilado.

COMPETIDOR 2
cielito
Venta de caldo de
gallina y jugos.
elevados
regular
No cuenta
con equipos
suficientes.
No tiene
Avenida Ricardo
palma
Consumidor directos
Gigantografia
pequea.
regular
Local propio

Las fortalezas ms importantes de mis competidores son:

-

Tienen clientes conocidos,danpensinalos trabajadores cercanos a l,tienen su negocio

ms de 3 aos.

Las mayores debilidades de mis competidores son:

-

No es permanente su negocio,mala atencin al pblico,no cuenta con un local

adecuado,no cuenta con equipos suficiente para abastecerse.

Puedo utilizar esta informacin para mejorar mi idea de negocio de la siguiente manera:
-

Como mi competidor no cuenta con equipos suficiente,mi negocio contara con

equipos de ltima generacin.y de muy buena calidad,como mi competidor usa un

pequeo letrero para promocionarse,mi negocio contara con gigantografias, grandes

para promocionar mi jugueria.

3.3 PRODUCTOS Y/O SERVICIOS A OFERTAR

Los productos y/o servicios que ofrecer mi empresa son:
PRODUCTOS: ventas de jugos como jugo surtido, especial, jugos de papaya, fresa,
naranja, pia, pltanos con leche, queque, sanguches de pan con pollo, huevo, palta.

SERVICIOS: pensionistas, visitantes y amigos de mi localidad, a toda la poblacin en

general.

PRODUCTOS, SERVICIOS O SERIE DE PRODUCTOS

CARACTERSTICAS

Producto 01

Producto 02

Descripcin
general

JUGOS

SANDWICHES

Calidad

Productos de muy buena

calidad.

Productos de buena calidad.

Color

Tamao, talla, peso

Los jugos tendrn variedades

de colores x las diferencias
de frutas que utilizare.
Los jugos se
atendern en jarras
grandes y pequeas y
en vaso normal.

Los sanguches tendrn

variedades de colores por
los mismos productos
utilizados.
El tamao ser normalmente como
lo es el pan.

Los jugos se servirn

en jarras de vidrio y
para llevar en vaso
descartable o bolsas
plsticas.

Empaque y Envase

En platos pequeos y para

llevar en bolsas especiales
para sanguches con
servilletas.

Distribucin

Se distribuir directamente

Se distribuir directamente

Otras caractersticas

Tambin ofrecer jugos con

miel de abeja y algarrobina.

Tambin ofrecer los sanguches

con papitas al hilo.

TCNICAS DEL ESPECIFICACIONES PRODUCTO Y/O SERVICIOS

3.4 PRECIO
A continuacin un anlisis de los precios de mis productos servicios:

DETALLE
Producto
Costos estimados por
artculo / servicio
Ms Alto
Precios de
Promedio
competidores:
Ms bajo
Precio que vas a cobrar
Razn para el precio
establecido
Descuentos que les sern
otorgados a los siguientes
tipos de clientes
Razn para los descuentos
Ofertas especiales

PRODUCTOS, SERVICIOS O SERIE DE PRODUCTOS

Producto 1
Producto 2
Producto3
Jugo surtido
Jugo especial Jugo papaya

Producto 4
sanguches

2.00

3.00

2.00

1.50

2.00

3.00

2.50

2.00

1.50
3.00
Calculando
la variedad
de costos,

2.00
2.00
1.00
4.00
2.00
1.50
Para poder
Porque mi
Porque mi
ganar un poco competencia
producto ser
mas .y la
vende igual.
muy buena.
calidad.
A los clientes A todos los
A mis clientes
A los k pidan a
estables.
visitantes.
que pidan en
partir de dos
Para k vuelvan gran cantidad.
jarras
otra vez.
grandes.
Clientes preferidos, a todos mis amigos k promociones mi
jugueria.
Por das especiales, cada fin de mes.la jarra costara 2x1. Y
gratis un pedazo de queque por consumir una jarra grande de
jugo especial.

ESTRATEGIA DE PRECIOS:
Promociones.2x1, gratis un pedazo de queque por la compra de dos jarras de jugo especial.
MI NEGOCIO ESTARA UBICADO EN:

Avenida Ricardo Palma

La razn de ubicacin es:

Es una avenida principal donde transita la mayora de la poblacin y visitantes.
El mtodo de distribucin que se utilizarser:directamente
Esta forma de distribucin se selecciona por las siguientes maneras.
3.6 PROMOCION
La promocin que utilizare para mi negocio ser:
COMO SE
TIPO DE PUBLICIDAD
UTILIZARA?
Lo pondra afuera de
gigantografias
mi local
Cuando hay eventos
lo repartira a ellos.
volantes
Tambin en todas las
esquinas de mi
pueblo.
Repartira amis
tarjetas
amigos .y toda la
poblacin.

COSTO (S/.)
50.00

40.00

40.00

Describe tu estrategia de promocin:

Pondra en lugares estratgicos a todos mis clientes que compren mi jugo se les dar un vaso
de jugo especial gratis por fechas especiales.
4. PLAN DE ORGANIZACIN DE NEGOCIO

4.1 Organizacin del Personal

Contare con una solo personal que es la propietaria se dedicara a la preparacin y cobranza del
negocio.
rea

Puesto Calificacin Nmero de trabajadores

Administracin 01

01

4.2 Estructura organizativa:

ADMINISTRADOR

CONTADOR

SECCION DE
COCINA

SERVICIO DE
ATENCION

4.2.1 MANUAL DE FUNCIONES

rea/Puesto
administracin
cocina
atencin
caja

Modo de
Trabajo
t

Funciones
Administra el negocio.
Prepara los jugos y los sanguches.
Atender a los clientes.
Encargada de cobrar y facturar lo consumido.

4.3 Organizacin del Proceso Productivo:

Para la produccin del bien y/o servicio que ofrecer se desarrollar el siguiente proceso:
N

PROCESO
COMPRA DE INSUMOS ,ALMACENAMIENTO,

DESCRIPCION DEL PROCESO

COMPRO TODO LOS PRODUCTOS K
VOY UTILIZAR, LUEGO LO LIMPIO Y
LOS GUARDO EN LA REFRIJERADORA.

PREPARACION DE JUGOS.

EN LA PREPARACION DE LOS JUGOS

SE UTILIZA LA LICUADORA ,TAMBIEN
LA TETERA PARA HERVIR EL AGUA, SE
PELA LAS FRUTA Y SE ECHA ALA
LICUADORA ASI SE MZCLAN LOS
PRODUCTOS CON UN POKITO DE
AZUCAR,Y LISTO.

PREPARACION DE SANGUCHES

PARA LA PREPARACION DE LOS

SANGUCHES,DE
IGUALMANERA,SANCOCHAMOS EL
POLLO LUEGO
DESCILACHAMOS,LLENAMOS AL PAN
CON MAYONESA.TAMBIEN PAN CON
PALTA HUEVO,ETC.

SERVIDO DE LOS PRODUCTOS

OFRECER PRODUCTOS
ADICIONALES,COBRO Y FACTURACION.

SE SERVIRA EL JUGO EN JARRA DE

VIDRIO SEGN EL TAMAO K SE LES
OFRECE AL CLIENTE,SI PIDEN
SANGUCHES SE LES SERVIRA EN
PLTOS PEQUEOS CON SERVILLETA.

BUENO SI DECEAN LOS JUGOS SIN

AZUCAR TENEMOS LOS
EDULCORANTES,JUGOS CON MIEL DE
ABEJA Y ALGARROBINA.

4.4 Equipos y herramientas necesarias:

Tipo de equipo

Especificacin

Conexin
Precio S/.
de energa

Maquinas y equipo
refrigerador

De ochenta litros, ser de color plomo. 1 kw

600.00

microondas

Ser de color plomo

1.5 kw

290.00

cocina

Ser de cuatro hornillas y de color

plomo.

0 kw

450.00

sanguchera

De color plomo combinado con negro.

0.5 kw

150.00

licuadora

De color plomo con vaso de vidrio.de

200 velocidad.

2 kw

200.00

Muebles y enseres
Mesas

De color anaranjado, y de melanina.

70.00

sillas

De igual manera de melanina y color

naranjado.

40.00

vitrina

De vidrio con 80 centmetros de alto y

40 de ancho.

200.00

estante

Sern de color plomo y de aluminio.

150.00

vasos

De vidrio cristales

30.00

jarras

De vidrio de todas las colores.

100.00

tasas

De colores y de porcelana

25.00

platos medianos

De color blanco de porcelana

20.00

cubiertos

De color plomo y de acero

12.00

teteras

De aluminio y de color plomo

40.00

cuchillos

De colores y de acero

5.00

tabla de picar

De color verde y blanco uno para las

frutas el otro para el pollo

5.00

Inversin total

S/.
3432.00

4.5Plano de Distribucin:

Bao

Deposito
Mes
a01

Mes
a04

Mes
a02

Mes
a05

Estante

Mostrador

Co cocina

Mes
a03

Mes
a05

Espejo
Mostrador
Cocina

4.6 Materias primas e insumos:

Para la produccin proyectada durante el primer ao de funcionamiento de mi negocio. Se requiere lo siguiente.
Materias Primas e Insumos segn las ventas o plan de produccin

Meses

Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10

Mes
11

Mes
12

Total
Ao

Produccin/Ventas (Unidad)

Jugo surtido

210 210 210 210 215 215 215 215 220 220

220

220

2580

Produccin/Ventas (Unidad)

Jugo especial

110 110 110 110 110 110 110 110 110 110

110

110

1320

Produccin/Ventas (Unidad)

jugo de papaya

80

80

80

85

85

85

90

95

95

95

95

95

1060

Produccin/Ventas (Unidad)

jugo de fresa con leche

70

70

70

70

70

70

70

70

70

70

70

70

840

Produccin/Ventas (Unidad)

jugo de pia

60

60

60

60

60

60

65

65

65

70

70

70

765

Produccin/Ventas (Unidad)

jugo de naranja con miel de

abeja

50

50

50

55

55

60

60

50

60

60

60

60

670

Produccin/Ventas (Unidad)

Sndwich

80

80

80

80

80

80

80

80

80

80

80

80

960

Produccin/Ventas (Unidad)

queque

150 150 150 150 150 150 150 150 150 150

150

150

1800

Produccin/Ventas (Unidad)

Empanadas

60

Concepto

Precio (S/.)

Unidad Cantidad de materias primas o insumos

fresa

S/. 2,5

kg

10

60

10

60

10

60

10

60

10

60

10

60

10

60

60

60

60

60

720

10

10

10

10

10

120

naranja

S/. 2,5

kg

pltano

S/. 0,2

pia

15

15

180

unidad 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120

120

120

1440

S/. 2,5

unidad 20

20

20

20

20

20

20

20

20

20

20

20

240

manzana

S/. 2,0

kg

15

15

15

15

15

15

15

15

15

15

15

15

180

papaya

S/. 2,0

kg

25

25

25

25

25

25

25

25

25

25

25

25

300

zanahoria

S/. 1,8

kg

60

veterraga

S/. 1,5

atado

60

S/. 40,0

1/2
saco

12

leche chica

S/. 38,0

caja

12

miel de abeja

S/. 15,0

1lt

12

algarrobina

S/. 10,0

1/2 lit.

12

gas

S/. 38,0

baln

12

electricidad

S/. 20,0

kw

12

pan

S/. 0,2

Unidad 80

80

80

80

80

80

80

80

80

80

80

80

960

huevo

S/. 4,30

kg

10

10

10

10

10

10

10

10

10

10

10

10

120

pollo

S/. 8,50

kg

22

azucar

15

15

15

15

15

15

15

15

15

15

carne de res

S/. 12,00

kg

lechuga

S/. 0,50

cebolla

24

unidad 10

10

10

10

10

10

10

10

10

10

10

10

120

S/. 0,80

kg

36

sorbete

S/. 1,20

ciento

48

empanada

S/. 0,80

unidad 60

60

60

60

60

60

60

60

60

60

60

60

720

queque

S/. 0,50

tajadas 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150

150

150

1800

cremas de meza

S/. 10,00

global

12

servilletas

S/. 1,20

millar

36

5. PLAN FINANCIERO
Costos de Inversin
Costos de Inversin

Rubro

Costo

Maquinaria y equipo

1690.00

Muebles y enseres

1742.00

Costos de instalacin

290.00

Total

S/. 3722.00

Costos de Instalacin

Rubro

Costo

Permiso de funcionamiento

70.00

Licencia de avisos

70.00

Talonario de boletas y/o

facturas

60.00

Extintor

50.00

Botiqun

30.00

Total

280.00

Capital de trabajo

Capital de trabajo

Pago primer mes

Insumos

638.80

Mano de obra

500.00

Costos administrativos

100.00

Costos de ventas

130.00

Total

1368.800

1818

5.1. Inversiones iniciales:

Inversiones
Maquinas y Equipos
refrigerador
microondas
cocina de 04 hornillas
sandwichera
licuadora
Muebles y Enseres
Mesas
sillas
vitrina
estante
vasos
jarras
tasas
platos medianos
cubiertos
teteras
cuchillos
tabla de picar

Unidad de
medida

Cantidad

Precio
Unitario

unidad
unidad
unidad
unidad
unidad

1,00
1,00
1,00
1,00
1,00

600,00
290,00
450,00
150,00
200,00

Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
docena
docena
docena
docena
docena
Unidad
Unidad
Unidad

5,00
20,00
1,00
1,00
1,00
1,00
1,00
1,00
1,00
1,00
2,00
1,00

70,00
40,00
200,00
150,00
30,00
100,00
25,00
20,00
12,00
40,00
5,00
5,00

Costo
Total
1690,00
600,00
290,00
450,00
150,00
200,00
1742,00
350,00
800,00
200,00
150,00
30,00
100,00
25,00
20,00
12,00
40,00
10,00
5,00
0,00

Aos
de
Uso
5
4
6
4
4
5
5
5
5
5
5

1919

5.2. Costos de produccin

Requerimiento de Personal

Costos de personal

N de Ocupantes del
Puesto

Designacin

01

Adm.propietario Calificado

500.00

600.00

02

ayudante

300.00

360.00

Calificacin

Semicalificado

Salario/ mes Salario / ao

Total
Descripcin de estrategia de incorporacin de personal:
Al conocer el Proceso Productivo del negocio se puede determinar el nmero de puestos y
personas requeridas para cada actividad.
Es as que es necesario 1 persona; una que trabajara en tiempo completo, que en este caso se
trata del propietario; la segunda es un familiar y se encargara de la publicidad y ventas, y solo
proveer en campaas fuertes o durante el mercado este en aumento.

2020

5.3. Proyeccin de ventas y Costos de Materias Primas e Insumos

Proyeccion de Ventas
Meses
Ingreso Mensuales
S/.

Mes 1
Mes 2
Mes 3
Mes 4
Mes 5
Mes 6
Mes 7
Mes 8
Mes 9
Mes 10
Mes 11
Mes 12
Total Ao
S/.2.065,0 S/.2.065,0 S/.2.065,0 S/.2.082,5 S/.2.097,5 S/.2.105,0 S/.2.125,0 S/.2.120,0 S/.2.150,0 S/.2.160,0 S/.2.160,0 S/.2.160,0 S/.25.355,0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

Servicios ofrecidos
Costo de Servicio
Promedio

870,00

870,00

870,00

880,00

885,00

890,00

900,00

895,00

910,00

915,00

915,00

915,00

10715,00

PRODUCTO O SERVICIO N 01
Jugo surtido
Meses
Mes 1
Ventas / Jarra
210,0
Precio /
3,00
Ingresos (S/.)
S/.630,00

Mes 2
210,0
3,00
S/.630,00

Mes 3
210,0
3,00
S/.630,00

Mes 4
210,0
3,00
S/.630,00

Mes 5
215,0
3,00
S/.645,00

Mes 6
215,0
3,00
S/.645,00

Mes 7
215,0
3,00
S/.645,00

Mes 8
215,0
3,00
S/.645,00

Mes 9
220,0
3,00
S/.660,00

Mes 10
220,0
3,00
S/.660,00

Mes 11
220,0
3,00
S/.660,00

Mes 12
220,0
3,00
S/.660,00

Total Ao
2580,0
3,00
S/.7.740,00

PRODUCTO O SERVICIO N 02
Jugo especial
Meses
Mes 1
Ventas / Jarra
110
Precio /
4,00
Ingresos (S/.)
S/.440,00

Mes 2
110
4,00
S/.440,00

Mes 3
110
4,00
S/.440,00

Mes 4
110
4,00
S/.440,00

Mes 5
110
4,00
S/.440,00

Mes 6
110
4,00
S/.440,00

Mes 7
110
4,00
S/.440,00

Mes 8
110
4,00
S/.440,00

Mes 9
110
4,00
S/.440,00

Mes 10
110
4,00
S/.440,00

Mes 11
110
4,00
S/.440,00

Mes 12
110
4,00
S/.440,00

Total Ao
1320,0
4,00
S/.5.280,00

PRODUCTO O SERVICIO N 03
jugo de papaya
Meses
Mes 1
Ventas / Jarra
80
Precio /
2,00
Ingresos (S/.)
S/.160,00

Mes 2
80
2,00
S/.160,00

Mes 3
80
2,00
S/.160,00

Mes 4
85
2,00
S/.170,00

Mes 5
85
2,00
S/.170,00

Mes 6
85
2,00
S/.170,00

Mes 7
90
2,00
S/.180,00

Mes 8
95
2,00
S/.190,00

Mes 9
95
2,00
S/.190,00

Mes 10
95
2,00
S/.190,00

Mes 11
95
2,00
S/.190,00

Mes 12
95
2,00
S/.190,00

Total Ao
1060,0
2,00
S/.2.120,00

S/.2,28

2121

PRODUCTO O SERVICIO N 04
jugo de fresa con
leche
Meses
Mes 1
Ventas / Jarra
70
Precio /
4,00
Ingresos (S/.)
S/.280,00

Mes 2
70
4,00
S/.280,00

Mes 3
70
4,00
S/.280,00

Mes 4
70
4,00
S/.280,00

Mes 5
70
4,00
S/.280,00

Mes 6
70
4,00
S/.280,00

Mes 7
70
4,00
S/.280,00

Mes 8
70
4,00
S/.280,00

Mes 9
70
4,00
S/.280,00

Mes 10
70
4,00
S/.280,00

Mes 11
70
4,00
S/.280,00

Mes 12
70
4,00
S/.280,00

Total Ao
840,0
4,00
S/.3.360,00

PRODUCTO O SERVICIO N 05
jugo de pia
Meses
Mes 1
Ventas / Jarra
60
Precio /
2,00
Ingresos (S/.)
S/.120,00

Mes 2
60
2,00
S/.120,00

Mes 3
60
2,00
S/.120,00

Mes 4
60
2,00
S/.120,00

Mes 5
60
2,00
S/.120,00

Mes 6
60
2,00
S/.120,00

Mes 7
65
2,00
S/.130,00

Mes 8
65
2,00
S/.130,00

Mes 9
65
2,00
S/.130,00

Mes 10
70
2,00
S/.140,00

Mes 11
70
2,00
S/.140,00

Mes 12
70
2,00
S/.140,00

Total Ao
765,0
2,00
S/.1.530,00

PRODUCTO O SERVICIO N 06
jugo de naranja con
miel de abeja
Meses
Mes 1
Ventas / vaso
50
Precio /
1,50
Ingresos (S/.)
S/.75,00

Mes 2
50
1,50
S/.75,00

Mes 3
50
1,50
S/.75,00

Mes 4
55
1,50
S/.82,50

Mes 5
55
1,50
S/.82,50

Mes 6
60
1,50
S/.90,00

Mes 7
60
1,50
S/.90,00

Mes 8
50
1,50
S/.75,00

Mes 9
60
1,50
S/.90,00

Mes 10
60
1,50
S/.90,00

Mes 11
60
1,50
S/.90,00

Mes 12
60
1,50
S/.90,00

Total Ao
670,0
1,50
S/.1.005,00

PRODUCTO O SERVICIO N 07
Sndwich
Meses
Mes 1
Ventas /
80
Precio /
1,50
Ingresos (S/.)
S/.120,00

Mes 2
80
1,50
S/.120,00

Mes 3
80
1,50
S/.120,00

Mes 4
80
1,50
S/.120,00

Mes 5
80
1,50
S/.120,00

Mes 6
80
1,50
S/.120,00

Mes 7
80
1,50
S/.120,00

Mes 8
80
1,50
S/.120,00

Mes 9
80
1,50
S/.120,00

Mes 10
80
1,50
S/.120,00

Mes 11
80
1,50
S/.120,00

Mes 12
80
1,50
S/.120,00

Total Ao
960,0
1,50
S/.1.440,00

2222

PRODUCTO O SERVICIO N 08
keke
Meses
Mes 1
Ventas /
150
Precio /
1,00
Ingresos (S/.)
S/.150,00

Mes 2
150
1,00
S/.150,00

Mes 3
150
1,00
S/.150,00

Mes 4
150
1,00
S/.150,00

Mes 5
150
1,00
S/.150,00

Mes 6
150
1,00
S/.150,00

Mes 7
150
1,00
S/.150,00

Mes 8
150
1,00
S/.150,00

Mes 9
150
1,00
S/.150,00

Mes 10
150
1,00
S/.150,00

Mes 11
150
1,00
S/.150,00

Mes 12
150
1,00
S/.150,00

Total Ao
1800,0
1,00
S/.1.800,00

PRODUCTO O SERVICIO N 09
Empanadas
Meses
Mes 1
Ventas /
60
Precio /
1,50
Ingresos (S/.)
S/.90,00

Mes 2
60
1,50
S/.90,00

Mes 3
60
1,50
S/.90,00

Mes 4
60
1,50
S/.90,00

Mes 5
60
1,50
S/.90,00

Mes 6
60
1,50
S/.90,00

Mes 7
60
1,50
S/.90,00

Mes 8
60
1,50
S/.90,00

Mes 9
60
1,50
S/.90,00

Mes 10
60
1,50
S/.90,00

Mes 11
60
1,50
S/.90,00

Mes 12
60
1,50
S/.90,00

Total Ao
720,0
1,50
S/.1.080,00

2323

5.3.Costos totales de produccin del bien o servicio

COSTOS DE PRODUCCIN (S/.)
Concepto

Mes 1

Mes 2

Mes 3

Mes 4

Mes 5

Mes 6

Mes 7

Mes 8

Mes 9

Mes 10

Mes 11

Mes 12

Costo/Ao

Costos de Produccion

S/.1.138,80 S/.1.207,80 S/.1.207,80 S/.1.207,80 S/.1.207,80 S/.1.207,80 S/.1.207,80 S/.1.207,80 S/.1.207,80 S/.1.207,80 S/.1.207,80 S/.1.207,80 S/.14.424,60

Materia Prima e Insumos 638,80

707,80

707,80

707,80

707,80

707,80

707,80

707,80

707,80

707,80

707,80

707,80

8424,60

fresa

25,00

25,00

25,00

25,00

25,00

25,00

25,00

25,00

25,00

25,00

25,00

25,00

300,00

naranja

37,50

37,50

37,50

37,50

37,50

37,50

37,50

37,50

37,50

37,50

37,50

37,50

450,00

pltano

24,00

24,00

24,00

24,00

24,00

24,00

24,00

24,00

24,00

24,00

24,00

24,00

288,00

pia

50,00

50,00

50,00

50,00

50,00

50,00

50,00

50,00

50,00

50,00

50,00

50,00

600,00

manzana

30,00

30,00

30,00

30,00

30,00

30,00

30,00

30,00

30,00

30,00

30,00

30,00

360,00

papaya

50,00

50,00

50,00

50,00

50,00

50,00

50,00

50,00

50,00

50,00

50,00

50,00

600,00

zanahoria

9,00

9,00

9,00

9,00

9,00

9,00

9,00

9,00

9,00

9,00

9,00

9,00

108,00

betarraga

7,50

7,50

7,50

7,50

7,50

7,50

7,50

7,50

7,50

7,50

7,50

7,50

90,00

azcar

40,00

40,00

40,00

40,00

40,00

40,00

40,00

40,00

40,00

40,00

40,00

40,00

480,00

leche chica

38,00

38,00

38,00

38,00

38,00

38,00

38,00

38,00

38,00

38,00

38,00

38,00

456,00

miel de abeja

15,00

38,00

38,00

38,00

38,00

38,00

38,00

38,00

38,00

38,00

38,00

38,00

433,00

algarrobina

10,00

38,00

38,00

38,00

38,00

38,00

38,00

38,00

38,00

38,00

38,00

38,00

428,00

gas

38,00

38,00

38,00

38,00

38,00

38,00

38,00

38,00

38,00

38,00

38,00

38,00

456,00

electricidad

20,00

38,00

38,00

38,00

38,00

38,00

38,00

38,00

38,00

38,00

38,00

38,00

438,00

pan

12,00

12,00

12,00

12,00

12,00

12,00

12,00

12,00

12,00

12,00

12,00

12,00

144,00

huevo

43,00

43,00

43,00

43,00

43,00

43,00

43,00

43,00

43,00

43,00

43,00

43,00

516,00

2424

pollo

17,00

17,00

17,00

17,00

17,00

17,00

17,00

17,00

17,00

17,00

17,00

17,00

204,00

carne de res

24,00

24,00

24,00

24,00

24,00

24,00

24,00

24,00

24,00

24,00

24,00

24,00

288,00

lechuga

5,00

5,00

5,00

5,00

5,00

5,00

5,00

5,00

5,00

5,00

5,00

5,00

60,00

cebolla

2,40

2,40

2,40

2,40

2,40

2,40

2,40

2,40

2,40

2,40

2,40

2,40

28,80

sorbete

4,80

4,80

4,80

4,80

4,80

4,80

4,80

4,80

4,80

4,80

4,80

4,80

57,60

empanada

48,00

48,00

48,00

48,00

48,00

48,00

48,00

48,00

48,00

48,00

48,00

48,00

576,00

queque

75,00

75,00

75,00

75,00

75,00

75,00

75,00

75,00

75,00

75,00

75,00

75,00

900,00

cremas de meza

10,00

10,00

10,00

10,00

10,00

10,00

10,00

10,00

10,00

10,00

10,00

10,00

120,00

servilletas

3,60

3,60

3,60

3,60

3,60

3,60

3,60

3,60

3,60

3,60

3,60

3,60

43,20

Mano de Obra

500,00

500,00

500,00

500,00

500,00

500,00

500,00

500,00

500,00

500,00

500,00

500,00

6000,00

propietaria/atencin

500,00

500,00

500,00

500,00

500,00

500,00

500,00

500,00

500,00

500,00

500,00

500,00

6000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

TOTAL

S/.1.138,80 S/.1.207,80 S/.1.207,80 S/.1.207,80 S/.1.207,80 S/.1.207,80 S/.1.207,80 S/.1.207,80 S/.1.207,80 S/.1.207,80 S/.1.207,80 S/.1.207,80 S/.14.424,60

2525

5.4 Costos de administracin y ventas

COSTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS
Cantidad
Concepto
Unidad
Requerida/Mes
Costos de
Administracin y
Venta
Costos de
Administracin
cable televisin
mes
alquiler de local
mes
1
Agua/Desage
mes
1
Ut. Escritorio
global 1
Ut. de limpieza
global 1

Costos de Venta
Volantes
gigantografia
letrero
TOTAL

millar 1
unidad 1
unidad 1

Mes 1

Mes 2

Mes 3

Mes 4

Mes 5

Mes 6

Mes 7

Mes 8

Mes 9

Mes 10

Mes 11

Mes 12

Costo/Ao

230,00

100,00

100,00

100,00

100,00

100,00

100,00

100,00

140,00

100,00

100,00

100,00

1370,00

100,00
0,00
60,00
0,00
20,00
20,00

100,00
0,00
60,00
0,00
20,00
20,00
0,00
0,00
0,00
0,00

100,00
0,00
60,00
0,00
20,00
20,00
0,00
0,00
0,00
0,00

100,00
0,00
60,00
0,00
20,00
20,00
0,00
0,00
0,00
0,00

100,00
0,00
60,00
0,00
20,00
20,00
0,00
0,00
0,00
0,00

100,00
0,00
60,00
0,00
20,00
20,00
0,00
0,00
0,00
0,00

100,00
0,00
60,00
0,00
20,00
20,00
0,00
0,00
0,00
0,00

100,00
0,00
60,00
0,00
20,00
20,00
0,00
0,00
0,00
0,00

100,00
0,00
60,00
0,00
20,00
20,00
0,00
0,00
0,00
40,00
40,00

100,00
0,00
60,00
0,00
20,00
20,00
0,00
0,00
0,00
0,00

100,00
0,00
60,00
0,00
20,00
20,00
0,00
0,00
0,00
0,00

100,00
0,00
60,00
0,00
20,00
20,00
0,00
0,00
0,00
0,00

1200,00
0,00
720,00
0,00
240,00
240,00
0,00
0,00
0,00
130,00
170,00
40,00
80,00
40,00
40,00
50,00
50,00
0,00
S/.230,00 S/.100,00 S/.100,00 S/.100,00 S/.100,00 S/.100,00 S/.100,00 S/.100,00 S/.140,00 S/.100,00 S/.100,00 S/.100,00 S/.1.370,00

2626

5.5. Costo de Depreciacin e inversiones

INVERSIONES INICIALES Y DEPRECIACION

Inversiones

Unidad
Precio Costo
de
Cantidad
Unitario Total
medida

Maquinas y Equipos

Aos
Depreciacin Depreciacin Depreciacin
de
Anual (%)
Anual
Mensual
Uso

1690,00

355,00

29,58

refrigerador

unidad 1,00

600,00

600,00

20,00

120,00

10,00

microondas

unidad 1,00

290,00

290,00

25,00

72,50

6,04

cocina de 04 hornillas

unidad 1,00

450,00

450,00

16,67

75,00

6,25

sandwichera

unidad 1,00

150,00

150,00

25,00

37,50

3,13

licuadora

unidad 1,00

200,00

200,00

25,00

50,00

4,17

306,00

25,50

Muebles y Enseres

1742,00

Mesas

Unidad 5,00

70,00

350,00

20,00

70,00

5,83

sillas

Unidad 20,00

40,00

800,00

20,00

160,00

13,33

vitrina

Unidad 1,00

200,00

200,00

20,00

40,00

3,33

estante

Unidad 1,00

150,00

150,00

20,00

30,00

2,50

vasos

docena 1,00

30,00

30,00

20,00

6,00

0,50

jarras

docena 1,00

100,00

100,00

0,00

0,00

0,00

tasas

docena 1,00

25,00

25,00

0,00

0,00

0,00

platos medianos

docena 1,00

20,00

20,00

0,00

0,00

0,00

cubiertos

docena 1,00

12,00

12,00

0,00

0,00

0,00

teteras

Unidad 1,00

40,00

40,00

0,00

0,00

cuchillos

Unidad 2,00

5,00

10,00

0,00

0,00

tabla de picar

Unidad 1,00

5,00

5,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

3432,00

661,00

55,08

TOTAL S/.

2727

5.6. Fuentes de financiamiento y servicio de la deuda

Requerimiento de Capital
Inversin
Inversin Inicial (Pre-Operativa)
Capital de Trabajo
Total

Monto S/.
3722,00
1368,80
5090,80

Requerimiento de Capital
Inversin
Ahorro Personal
Apoyo de Familiares
Prstamo de Entidad Financiera
Otros (equipos, refrigeradora, cocina, etc.)
Total

Monto S/.
500,00
1000,00
1090,80
2500,00
5090,80

2828

5.7. Financiamiento y Compromiso de Pago

Cronograma de Pagos:
Prstamo:
Plazo:
Tasa Inters Mensual:
FRC:

S/. 1.090,80
12
meses
3,00
%
0,100462085

Meses de Gracia

Capital

Amortizacin Inters

Cuota

Mes 1

1090,80

76,86

32,72

109,58

Mes 2
Mes 3

1013,94
934,77

79,17
81,54

30,42
28,04

109,58
109,58

Mes 4

853,23

83,99

25,60

109,58

Mes 5
Mes 6

769,25
682,74

86,51
89,10

23,08
20,48

109,58
109,58

Mes 7

593,64

91,77

17,81

109,58

Mes 8

501,86

94,53

15,06

109,58

Mes 9
Mes 10

407,33
309,97

97,36
100,28

12,22
9,30

109,58
109,58

Mes 11

209,69

103,29

6,29

109,58

Mes 12

106,39

106,39

3,19

109,58

1090,80

224,21

1315,01

Mes 1

Mes 2

Mes 3

Mes 4

Mes 5

Mes 6

Mes 7

Mes 8

Mes 9

Mes 10

Mes 11

Mes 12

Amortizacin

76,86

79,17

81,54

83,99

86,51

89,10

91,77

94,53

97,36

100,28

103,29

106,39

Total Amortizado

76,86

156,03

237,57

321,55

408,06

497,16

588,94

683,47

780,83

881,11

984,41

1090,80

1013,94

934,77

853,23

769,25

682,74

593,64

501,86

407,33

309,97

209,69

106,39

0,00

Inters

32,72

30,42

28,04

25,60

23,08

20,48

17,81

15,06

12,22

9,30

6,29

3,19

Servicio de Deuda

109,58

109,58

109,58

109,58

109,58

109,58

109,58

109,58

109,58

109,58

109,58

109,58

Total
Concepto

Deuda Pendiente (Capital)

CERO

1090,80

2929

5.8.Plan de ventas y costos.

PLAN DE VENTAS Y COSTOS POR MES

Concepto

Mes 1

Mes 2

Mes 3

Mes 4

Mes 5

Mes 6

Mes 7

Mes 8

Mes 9

Mes 10 Mes 11 Mes 12 POR AO

Ingreso por Ventas

2065,00 2065,00 2065,00 2082,50 2097,50 2105,00 2125,00 2120,00 2150,00 2160,00 2160,00 2160,00 25355,00

Costos de Produccin

1138,80 1207,80 1207,80 1207,80 1207,80 1207,80 1207,80 1207,80 1207,80 1207,80 1207,80 1207,80 14424,60

Costos de Administracin y Venta

230,00

100,00

100,00

100,00

100,00

100,00

100,00

100,00

140,00

100,00

100,00

100,00

1370,00

Depreciacin Mensual

55,08

55,08

55,08

55,08

55,08

55,08

55,08

55,08

55,08

55,08

55,08

55,08

661,00

Inters

32,72

30,42

28,04

25,60

23,08

20,48

17,81

15,06

12,22

9,30

6,29

3,19

224,21

Ganancia Bruta

608,39

671,70

674,07

694,02

711,54

721,63

744,31

742,06

734,90

787,82

790,83

793,92

8675,19

Impuesto

20

20

20

20

20

20

20

20

20

20

20

20

240,00

Ganancia Neta

588,39

651,70

654,07

674,02

691,54

701,63

724,31

722,06

714,90

767,82

770,83

773,92

8435,19

3030

5.9. Flujo de caja econmico financiera

FLUJO DE CAJA

CERO
A. Ingresos
Venta
B. Costos de Inversin
Maquinas y Equipos

-5090,8
1690,00

Muebles y Enseres
Otras Inversiones
Capital de Trabajo

1742,00
290,00
1368,80

Mes 1

Mes 2

Mes 3

Mes 4

Mes 5

Mes 6

Mes 7

Mes 8

Mes 9

Mes 10

Mes 11

Mes 12

Liquidacin

2065,00
2065,00

2065,00
2065,00

2065,00
2065,00

2082,50
2082,50

2097,50
2097,50

2105,00
2105,00

2125,00
2125,00

2120,00
2120,00

2150,00
2150,00

2160,00
2160,00

2160,00
2160,00

2160,00
2160,00

25355
25355
2771,00
1335,00
1436,00

C. Costos de Produccin
Materia Prima e Insumos
Mano de Obra

1138,80
638,80
500,00

1207,80
707,80
500,00

1207,80
707,80
500,00

1207,80
707,80
500,00

1207,80
707,80
500,00

1207,80
707,80
500,00

1207,80
707,80
500,00

1207,80
707,80
500,00

1207,80
707,80
500,00

1207,80
707,80
500,00

1207,80
707,80
500,00

1207,80
707,80
500,00

-14424,60
8424,60
6000,00

D. Costos de Administracin y Ventas

Costos Administrativos

-230,00
100,00

-100,00
100,00

-100,00
100,00

-100,00
100,00

-100,00
100,00

-100,00
100,00

-100,00
100,00

-100,00
100,00

-140,00
100,00

-100,00
100,00

-100,00
100,00

-100,00
100,00

-1370,00
1200,00

Gastos de Venta
E. Ganancia Bruta
Depreciacin
F. Ganancia antes de Impuestos

130,00
696,20
55,08
641,12

0,00
757,20
55,08
702,12

0,00
757,20
55,08
702,12

0,00
774,70
55,08
719,62

0,00
789,70
55,08
734,62

0,00
797,20
55,08
742,12

0,00
817,20
55,08
762,12

0,00
812,20
55,08
757,12

40,00
802,20
55,08
747,12

0,00
852,20
55,08
797,12

0,00
852,20
55,08
797,12

0,00
852,20
55,08
797,12

170,00
4469,60
661,00
3808,60

20,00

20,00

20,00

20,00

20,00

20,00

20,00

20,00

20,00

20,00

20,00

20,00

240,00

621,12
0,99
615,47
-109,58

682,12
0,98
669,78
-109,58

682,12
0,97
663,70
-109,58

699,62
0,96
674,54
-109,58

714,62
0,96
682,75
-109,58

722,12
0,95
683,64
-109,58

742,12
0,94
696,20
-109,58

737,12
0,93
685,22
-109,58

727,12
0,92
669,79
-109,58

777,12
0,91
709,34
-109,58

777,12
0,90
702,90
-109,58

777,12
0,90
696,52
-109,58

3568,60

76,86
32,72

79,17
30,42

81,54
28,04

83,99
25,60

86,51
23,08

89,10
20,48

91,77
17,81

94,53
15,06

97,36
12,22

100,28
9,30

103,29
6,29

106,39
3,19

1090,80
-1090,80
-224,21

511,53

572,53

572,53

590,03

605,03

612,53

632,53

627,53

617,53

667,53

667,53

667,53

3344,39

Impuesto nuevo RUS

G. Flujo de caja econmico: Ganancia Neta
(despus de impuestos)
T dscto. 11.0% anual: Factor
FCE Actualizado
Servicio de deuda

-5090,80
-5090,80

-5090,80
1,00
-5090,80
1090,80

Principal
Amortizacin
Intereses

1090,80

H. Flujo de Caja Financiero

-4000,00

3059,06
-224,21

3131

5.10. Indicadores del plan de negocio

Clculo de punto de equilibrio

PUNTO DE EQUILIBRIO
En Unidades

1.984,87

En S/.

S/.

4.521,09

El indicador del VAN:

Calculo del VAN

VANF

S/. 6.118,11

IMPLEMENTAR PLAN DE
NEGOCIO

11,21%

IMPLEMENTAR PLAN DE
NEGOCIO

S/.
5.819,92

La tasa interna de Retorno

Calculo del TIR

TIRF

12,76%

6. PLAN DE ORGANIZACIN DEL NEGOCIO

6.1 La forma de constitucin de mi negocio

Persona natural con negocio

Las razones para seleccionar este tipo de forma legal son:

3232

6.2. Plan de Implementacin a corto plazo de mi negocio.

Plan de accin del negocio
Cronograma de ejecucin
Concepto

Actividades
SETIEMBRE
S1

S2

habilidades y
experiencia en
Generacin de negocios
Idea
Establecer Idea de
Negocio

OCTUBRE
S3

S4

S1

S2

NOVIEMBRE
S3

S4

S1

S2

DICIEMBRE
S3

S4

S1

Recorrer la ciudad y
buscar necesidades de
las personas en cuanto
arte y decoracin.

Sondear la demanda
potencial de productos
de arte y artesana.

Mercado
Encontrar
oportunidades

Obtener informacin
de requerimientos de
futuros clientes
Reconocer productos a

3333

ofertar
Reconocer
competidores

Establecer estrategias
de precio y demanda.

Establecer estrategias
de promocin en punto
de venta

Organizar el proceso
productivo

Organizacin
del negocio

Asignar funciones y
evaluar personal.

Reconocer equipo y
herramientas, para el
proceso productivo

Calcular insumos

Determinarcostos de
equipos y herramientas
Costeo de
productos o
servicios

Cuantificar costos de
instalacin
Costear Mano de Obra
Costear Materia Prima

x
x
x

3434

Calcular depreciacin
de maquinaria y equipo

Determinar fuentes de
financiamiento

Establecer el plan de
Ventas

Realizar el flujo de caja

econmico y financiero

Obtener indicadores de
rentabilidad

Revisar la factibilidad
del plan

Conseguir apoyo de
familiares
Capital Inicial

Constitucin
del negocio

Tramitar y obtener
prstamos de entidad
financiera

Cotizar precios y
comprar equipos
herramientas e
insumos.
Realizar la
formalizacin de
negocio en la SUNAT

3535

Obtener permisos de la
municipalidad y dems
licencias

Comprar materia prima

e insumos

Hacer promocin y
publicidad al negocio
Misin y visin del
negocio.

Creacin de logotipo e
icono institucional.

Otros
Esquema y proyeccin
de nuevos mercados.
Capacitacin al
Personal.

3636